合规风险管理培训课件

合规建设与“五个基本规范”

合规风险管理培训课件合规建设与“五个基本规范”

合规风险管理培训课件1授课提纲

第一部分合规建设1、合规与合规风险2、合规风险管理3、合规创造价值4、合规人人有责5、违规案例警示第二部分标准基层社创建“五个规范”1、组织管理规范2、文明服务规范3、会计基础工作规范4、信贷基础工作规范5、安全保卫工作规范

合规风险管理培训课件授课提纲合规风险管理培训课件2

1、合规及合规风险

◆银行业金融机构的“合规”，指的是商业银行的金融活动与法律、规则和准则相一致。进一步说，银行的合规是指为了避免可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险，在其经营活动中主动地、高标准地遵循所适用的法律、行政法规、部门规章、市场规则、自律性组织的行业准则、行为准则和职业操守，以使其经营活动与上述法律、规则和准则相一致。

第一部分合规建设合规风险管理培训课件1、合规及合规风险第一部分合规建设合规风险管理3

◆银行合规主要包括四个层面

第一，银行经营管理必须符合国家的法律法规，包括监管部门颁布的有关监管规章；

第二，银行经营管理必须符合行业自律性组织共同制定的操作准则、服务规则和市场惯例；

第三，银行经营管理必须符合银行内部制定的操作规程和规章制度；

第四，银行经营管理必须符合诚信原则，符合职业道德规范。

合规风险管理培训课件◆银行合规主要包括四个层面

第一，银行经营4◆合规风险--是指银行因没有遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

简单地说，合规风险就是银行业金融机构做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的风险或损失。例如银行业从业人员未履行人民银行有关账户管理的相关规则和义务或未按法定程序积极协助执法机关对客户资产进行查询、冻结和扣划，就可能招致纪律处分、罚款等。

合规风险管理培训课件◆合规风险--是指银行因没有遵循法律、规则和准则5事例1：张某为某银行支行行长。张某的朋友王某是某公司下属业务部门负责人，在业务活动中截留了部分资金，打算以本部门名义在银行开立一个账户。在许多银行碰壁以后，王某请张某帮忙。张某虽然明知公司内部部门是不具备开立账户条件的，但仍指令其下属为王某开立账户，并暗示让王某复印机套印其他公司营业执照等开户文件，以规避账户管理的规定。点评：张某的做法明显违反了监管机关有关账户管理的规定。根据规定张某将面临监管机关及其所在机构的处罚，该行的声誉势必也受到影响。事例点评合规风险管理培训课件事例1：张某为某银行支行行长。张某的朋友王某是某公6事例2：徐某为某支行业务员，与某贸易公司一直保持着很好的业务关系，该贸易公司也是该支行的重要客户。某日，外地一法院持法定手续到徐某所在支行查询该贸易公司的存款状况，徐某闻讯后一方面以种种借口搪塞，另一方面要求其同事给该贸易公司联系，告知该信息。该贸易公司获得信息后，立即通过网上银行将其账户上款项转移至其他账户。法院工作人员后来查询该账户交易记录发现此状况，遂对该支行罚款2万元。点评：徐某的行为违反了中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、最高人民法院等关于查询、冻结、扣划客户存款及交易信息的规定，不仅使其所在机构蒙受经济损失，也将给自己带来内部处分。合规风险管理培训课件事例2：徐某为某支行业务员，与某贸易公司一直保持7

2、合规风险管理

◆定义：合规风险管理是指银行主动、有效识别合规风险，持续修订合规管理的政策、制度和手册，采取适当的激励与惩戒措施，主动避免违规事件发生，持续管理合规风险的动态过程。

◆基本内涵：

⑴合规风险管理是银行一项核心的风险管理活动。

⑵合规要从高层做起。

⑶合规人人有责。

⑷坚持主动合规。合规风险管理培训课件2、合规风险管理

◆定义：合规风险管理是指银行8

◆银行业金融机构合规风险管理的目标是：通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。◆银行的合规风险管理体系的基本要素：

⑴合规政策⑵合规管理部门的组织架构和资源

⑶合规风险管理计划

⑷合规风险识别和管理流程⑸合规培训与教育制度

合规风险管理培训课件◆银行业金融机构合规风险管理的目标是：通过建立健全合规风9

3、合规创造价值第一，合规管理是全面风险管理的基础，有利于提升银行管理各类风险的有效性，避免资产减值和财务损失，从而给银行带来经济效益。第二，通过主动合规，银行可以与监管当局实现更为有效的互动，在申请开办新业务的过程中可以满足相关监管要求，缩短开办新业务的周期，获得业务领域拓展上的竞争优势。同时，合规管理能有效避免银行经营因违规受到的限制，增加银行参与市场竞争、实现盈利的机会。

合规风险管理培训课件3、合规创造价值合规风险管理培训课件10第三，良好的合规管理，可以提升银行的声誉和无形资产价值，吸引更多的优质客户，扩大客户回报价值。第四，风险管理越好，监管资本的要求越低。第五，合规是对违规的否定和制约手段。第六，合规管理通过加强对员工的培训教育，提高员工合规意识，可以有效促使管理者和员工最大限度地减少工作失误或渎职、违规、违德等行为，从而保护广大员工健康成长，实现员工职业生涯价值。

合规风险管理培训课件第三，良好的合规管理，可以提升银行的声誉和合规风险管11

4、合规人人有责◆合规并不只是专业合规管理人员的责任。合规文化的内涵，包括了诚实、守信、正直等职业道德与行为操守，以及银行对社会负责、员工对银行负责、员工对其他员工负责等价值观念和取向。合规风险分布于银行的所有工作岗位，这种分散化特征决定了合规与银行的各个流程、各个工作环节和每个员工都息息相关，每一个业务点都是合规操作的风险点，每一名员工都是合规操作和管理的第一责任人，坚持合规操作和管理是每个部门、每位员工的神圣职责。这就要求树立对不合规现象进行有效抵制和主动举报的合规态度。合规风险管理培训课件4、合规人人有责合规风险管理培训课件12

◆树立合规经营意识，防范合规风险是银行开展正常经营活动的基本前提。商业银行的整体经营活动的合规是由其众多的从业人员合规构成，任何一个银行业从业人员违反合规政策的行为都有可能为银行带来合规风险。

◆《银行业从业人员职业操守》明确了银行业从业人员的从业基本准则，即“诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争”。每位员工应通过“学规章、重规范、守法纪”为主线的合规经营教育活动，自觉养成按章办事、遵纪守法的良好习惯，杜绝有章不循、违规操作现象。合规风险管理培训课件◆树立合规经营意识，防范合规风险是银行开展正常经营活13

◆合规建设就是要变“要我合规”为“我要合规”，倡导主动发现、主动暴露和主动报告合规风险隐患或问题，主动改进相应的业务政策、行为手册和操作程序，主动避免任何违规事件发生，主动纠正已发生的违规事件，努力培育主动合规、自觉合规的合规意识。如果发现合规风险而隐瞒不报，对瞒报者要实施严厉处罚，对于主动报告和整改风险隐患的，则可以视情况减轻处罚、免责乃至给予奖励，从而形成全员自觉尊重规则、严守规则并恪守职业操守的良好合规氛围

合规风险管理培训课件◆合规建设就是要变“要我合规”为“我要合规”，倡导主动14

5、违规案例警示

—湖南省湘潭某农村信用社分社唐某挪用资金案

◆案情简介：

2004年12月上旬，湖南省湘潭某农村信用联社进行清理银行账户专项活动。摄于案件专项治理和检查的压力，某农村信用社分社主任兼会计唐某向县联社自首，交待了其挪用公款的犯罪事实。经查，从2002年5月27日至2004年12月9日期间，唐某利用单独取现的机会，从出纳手中领取加盖印章的空白支票，采取从其他银行提款，“取大入小”或全部不入库两种方式挪用公款25笔，涉案金额262.5万元。

◆对责任人处理：2005年5月12日，湘潭县人民法院判处犯罪嫌疑人唐某有期徒刑6年，湘潭县联社将唐某开除。发案信用社主任受到记过处分，出纳、复核分别受到开除、留用察看2年、1年处分。另有7名信用社相关责任人员分别受到记大过、记过和警告处分。合规风险管理培训课件5、违规案例警示

—湖南省湘潭某农村15

◆案件原因分析：

⑴有章不循，违规操作。具体表现在：

未坚持证、印分管。信用社制度规定印章由出纳保管，支票等重要空白凭证由复核员保管，而实际上证、印均由出纳一人保管。

违规开出空白支票。唐某作案中有21笔部分挪用资金，都是由唐某从出纳手中领取加盖印鉴的空白支票，单独去其他银行取现，回来后填写存根联金额，金额多少以唐某交回现金额为准。

未执行凭证领用登记和销号制度。案发分社2001年至2004年间未设立印押证保管使用、重要空白凭证领用、大额现金报备、出纳短期交接等重要登记合规风险管理培训课件◆案件原因分析：

⑴有章不循，违规操作。具体表现在：16簿，现金支票等重要空白凭证未登记，使用后未销号。

未坚持对往来账务定期换人勾对的规定。发案分社几年来的往来账务全部由唐某一人操办，找不到该分社的银行和开户单位往来对账单，往来对账均由唐某盖章，制造相符假象。

未执行重要岗位轮换和强制休假制度。唐某自1994年起至案发时一直担任该分社负责人兼会计，出纳、复核休假代班从未履行章、证交接登记手续，唐某本人休假亦无指定人员代班，由其将章、账全部入屉落锁一走了之。

⑵检查不深，监督不严。

合规风险管理培训课件簿，现金支票等重要空白凭证未登记，使用后未销号。

17

⑶思想麻痹，案件意识淡薄。一是重业务，轻风险，忽视了员工的思想道德教育，防范案件意识不强；二是会计、稽核人员没有认真履行职责；三是当班临柜人员思想麻痹，违规操作。出纳员将支票盖上印鉴，未经登记便交由唐某填写金额单人提现，回来报数记账，也不销号，对金额是否一致，甚至提款后是否交账入库等从未认真核对。当班复核员对唐某单人押运、所经办的账务一人单独处理、从不让别人接触等反常行为未及时向上级报告。合规风险管理培训课件⑶思想麻痹，案件意识淡薄。一是重业务，轻风险，忽视了员18自2008年4月份开始，全省农村合作金融机构将工作重点转向“打基础、抓规范、提素质、促发展”，即“标准基层行社”创建，目的就是要把全省农村合作金融机构打造成为“资本充足、管理规范、服务一流、业绩优良”的现代金融企业。而合规建设是全面提高农村合作金融机构风险防范能力、完善内控体系建设、推进企业文化建设的重要手段和必由之路。二者相辅相成，同步推进。第二部分标准基层行社创建“五个规范”合规风险管理培训课件自2008年4月份开始，全省农村合作金融机构将工作重点转19

1、组织管理规范

◆

组织领导规范

◆岗位流程规范

⑴明确岗位职责。……以书面形式明确每位员工的工作岗位，负责人与员工应共同签字确认。每位员工应熟悉本岗位职责。

⑵规范工作流程。……每位员工应熟记与本岗位所有工作有关的工作流程，严格按照流程操作。

⑶健全规章制度。对上级制订的会计、出纳、财务、信贷、综合业务操作、安全保卫等方面的各项规章制度均应汇编成册或张贴上墙，并要求员工熟悉与本岗位有关的各项制度。合规风险管理培训课件1、组织管理规范

◆

组织领导规范

◆岗位流程规20

⑷实行领导带班制度。每天必须有一位负责人带班，认真履行以下带班责职：

召开晨会。每天上午营业开始前召开全体应到岗员工参加的晨会，对前一天的工作进行简要回顾，分析存在的问题，指出当天工作中应注意的事项等。

保持环境整洁，检查安全设施运行情况。对外营业前做好营业准备，按时营业；营业期间观察营业状况，确保正常安全营业。发现重大问题要果断及时处置和报告。

做好考勤，坚持查岗。每天应到岗员工应按时签到，外勤人员需要外出工作的，应先签到并注明工作去向和任务，在参加完晨会后方可外出。检查内勤人员坚守岗位情况，保证营业岗位任何时候不少于两人。合规风险管理培训课件⑷实行领导带班制度。每天必须有一位负责人带班，认真履行21

检查各项登记簿的记载情况。

每日工作终了，带班领导应填写《带班日志》。

⑷集中管理档案资料。设立专门的档案资料保管室，按照档案管理的有关规定集中管理各类档案资料。文书、会计、信贷等档案资料应分柜保管。明确档案资料管理人员及其工作职责，建立档案资料保管和调阅制度。每天取阅和新产生的重要资料应随时或于营业终了后入室入柜保管，重要档案资料严禁隔夜入室。每年度终了要及时对档案资料进行整理，文书档案资料要装订成册，会计、信贷档案按规定装订、上交总部。合规风险管理培训课件

检查各项登记簿的记载情况。

每日工作终22

◆员工管理规范⑴

制订《员工手册》。行、社统一印制《员工手册》，详细载明员工应遵循的职业道德、劳动纪律、仪表举止、违反规定将受到的处罚及处罚依据等内容。各基层行、社应将《员工手册》发放到每位员工，人手一册，并认真组织学习。

⑵规范和约束员工行为。每位员工应严格执行《员工手册》中对员工行为的规范和约束，将其作为自己的行为准则，时刻牢记遵守。基层行、社负责人应经常了解员工对手册内容的熟悉情况。

合规风险管理培训课件◆员工管理规范合规风险管理培训课件23

⑶建立员工定期学习制度。每周组织全体员工进行一次集中学习（不占用营业时间），主要学习工作中应知应会的内容，重点是金融法规、内控制度、最新管理制度和办法等，通过创新学习形式，改进学习方法，在提高员工业务水平的同时，培养员工自主学习的能力和兴趣。

⑷监督员工的非正常行为。员工不得参与赌博、经商或变相搭伙经商，一经发现，任何员工均有义务制止和向本机构负责人或上级机构报告。发现员工有购买巨额彩票、与本人收入水平不相称的大额开支等行为，任何员工均有义务报告本机构负责人，本机构负责人应重点关注其行为，必要时可报告上级机构，防止发生侵占公款等案件。合规风险管理培训课件⑶建立员工定期学习制度。每周组织全体员工进行一次24◆考核考绩规范

⑴制订员工考核考绩办法。基层行、社应根据上级文件精神，制订员工考核考绩办法，将员工的收入与其能力、行为和工作业绩挂钩。考核考绩办法应科学合理、可操作性强，能够促进员工行为的规范，调动员工创造业绩的积极性，起到积极的激励和约束效果。考核考绩办法的制订要广泛听取员工的意见和建议，出台的办法应得到大多数员工的拥护。

⑵严格考核兑现。严格按照考核考绩办法对每位员工进行行为和业绩考核，及时向员工反馈考核考绩结果，便于员工改进工作提高绩效。考核工资应按时兑现，以维护考核考绩办法的严肃性。合规风险管理培训课件◆考核考绩规范

⑴制订员工考核考绩办25

◆党群工作规范（略）

2、文明服务规范

◆服务环境（略）

◆服务态度

⑴对待客户要做到来有迎声、问有答声、走有送声；使用文明用语，语气亲切、耐心，语速中等；递送单据、现金动作幅度适中，无摔、扔、掷等不文明行为。提倡双手递送单据。

⑵在规定时间内办结业务。接待客户时不得拖延时间，不得中断服务，不得与他人讨论、谈笑，不得接打电话或收发短信。

合规风险管理培训课件◆党群工作规范（略）

2、文明服务规26

⑶向客户宣传反假钞知识，帮助客户提高识别能力；处理假钞时要严格遵守有关规定，同时做好解释工作，争取客户理解。⑷提前做好必要准备，营业时间一到即可为客户办理业务，营业终了时间未到不得终止服务；对下班之前来不及提供服务的客户应及时提醒。⑸接打工作电话要使用文明规范用语，语言简洁明了。⑹对客户的业务请求和咨询实行“首问负责制”；对不属于职责范围的，应告知客户联系人和联系电话，或进行记录并及时将结果回复客户。合规风险管理培训课件⑶向客户宣传反假钞知识，帮助27◆仪容举止

⑴柜面工作人员统一着装，佩戴工号牌。

⑵员工站、坐姿大方、得体，微笑自然、亲切。

⑶

员工面容清洁，发式自然，不染彩发，不佩带夸张或过多饰物，不戴深色眼镜；男员工不得留长发、蓄须、剃光头，女员工不得浓妆艳抹。

⑷员工在营业间内不得用餐或吃零食，不得抽烟，不得嬉闹、喧哗，不得酒后上岗，不得在工作时间内看书读报、聊天或听音乐。

合规风险管理培训课件◆仪容举止

⑴柜面工作人员统一着装，28

◆服务素质

⑴做好保守客户秘密工作，不得向外界泄漏客户信息。⑵提供服务时会讲普通话。也可根据区域习俗和客户特点使用客户熟悉的方言。

⑶

熟悉与岗位相关的金融法律法规常识，熟练操作业务，熟知业务品种。

⑷定期参加业务培训，持证上岗；积极参加各项资格、职称和学历考试，提高自身素质。◆监督反馈（略）◆组织领导（略）合规风险管理培训课件◆服务素质合规风险管理培训课件29

3、会计基础规范

◆会计机构与人员配备

（略）

◆柜员与柜员卡管理

⑴柜员实行一人一卡，柜员卡应视同重要空白凭证管理，做到人走卡收，严禁由他人代保管和一人多卡、一卡多人操作业务。

⑵柜员卡密码设置做到不定期更换，柜员在办理业务输入密码时应实行回避制度。

合规风险管理培训课件3、会计基础规范

◆会计机构与人员配备30

⑶柜员增加或调动由行、社会计管理部门负责办理交接手续，柜员代号一经设定不得变更。柜员岗位变动，继续使用原柜员代号，卡随人走。柜员卡遗失、毁损应及时上报，并按规定处理。

⑷柜员因事、病假等原因，应办理交接手续。柜员离职、退休等原因应及时向行、社会计管理部门申请注销柜员卡。

⑸

超过交易限额级别实行逐级授权，授权时各级柜员须亲自操作，不得将柜员卡和密码授予他人代为操作。合规风险管理培训课件⑶柜员增加或调动由行、社会计管理部门负责办理交31◆会计基本规定

⑴按照《农村信用合作社会计基本制度》、《农村信用合作社财务管理实施办法》规定，执行权责发生制核算规定。

⑵按综合业务系统操作规定，各项业务做到及时处理，准确核算。

⑶执行柜员管理制度，做到双人签到。执行柜员复核制网点应实行钱账分管和钱、账、证、表复核签章制度，双人临柜。

⑷柜员临时离岗，应向系统做临时签退，营业终了，须向系统做正式签退，严禁不做签退擅自离开操作终端。

合规风险管理培训课件◆会计基本规定

⑴按照《农村信用32

⑸现金收付和转账业务按规定办理。现金存入，先收款后记账，现金取款先记账后付款；转账业务先借后贷；他行（社）票据，收妥抵用；内外账务，定期换人核对。

⑹按《综合业务系统会计凭证使用及日终批处理业务说明（暂行）》规定打印系统内各种信息文件。

⑺会计事务应遵循真实性原则，不得在法定会计账册外另立会计账册，不得伪造、篡改会计凭证、账簿，不得报送虚假会计报表。

合规风险管理培训课件⑸现金收付和转账业务按规定办理。现金存入，先收款后记账33

⑻会计人员（柜员）变动、短期离岗均应办理交接，交接手续清楚。移交内容包括：凭证、账簿、报表、印章、现金、有价证券、支票、发票、文件、软件及密码、数据磁盘、磁带、档案以及其它会计资料。

⑼正确使用会计科目和账户，执行存款实名制，按《人民币银行结算账户管理办法》开立账户。

⑽会计凭证、账簿、报表以及会计资料格式必须符合行业管理规定。合规风险管理培训课件⑻会计人员（柜员）变动、短期离岗均应办理交接，交接手续34

◆会计凭证

⑴按照会计制度要求，正确使用会计凭证，凭证要素齐全，内容完整。⑵认真审查会计凭证。主要内容：①内部凭证不得由外部人员填写；②自制原始凭证必须有经办单位领导或指定人员签名盖章；③购买实物的原始凭证，严格执行“三签”制度；④因公出差借款凭据必须附记账凭证之后，收回时，不得退还原借款收据；合规风险管理培训课件◆会计凭证合规风险管理培训课件35

⑤经上级有关部门批准的经济业务，应将批准文件作为附件，如果批准文件需要单独保管应在凭证上批注或用复印件作为附件⑥凭证书写错误，更正应符合有关规定⑦电子信息与纸质凭证基本内容应一致⑧原始凭证分割单必须具备相应内容⑨使用碳素墨水填写凭证⑩纳税范围内商品以收据或领款单代替发票（原始凭证）。其他应正确凭证。

合规风险管理培训课件⑤经上级有关部门批准的经济业务，应将批准文件作为附件，36

⑶会计凭证传递准确及时，手续严密，先外后内，先急后缓的原则。内部凭证由专门人员负责传递，不得通过客户传递（制度另有规定除外）。⑷会计凭证按日期顺序装订成册、编列传票总号，填写封面，登记并加盖有关名章、入档保管。凭证装订按顺序整理，按日装订，业务量大的可同日多本装订。装订应先表内后表外，以科目顺序先后排列，表内科目按现收、现付、转借、转贷、他代本借、他代本贷顺序排列，表外科目按收入、付出排列。科目日结单、附件、封面、封底、封条、编号、签章等齐全。⑸

签发支票使用碳素墨水，凭印支取，折角验印。合规风险管理培训课件⑶会计凭证传递准确及时，手续严密，先外后内37

◆会计账簿

⑴账务处理做到“五无”。即：账务无积压；结算（联行）无事故；计息无差错；记账无串户；存款无透支。⑵

账务核算达到“六相符”。即按：账账、账款、账据、账实、账表和内外账核对相符。⑶

遵守记账规则，按照《关于印发<安徽省农村合作金融机构综合业务系统管理规定（试行）>等三项制度的通知》第二十三条规定的错账冲正方式更正错账。

合规风险管理培训课件◆会计账簿合规风险管理培训课件38

⑷按规定建立健全各种登记簿。即：开销户、会计出纳人员短期交接、查库、会计档案、会计档案调阅、销毁、出纳差错、错账冲正、授权、印押机保管使用、守库、有价单证及重要空白凭证、重要空白凭证使用销号、内勤主任工作日志、查询查复、收发联行信件、固定资产、低值易耗品、挂失、抵质押物品、会计出纳检查辅导、现金库存、业务学习、计算机工作日志、密码更换（不登记密码）、抵债资产、假币收缴等。

⑸账簿按时装订，印章齐全，登记入库保管。合规风险管理培训课件合规风险管理培训课件39◆会计报表

⑴按规定要求及时编制和上报会计报表，并做到及时编报，数字真实，计算准确，字迹清晰，印章齐全。⑵季报、年报和财务分析要有文字说明。⑶各种报表装订整齐，加盖有关印章，并登记入档保管。日计表按月，其它报表按年，做到分类分期限编号，排列有序，填写目录，内容完整，加封牢固，装订整齐，及时登记。合规风险管理培训课件◆会计报表合规风险管理培训课件40◆现金业务与库款管理

⑴现金收付要依据内容完整、要素齐全的有效凭证办理，收付现金要当面点清，做到一笔一清。⑵柜员在上交尾箱现金和日结前，应碰库核对，做到账款相符。营业终了，所有现金、印章、有价单证和重要空白凭证应扫数入库。⑶

坚持双人管库，钥匙分管，同进同出库房。库房、保险柜装备双套锁，钥匙分管，副钥匙加封后交行、社总部保管。⑷

坚持双人守库，遵守守库员守则，建立守库登记簿。⑸坚持双人押运，遵守押运员守则，符合押运有关规定。合规风险管理培训课件◆现金业务与库款管理合规风险管理培训课件41

⑹票币整点及时准确，柜员错款按规定处理，无空库、白条或实物抵库现象。⑺

业务周转金实行审批和限额管理，超限额应及时送交。⑻入库保管的现金必须建立登记制度，出入库要填制、打印出入库票。⑼严格执行假币收缴、鉴定管理办法。坚持2名以上具有反假币上岗资格证书业务人员当面收缴假币，收缴的假币用蓝印泥加盖“假币”字样，并出具《假币收缴凭证》和建立假币收缴代保管登记簿。

合规风险管理培训课件⑹票币整点及时准确，柜员错款按规定处理，无42

⑽严格执行人民银行《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》规定，积极为公众兑换残缺、污损人民币。⑾

认真执行反洗钱法和有关规定，切实履行反洗钱职责和义务。开立账户、办理支付业务，按规定要求提供有效证明文件等资料，按规定与联网核查系统核对，大额和可疑支付交易应及时登录反洗钱系统进行填报。

合规风险管理培训课件⑽严格执行人民银行《中国人民银行残缺污损人民币43◆联行结算业务

⑴认真执行结算原则，严格遵守结算纪律。①需要向外寄发的结算凭证，必须于当天及时发出，最迟不得超过次日；②汇入行、社收到结算凭证，必须及时将款项支付给确定的收款人；③不准延误、积压结算凭证；④不准挪用、截留客户和他行的结算资金；⑤未收妥款项，不准签发银行汇票；⑥不准向外签发未办汇款的汇款单；⑦不准拒绝受理客户和他行的正常结算业务；⑧随意压缩业务范围，无故拒绝客户办理通存通兑业务的；⑨擅自提高或降低收费标准；⑩未按照通存通兑业务的处理手续正确处理存款、取款和销户业务。合规风险管理培训课件◆联行结算业务合规风险管理培训课件44

⑵按规定及时进行往来对账，查清未达。存放资金往来账要换人逐笔勾对，及时核对综合业务系统清算资金账户，定期核对行（社）内往来账。⑶

坚持“有疑必查、有查必复、查必及时、复必详尽”的原则，查询查复及时认真，收到他机构查询时，应于当日查复，最迟不超过次日上午。⑷柜面人员受理结算业务，坚持双人操作，换人复核，大额款项要进行审查，逐级授权。合规风险管理培训课件⑵按规定及时进行往来对账，查清未达。存放资金往来账45

◆印章与密押（机）管理

⑴印章、密押（机）、压数机按规定分别建立登记簿。登记簿应注明启用、领用、停用、销毁日期和使用情况。

⑵印、押（机）、证按规定实行分管。

⑶业务印章管理应坚持“专人使用，专人保管，专人负责”的原则，启用前应进行登记，人员调换应办理交接手续。业务印章做到人离章收，严禁私自授权他人使用自己保管的印章，严禁预先在重要空白凭证、分户账上预留印章和超范围使用，停用的印章应及时上交到授权机构集中销毁。

合规风险管理培训课件◆印章与密押（机）管理合规风险管理培训课46

⑷按规定使用密押、压数（机）。人员变动应经过审查。营业时间应做到人离入箱加锁，非营业时间入库保管。联行印章、密押、压数机应指定专人保管,第一、二使用人不得相互混淆。

⑸各种业务印章的刻制和管理必须符合规定要求，联行印章按联行有关规定执行。◆有价单证和重要空白凭证管理

⑴有价单证入库保管，纳入表外科目核算，并做到账实相符。合规风险管理培训课件⑷按规定使用密押、压数（机）。人员变动应经过47

⑵重要空白凭证管理应坚持“证印、证押”分管，在省联社招标定点的厂家和人民银行指定厂家购买，领用时应登记数量、起讫号码，库管员和柜员双方签章。非综合业务系统重要空白凭证应登记入库管理。⑶

柜员卡、金农卡视同重要空白凭证管理，领用、保管、发卡、销卡、换卡、废卡收回等按规定处理。⑷重要空白凭证（含视同）应建立使用销号制度。作废、销毁按规定处理，对综合业务系统中无联动销号的重要凭证实行手工销号和换人销号。⑸机构负责人、会计主管（或库管员）要定期检查，并有记录。柜员日终要对尾箱凭证碰库核对。

合规风险管理培训课件⑵重要空白凭证管理应坚持“证印、证押”分48◆会计档案管理⑴按规定装订凭证、账簿、报表及其他会计资料。

⑵各种会计资料按制度要求收集整理，立卷归档，专人入库保管。

⑶严格遵守会计档案调阅和销毁制度和程序。

⑷按规定逐级上交会计档案。◆中间业务管理⑴加强中间业务管理，签订的协议书有关条款应符合法律或内部规章制度。

⑵中间业务会计核算正确，代理业务按协议要求及时将资金划转到指定账户。合规风险管理培训课件◆会计档案管理合规风险管理培训课件494、信贷基础规范◆信贷组织与人员规范（略）

◆业务流程与操作规范

⑴审查客户申请资料信贷前台岗位人员在受理客户提交的申请资料时，要严格审查资料是否齐全、真实，识别客户各种证照是否合法、有效，报表资料是否连续、完整，担保是否符合条件等。对于不符合规定的，应及时退回客户，要求客户重新提供。合规风险管理培训课件4、信贷基础规范合规风险管理培训课件50⑵审查客户主体资格。信贷前台岗位人员应对客户主体资格是否合法、经营活动是否正常，项目贷款各种审批手续是否齐全等进行严格审查；同时，要严格审查农户、个体工商户及企业法人等客户对象是否符合规定的贷款条件。做好贷前调查工作⑶认真开展贷前调查，全面准确了解客户资信状况，客户及其担保人的资产、生产经营状况和市场前景情况，客户提供的资料是否完整、真实、有效，客户提供的复印件与原件是否相符等。调查人员要根据调查的事实，客观分析信贷资金需求、担保能力和风险状况，撰写调查报告，明确调查意见。合规风险管理培训课件⑵审查客户主体资格。信贷前台岗位人员应对客户主体资格是否合51⑷调查担保资格。对于担保贷款，调查人员必须对担保人（含各类担保公司）的担保资格进行审查，包括担保人主体资格是否合法、是否具备相应的资质和担保能力，判断第二还款来源的可靠性。⑸调查抵（质）押物。调查主要内容包括：抵（质）押物是否具备易变现、易保管等基本条件，是否合理评估抵（质）押物价值，抵（质）押率是否充足，是否在规定的登记部门办理了合法登记手续等。执行统一授信规定⑹应根据总部制定的客户统一授信管理办法，遵循“先授信，后用信”的原则，合理核定授信额度和期限，并在授信额度和期限内用信，不得超过最高综合授信额度。合规风险管理培训课件⑷调查担保资格。对于担保贷款，调查人员必须对担保人（含各类52⑺做好贷时审查工作。建立主审查人制度，明确主审查职责和工作质量要求，并根据贷款品种和贷款额度，规定哪些贷款需要经主审查人审查。贷时审查重点包括：主体资格的审查、信贷政策的审查和信贷风险的审查等。审查结束后，主审查人要出具规范的审查报告，提出明确的审查意见，签字后上报审批。⑻执行审贷分离制度。基层贷款机构应对贷款受理、调查、审查、审批、发放和贷后检查等环节严格执行审贷分离制度，防止贷款“一手清”；同时，要落实第一责任人，明确每一笔贷款管理第一责任人和收回责任人，对到期未收回的贷款进行责任追究。

合规风险管理培训课件⑺做好贷时审查工作。建立主审查人制度，明确主审查职责和工作53⑼实行授权审批制度。在总部授权范围内，结合信贷人员的业务素质、管理能力等因素，分别对信贷外勤、客户经理、分管行长（主任）等逐级授权，明确审批贷款的权限和责任；对于超过信贷岗位授权范围内的信贷业务，报审贷组集体决策；对于超过基层贷款机构审批权限的贷款，应在完善手续后逐级上报审批；规范做好审贷组会议记录，记录每一位参会人员意见。⑽

规范订立借款合同⑾贷款审批后，信贷后台岗位要根据审批事项订立合同，合同文本格式要统一，填写合同各项法律要素要完整、规范，保持与借据、抵（质）押登记权证等文本之间的法律衔接，防止出现法律纠纷。

合规风险管理培训课件⑼实行授权审批制度。在总部授权范围内，结合信贷人员的业务素54⑿登录信贷信息系统。按照人民银行贷款证（卡）管理系统规定和信贷管理系统要求，及时查询贷款证（卡）管理系统和信贷管理系统，录入客户信息资料和担保信息资料，保持信息资料的连续性和完整性；同时，做好各种账、据、簿、表记载，保持账务一致。⒀

执行利率定价制度。应根据总部制定的贷款利率风险定价制度规定，测算和确定每一笔贷款利率。⒁

执行贷款资金支付方式⒂根据银行业监管部门规定，要求借款人在贷款机构开立相应的资金账户，按照贷款对象、用途等，确定贷款资金的支付方式，并按规定的结算方式支付信贷资金，防止信贷资金挤占和挪用。

合规风险管理培训课件⑿登录信贷信息系统。按照人民银行贷款证（卡）管理系统规定和55⒃按时办结贷款流程。短期贷款从申请受理到审议审批不得超过15个工作日，中长期贷款可比短期贷款延长2倍，但最长不超过2个月。⒄做好贷后检查工作。贷后检查主要内容包括：借款人是否按合同约定用途使用资金；借款人及其担保人生产经营、财务状况是否正常；借款人及其担保人的资产、机构、体制及高层管理人事变化情况；抵（质）押物的完整性和安全性等，并按照合同约定，督促借款人和担保人按时报送报表资料，及时做好到期贷款通知和催收等工作。贷后检查要按照规定撰写贷后检查报告。合规风险管理培训课件⒃按时办结贷款流程。短期贷款从申请受理到审议审批不得超过156

⒅规范办理农户小额信用贷款。要按照农户小额信用贷款规定，对农户开展贷前调查、建立农户经济档案、信用评级、发放贷款证等，遵循“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的要求，实行持证办贷、柜面办贷，并定期开展农户贷款证年审，重新核定授信额度，在规定的额度内发放贷款，防止贷款垒大户、冒名贷款、顶名贷款等违规现象发生。⒆规范办理农户联保贷款。按照联保贷款管理规定，联保组织要符合规定，订立联保协议，对联保组织贷款要控制在授信额度和期限内；对逾期联保贷款要落实联保组织成员连带责任，加大清收力度。

合规风险管理培训课件⒅规范办理农户小额信用贷款。要按照农户小额信用贷款规定，57（20）规范办理中长期项目贷款。对于中长期项目贷款，基层贷款机构要严格审查项目贷款可行性评估报告和项目主管部门出具的相关审批材料，要按照项目贷款程序发放；项目贷款的支付要根据项目进度和合同约定分期拨付，并遵循项目贷款支付方式的有关管理规定。（21）提前通知客户归还到期贷款。短期贷款到期前1个星期、中长期贷款到期前1个月，应填制贷款到期通知书，发送借款人签字并收回回执。（22）及时催收到逾期贷款。对每笔到期未归还的贷款列入逾期催收管理，信贷人员应及时填制贷款逾期催收通知书，发送借款人签字，收回回执；同时，将贷款逾期催收通知书发送担保人签字，取得回执。逾期贷款要完善资产保全手续，防止丧失诉讼时效。合规风险管理培训课件（20）规范办理中长期项目贷款。对于中长期项目贷款，基层贷款58（23）执行贷款展期规定。借款人确因特殊原因无力偿还到期贷款，应依据有关规定提前根据客户申请办理贷款展期手续；担保贷款需由担保人签字；贷款展期审批按照贷款审批程序和权限办理；短期贷款申请展期期限不超过原订期限，中长期贷款申请展期期限不超过原订期限一半。（24）履行合同约定事项。严格按照合同约定的利率、结算方式和还款期限等办理还本收息手续，不擅自改变合同约定的各项法律要素。（25）柜面办贷和收贷限时报账。贷款发放与收回要在柜面办理合同订立、立据、收贷等业务操作程序和手续；信贷人员收回的贷款本息要在规定时间内报账。

合规风险管理培训课件（23）执行贷款展期规定。借款人确因特殊原因无力偿还到期贷款59◆贷款风险管理规范

⑴执行国家产业政策和宏观调控政策。牢固树立为“三农”服务宗旨，执行国家产业政策和宏观调控政策，区别对待、择优扶持，不得对列入国家产业政策禁止和淘汰类的项目发放贷款，严格控制向宏观调控重点行业和项目发放贷款，防止信贷资金流入股市、信托投资和投资于非自用不动产等。⑵控制多头授信和跨区域贷款。未经授权审批和备案，不得有两个或两个以上同级分支机构向同一客户提供授信，不得跨区域发放贷款（除社团、银团贷款）。合规风险管理培训课件◆贷款风险管理规范合规风险管理培训课件60⑶执行信贷回避制度。不得向关系人发放贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件；信贷人员应根据“正常交易原则”，主动申请不参与关系人贷款的调查、审查和审批。⑷不得对外提供任何形式担保。基层行、社不得对外提供任何形式的担保。⑸严禁出具虚假金融票证。不得出具与事实不符的信贷证、保函、票据、存单、资信证明等金融票证。⑹

严格控制新增贷款风险。基层贷款机构要准确分析、预测和判断市场风险，落实风险责任追究制度，防止操作风险和道德风险，确定新增贷款不良率控制在规定的比例内。

合规风险管理培训课件⑶执行信贷回避制度。不得向关系人发放贷款，向关系人发放担保61⑺严格控制信用贷款。严格执行总部核定信用贷款的条件和标准，除农户小额信用贷款外，原则上不发放信用贷款，尤其大额信用贷款。⑻严格控制借新还旧贷款。存量贷款需要办理借新还旧手续的，必须符合规定的条件，不得采取借新还旧方式以贷收贷、以贷收息和人为改变贷款风险真实形态。⑼按风险分类方法、标准和程序准确分类。基层贷款机构要根据总部设置的分类认定权限开展风险分类工作，严格按照不同的贷款种类，制作分类矩阵表、分类认定表和分类工作底稿，并根据相应的分类方法和标准开展风险分类工作；分类工作底稿要规范，风险因素分析要全面、有依据，分类结果要合规风险管理培训课件⑺严格控制信用贷款。严格执行总部核定信用贷款的条件和标准，62与因素分析一致。超过分类认定权限要逐级上报审批，并根据回复调整分类结果；同时，做好风险分类审核过程的各项记录。⑽实行风险分类动态管理。对新发放的贷款按照风险分类方法、标准和程序进行贷款风险分类；对存量贷款要结合贷后检查收集的信息，动态监测和分析风险变化情况，撰写分类工作底稿，制作矩阵分类表、分类认定表，及时调整分类结果（超权限要逐级上报审批）。⑾严格执行偏离度责任追究制度。根据监管部门的规定，准确分类，确保不良率偏离度在3%之内（含）且类别偏离度在7%之内（含）；对风险分类偏离度超过规定比例的，要追究相关责任人的责任。

合规风险管理培训课件与因素分析一致。超过分类认定权限要逐级上报审批，并根据回复调63⑿及时处置抵（质）押物和抵债资产。严格抵（质）押权证管理，抵（质）押贷款收回前，不得提前解除抵（质）押手续或提前返还抵（质）押物权证；抵（质）押贷款到期后，应按规定程序、手续和权限处置贷款抵（质）押物。抵债资产接收、估价、过户和处置要符合规定，确保手续合法、足额、有效。落实抵债资产保管责任，防止抵债资产因保管不力、违规操作而造成资产流失。做好贷款风险预警和监测工作⒀及时跟踪监测信贷资产变化，发现影响贷款到期偿还和影响资产保全的不利因素，及时预警和报告；对贷款质量向下迁徙的成因进行客观分析，采取有效措施，制止风险恶化。合规风险管理培训课件⑿及时处置抵（质）押物和抵债资产。严格抵（质）押权证管理，64◆信贷档案管理规范

⑴分类设区建立信贷档案。信贷档案要按规定分类设区建立，权证类要入库保管，客户基本情况类、信贷业务类、综合类要按规定整理存放；农户信贷档案按村保管、按户立卷，其他种类贷款实行一户一档，专夹保管。⑵及时收集、更新与整理信贷档案资料。信贷人员要及时收集和更新信贷档案资料，并对信贷档案的真实性、完整性、及时性负责；信贷档案管理人员要根据信贷人员收集的资料，按规定整理，及时归档，严防毁损散失，确保信贷档案的完整与安全。合规风险管理培训课件◆信贷档案管理规范合规风险管理培训课件65⑶坚持信贷档案调阅登记制度。严格执行信贷档案调阅范围和保密制度，履行调阅审批手续；调阅时只能现场调阅不得外借，只能复制不得将原件抽走；调阅后，档案管理人员要及时做好调阅档案清点回收工作。⑷妥善保管信贷档案。对于有信贷关系的客户档案永久保管；结清全部信贷业务的客户档案要按规定整理和保管；对于向总部上报的信贷档案和档案移交，要编制档案交接清单，当面清点核实，并严格办理交接和监交手续。合规风险管理培训课件⑶坚持信贷档案调阅登记制度。严格执行信贷档案调阅范围和保密665、安全保卫规范

◆组织领导与队伍建设

（略）◆工作制度建立与执行

（1）营业间实行全封闭营业，出入门钥匙要指定专人管理，原则上每个门只能使用两套钥匙，营业与守库期间坚持从内部开门，做到即开即锁，严防他人尾随。（2）所有业务一律在柜台办理，严禁外部及无关人员进入营业间。营业间内部物品摆放整齐有序。

合规风险管理培训课件5、安全保卫规范合规风险管理培训课件67（3）营业期间必须双人临柜，实行综合柜员制的严格按规定上岗，严禁擅离职守，临时离柜人员必须将现金、印鉴（密押）、柜员卡、重要凭证入柜加锁，钥匙随身携带。柜员密码定期更换，柜员离机必须将程序退回初始状态或锁住终端。（4）上解、下拨款项时，坚持营业人员双人在柜台内办理款项交接。严禁营业人员在柜台外携款候车。（5）内勤主任或兼职安全员上岗前要检查安全设施的运行是否完好，发现故障要及时进行维修，保证安全设施正常运转；业务终了要切断相关电源，关好门窗。

合规风险管理培训课件（3）营业期间必须双人临柜，实行综合柜员制的严格按规定上岗，68（6）实行接送包的营业网点，每日营业终了，安全员要监督营业人员将款箱、印章、账册、重要空白凭证等物件装箱锁好后，交接送款人员。实行午休制的营业网点，午休时应将现金和有价证券等入库（柜）保管。（7）坚持双人管库、同进同出；坚持使用库门密码，并定期更换密码；严禁一切无关人员进入库房；不准雇用临时工管库、守库。（8）营业期间的备付金和大额现金必须放在库房（保险柜）内，严格控制备付金的限额，业务扩大需增加库存量时，必须办理审批手续。

合规风险管理培训课件（6）实行接送包的营业网点，每日营业终了，安全员要监督营业人69

（9）实行柜员制的营业网点必须遵循实时处理，当时核对，专码专箱、各自负责，总分核算，分人办理，营业终了交叉核对账款证，换人清箱。（10）坚持24小时双人值班、守库制度，守库人员按时到岗，上岗前按规定检查区域内安全情况及安全设施开启情况，严禁空岗、脱岗、迟到、酒后上岗等。（11）

严格执行交接班制度并及时、认真地填写值班记录，严禁代签、漏签、补签名。未经领导批准不允许擅自让他人代班，严禁无关人员和非当日值班人员入内滞留，严禁在守库室赌博或进行与值班、守库无关的其它活动。合规风险管理培训课件（9）实行柜员制的营业网点必须遵循实时处理，当时核对，专码70（12）电视监控始终保持录像记录状态，安全监控资料保存不少于30天，柜员制监控资料保存不少于60天，金库、保管库箱、ATM机等监控资料保存不得少于90天。（13）分管领导每月至少安排对辖属营业网点安全保卫工作进行1次现场或电话安全检查；主任（行长）或分管领导、内勤主任每月至少安排1次查库，无特殊情况，夜间不得开库检查，非营业时间不得打开金库。（14）

按规定要求检查人员真实记录检查时间、人员、单位、发现的主要问题，认真填写安全检查相关登记簿。合规风险管理培训课件（12）电视监控始终保持录像记录状态，安全监控资料保存不少于71

谢谢！安徽农金ARCU合规风险管理培训课件安徽农金ARCU合规风险管理培训课件72合规风险管理培训课件2022/12/1673合规风险管理培训课件2022/12/1173合规建设与“五个基本规范”

合规风险管理培训课件合规建设与“五个基本规范”

合规风险管理培训课件74授课提纲

第一部分合规建设1、合规与合规风险2、合规风险管理3、合规创造价值4、合规人人有责5、违规案例警示第二部分标准基层社创建“五个规范”1、组织管理规范2、文明服务规范3、会计基础工作规范4、信贷基础工作规范5、安全保卫工作规范

合规风险管理培训课件授课提纲合规风险管理培训课件75

1、合规及合规风险

◆银行业金融机构的“合规”，指的是商业银行的金融活动与法律、规则和准则相一致。进一步说，银行的合规是指为了避免可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险，在其经营活动中主动地、高标准地遵循所适用的法律、行政法规、部门规章、市场规则、自律性组织的行业准则、行为准则和职业操守，以使其经营活动与上述法律、规则和准则相一致。

第一部分合规建设合规风险管理培训课件1、合规及合规风险第一部分合规建设合规风险管理76

◆银行合规主要包括四个层面

第一，银行经营管理必须符合国家的法律法规，包括监管部门颁布的有关监管规章；

第二，银行经营管理必须符合行业自律性组织共同制定的操作准则、服务规则和市场惯例；

第三，银行经营管理必须符合银行内部制定的操作规程和规章制度；

第四，银行经营管理必须符合诚信原则，符合职业道德规范。

合规风险管理培训课件◆银行合规主要包括四个层面

第一，银行经营77◆合规风险--是指银行因没有遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

简单地说，合规风险就是银行业金融机构做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的风险或损失。例如银行业从业人员未履行人民银行有关账户管理的相关规则和义务或未按法定程序积极协助执法机关对客户资产进行查询、冻结和扣划，就可能招致纪律处分、罚款等。

合规风险管理培训课件◆合规风险--是指银行因没有遵循法律、规则和准则78事例1：张某为某银行支行行长。张某的朋友王某是某公司下属业务部门负责人，在业务活动中截留了部分资金，打算以本部门名义在银行开立一个账户。在许多银行碰壁以后，王某请张某帮忙。张某虽然明知公司内部部门是不具备开立账户条件的，但仍指令其下属为王某开立账户，并暗示让王某复印机套印其他公司营业执照等开户文件，以规避账户管理的规定。点评：张某的做法明显违反了监管机关有关账户管理的规定。根据规定张某将面临监管机关及其所在机构的处罚，该行的声誉势必也受到影响。事例点评合规风险管理培训课件事例1：张某为某银行支行行长。张某的朋友王某是某公79事例2：徐某为某支行业务员，与某贸易公司一直保持着很好的业务关系，该贸易公司也是该支行的重要客户。某日，外地一法院持法定手续到徐某所在支行查询该贸易公司的存款状况，徐某闻讯后一方面以种种借口搪塞，另一方面要求其同事给该贸易公司联系，告知该信息。该贸易公司获得信息后，立即通过网上银行将其账户上款项转移至其他账户。法院工作人员后来查询该账户交易记录发现此状况，遂对该支行罚款2万元。点评：徐某的行为违反了中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、最高人民法院等关于查询、冻结、扣划客户存款及交易信息的规定，不仅使其所在机构蒙受经济损失，也将给自己带来内部处分。合规风险管理培训课件事例2：徐某为某支行业务员，与某贸易公司一直保持80

2、合规风险管理

◆定义：合规风险管理是指银行主动、有效识别合规风险，持续修订合规管理的政策、制度和手册，采取适当的激励与惩戒措施，主动避免违规事件发生，持续管理合规风险的动态过程。

◆基本内涵：

⑴合规风险管理是银行一项核心的风险管理活动。

⑵合规要从高层做起。

⑶合规人人有责。

⑷坚持主动合规。合规风险管理培训课件2、合规风险管理

◆定义：合规风险管理是指银行81

◆银行业金融机构合规风险管理的目标是：通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。◆银行的合规风险管理体系的基本要素：

⑴合规政策⑵合规管理部门的组织架构和资源

⑶合规风险管理计划

⑷合规风险识别和管理流程⑸合规培训与教育制度

合规风险管理培训课件◆银行业金融机构合规风险管理的目标是：通过建立健全合规风82

3、合规创造价值第一，合规管理是全面风险管理的基础，有利于提升银行管理各类风险的有效性，避免资产减值和财务损失，从而给银行带来经济效益。第二，通过主动合规，银行可以与监管当局实现更为有效的互动，在申请开办新业务的过程中可以满足相关监管要求，缩短开办新业务的周期，获得业务领域拓展上的竞争优势。同时，合规管理能有效避免银行经营因违规受到的限制，增加银行参与市场竞争、实现盈利的机会。

合规风险管理培训课件3、合规创造价值合规风险管理培训课件83第三，良好的合规管理，可以提升银行的声誉和无形资产价值，吸引更多的优质客户，扩大客户回报价值。第四，风险管理越好，监管资本的要求越低。第五，合规是对违规的否定和制约手段。第六，合规管理通过加强对员工的培训教育，提高员工合规意识，可以有效促使管理者和员工最大限度地减少工作失误或渎职、违规、违德等行为，从而保护广大员工健康成长，实现员工职业生涯价值。

合规风险管理培训课件第三，良好的合规管理，可以提升银行的声誉和合规风险管84

4、合规人人有责◆合规并不只是专业合规管理人员的责任。合规文化的内涵，包括了诚实、守信、正直等职业道德与行为操守，以及银行对社会负责、员工对银行负责、员工对其他员工负责等价值观念和取向。合规风险分布于银行的所有工作岗位，这种分散化特征决定了合规与银行的各个流程、各个工作环节和每个员工都息息相关，每一个业务点都是合规操作的风险点，每一名员工都是合规操作和管理的第一责任人，坚持合规操作和管理是每个部门、每位员工的神圣职责。这就要求树立对不合规现象进行有效抵制和主动举报的合规态度。合规风险管理培训课件4、合规人人有责合规风险管理培训课件85

◆树立合规经营意识，防范合规风险是银行开展正常经营活动的基本前提。商业银行的整体经营活动的合规是由其众多的从业人员合规构成，任何一个银行业从业人员违反合规政策的行为都有可能为银行带来合规风险。

◆《银行业从业人员职业操守》明确了银行业从业人员的从业基本准则，即“诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争”。每位员工应通过“学规章、重规范、守法纪”为主线的合规经营教育活动，自觉养成按章办事、遵纪守法的良好习惯，杜绝有章不循、违规操作现象。合规风险管理培训课件◆树立合规经营意识，防范合规风险是银行开展正常经营活86

◆合规建设就是要变“要我合规”为“我要合规”，倡导主动发现、主动暴露和主动报告合规风险隐患或问题，主动改进相应的业务政策、行为手册和操作程序，主动避免任何违规事件发生，主动纠正已发生的违规事件，努力培育主动合规、自觉合规的合规意识。如果发现合规风险而隐瞒不报，对瞒报者要实施严厉处罚，对于主动报告和整改风险隐患的，则可以视情况减轻处罚、免责乃至给予奖励，从而形成全员自觉尊重规则、严守规则并恪守职业操守的良好合规氛围

合规风险管理培训课件◆合规建设就是要变“要我合规”为“我要合规”，倡导主动87

5、违规案例警示

—湖南省湘潭某农村信用社分社唐某挪用资金案

◆案情简介：

2004年12月上旬，湖南省湘潭某农村信用联社进行清理银行账户专项活动。摄于案件专项治理和检查的压力，某农村信用社分社主任兼会计唐某向县联社自首，交待了其挪用公款的犯罪事实。经查，从2002年5月27日至2004年12月9日期间，唐某利用单独取现的机会，从出纳手中领取加盖印章的空白支票，采取从其他银行提款，“取大入小”或全部不入库两种方式挪用公款25笔，涉案金额262.5万元。

◆对责任人处理：2005年5月12日，湘潭县人民法院判处犯罪嫌疑人唐某有期徒刑6年，湘潭县联社将唐某开除。发案信用社主任受到记过处分，出纳、复核分别受到开除、留用察看2年、1年处分。另有7名信用社相关责任人员分别受到记大过、记过和警告处分。合规风险管理培训课件5、违规案例警示

—湖南省湘潭某农村88

◆案件原因分析：

⑴有章不循，违规操作。具体表现在：

未坚持证、印分管。信用社制度规定印章由出纳保管，支票等重要空白凭证由复核员保管，而实际上证、印均由出纳一人保管。

违规开出空白支票。唐某作案中有21笔部分挪用资金，都是由唐某从出纳手中领取加盖印鉴的空白支票，单独去其他银行取现，回来后填写存根联金额，金额多少以唐某交回现金额为准。

未执行凭证领用登记和销号制度。案发分社2001年至2004年间未设立印押证保管使用、重要空白凭证领用、大额现金报备、出纳短期交接等重要登记合规风险管理培训课件◆案件原因分析：

⑴有章不循，违规操作。具体表现在：89簿，现金支票等重要空白凭证未登记，使用后未销号。

未坚持对往来账务定期换人勾对的规定。发案分社几年来的往来账务全部由唐某一人操办，找不到该分社的银行和开户单位往来对账单，往来对账均由唐某盖章，制造相符假象。

未执行重要岗位轮换和强制休假制度。唐某自1994年起至案发时一直担任该分社负责人兼会计，出纳、复核休假代班从未履行章、证交接登记手续，唐某本人休假亦无指定人员代班，由其将章、账全部入屉落锁一走了之。

⑵检查不深，监督不严。

合规风险管理培训课件簿，现金支票等重要空白凭证未登记，使用后未销号。

90

⑶思想麻痹，案件意识淡薄。一是重业务，轻风险，忽视了员工的思想道德教育，防范案件意识不强；二是会计、稽核人员没有认真履行职责；三是当班临柜人员思想麻痹，违规操作。出纳员将支票盖上印鉴，未经登记便交由唐某填写金额单人提现，回来报数记账，也不销号，对金额是否一致，甚至提款后是否交账入库等从未认真核对。当班复核员对唐某单人押运、所经办的账务一人单独处理、从不让别人接触等反常行为未及时向上级报告。合规风险管理培训课件⑶思想麻痹，案件意识淡薄。一是重业务，轻风险，忽视了员91自2008年4月份开始，全省农村合作金融机构将工作重点转向“打基础、抓规范、提素质、促发展”，即“标准基层行社”创建，目的就是要把全省农村合作金融机构打造成为“资本充足、管理规范、服务一流、业绩优良”的现代金融企业。而合规建设是全面提高农村合作金融机构风险防范能力、完善内控体系建设、推进企业文化建设的重要手段和必由之路。二者相辅相成，同步推进。第二部分标准基层行社创建“五个规范”合规风险管理培训课件自2008年4月份开始，全省农村合作金融机构将工作重点转92

1、组织管理规范

◆

组织领导规范

◆岗位流程规范

⑴明确岗位职责。……以书面形式明确每位员工的工作岗位，负责人与员工应共同签字确认。每位员工应熟悉本岗位职责。

⑵规范工作流程。……每位员工应熟记与本岗位所有工作有关的工作流程，严格按照流程操作。

⑶健全规章制度。对上级制订的会计、出纳、财务、信贷、综合业务操作、安全保卫等方面的各项规章制度均应汇编成册或张贴上墙，并要求员工熟悉与本岗位有关的各项制度。合规风险管理培训课件1、组织管理规范

◆

组织领导规范

◆岗位流程规93

⑷实行领导带班制度。每天必须有一位负责人带班，认真履行以下带班责职：

召开晨会。每天上午营业开始前召开全体应到岗员工参加的晨会，对前一天的工作进行简要回顾，分析存在的问题，指出当天工作中应注意的事项等。

保持环境整洁，检查安全设施运行情况。对外营业前做好营业准备，按时营业；营业期间观察营业状况，确保正常安全营业。发现重大问题要果断及时处置和报告。

做好考勤，坚持查岗。每天应到岗员工应按时签到，外勤人员需要外出工作的，应先签到并注明工作去向和任务，在参加完晨会后方可外出。检查内勤人员坚守岗位情况，保证营业岗位任何时候不少于两人。合规风险管理培训课件⑷实行领导带班制度。每天必须有一位负责人带班，认真履行94

检查各项登记簿的记载情况。

每日工作终了，带班领导应填写《带班日志》。

⑷集中管理档案资料。设立专门的档案资料保管室，按照档案管理的有关规定集中管理各类档案资料。文书、会计、信贷等档案资料应分柜保管。明确档案资料管理人员及其工作职责，建立档案资料保管和调阅制度。每天取阅和新产生的重要资料应随时或于营业终了后入室入柜保管，重要档案资料严禁隔夜入室。每年度终了要及时对档案资料进行整理，文书档案资料要装订成册，会计、信贷档案按规定装订、上交总部。合规风险管理培训课件

检查各项登记簿的记载情况。

每日工作终95

◆员工管理规范⑴

制订《员工手册》。行、社统一印制《员工手册》，详细载明员工应遵循的职业道德、劳动纪律、仪表举止、违反规定将受到的处罚及处罚依据等内容。各基层行、社应将《员工手册》发放到每位员工，人手一册，并认真组织学习。

⑵规范和约束员工行为。每位员工应严格执行《员工手册》中对员工行为的规范和约束，将其作为自己的行为准则，时刻牢记遵守。基层行、社负责人应经常了解员工对手册内容的熟悉情况。

合规风险管理培训课件◆员工管理规范合规风险管理培训课件96

⑶建立员工定期学习制度。每周组织全体员工进行一次集中学习（不占用营业时间），主要学习工作中应知应会的内容，重点是金融法规、内控制度、最新管理制度和办法等，通过创新学习形式，改进学习方法，在提高员工业务水平的同时，培养员工自主学习的能力和兴趣。

⑷监督员工的非正常行为。员工不得参与赌博、经商或变相搭伙经商，一经发现，任何员工均有义务制止和向本机构负责人或上级机构报告。发现员工有购买巨额彩票、与本人收入水平不相称的大额开支等行为，任何员工均有义务报告本机构负责人，本机构负责人应重点关注其行为，必要时可报告上级机构，防止发生侵占公款等案件。合规风险管理培训课件⑶建立员工定期学习制度。每周组织全体员工进行一次97◆考核考绩规范

⑴制订员工考核考绩办法。基层行、社应根据上级文件精神，制订员工考核考绩办法，将员工的收入与其能力、行为和工作业绩挂钩。考核考绩办法应科学合理、可操作性强，能够促进员工行为的规范，调动员工创造业绩的积极性，起到积极的激励和约束效果。考核考绩办法的制订要广泛听取员工的意见和建议，出台的办法应得到大多数员工的拥护。

⑵严格考核兑现。严格按照考核考绩办法对每位员工进行行为和业绩考核，及时向员工反馈考核考绩结果，便于员工改进工作提高绩效。考核工资应按时兑现，以维护考核考绩办法的严肃性。合规风险管理培训课件◆考核考绩规范

⑴制订员工考核考绩办98

◆党群工作规范（略）

2、文明服务规范

◆服务环境（略）

◆服务态度

⑴对待客户要做到来有迎声、问有答声、走有送声；使用文明用语，语气亲切、耐心，语速中等；递送单据、现金动作幅度适中，无摔、扔、掷等不文明行为。提倡双手递送单据。

⑵在规定时间内办结业务。接待客户时不得拖延时间，不得中断服务，不得与他人讨论、谈笑，不得接打电话或收发短信。

合规风险管理培训课件◆党群工作规范（略）

2、文明服务规99

⑶向客户宣传反假钞知识，帮助客户提高识别能力；处理假钞时要严格遵守有关规定，同时做好