成本管理软件

房地产企业成本管理软件二○○四年四月十八日万科财务部胡宏主要内容成本管理软件开发的背景软件开发前基础工作和制度的完善成本管理软件开发的背景从1999年开始，万科各分公司先后把“审算部”更名为“成本管理部”，对工程造价专业人员提出了更高的要求：单纯的建安费用控制加强成本的计划性——目标成本管理制度项目全成本控制利润是多少——不准确项目间成本——不可比基础资料管理——不统一成本管理软件开发的背景2000年万科集团成本管理的状况土地成本开发前期准备费主体建筑工程费主体安装工程费园区管网工程费园林环境建设费配套设施费开发间接费1、统一成本科目的设置主体造价园区造价楼面地价费用及资金成本软件开发前基础工作及制度的完善建造成本：指项目的建筑安装成本。包括：开发前期准备费、主体建筑工程费、主体安装工程费、社区管网工程费、园林环境费、配套设施费6大项。开发成本：指项目的制造成本。开发成本=土地获得价款+建造成本+开发间接费完全成本：完全成本=开发成本+期间费用。完全成本中不包含营业税金。项目成本：在未特别说明时，一般指项目的“开发成本”。软件开发前基础工作及制度的完善责任成本体系通过确定责任主体和评价部门，通过技术经济指标的目标设定、执行和考核，来保证整体成本的合理性和先进性。责任成本管理体系要素：（1）责任范围；（2）责任人（3）评价标准；（4）评价人责任成本体系建立目的：令全员实施自觉的成本管理行为2、责任成本管理软件开发前基础工作及制度的完善总经理成本部配合部门主体部门责任成本考核报告责任成本管理办法成本阶段性目标《责任成本管理办法》牵头组织讨论形成普及执行实现制定定期考核公布软件开发前基础工作及制度的完善软件开发前基础工作及制度的完善3、加强目标成本管理管理原则：体现目标成本的先进性目标成本的严肃性(纳入绩效考核)

目标成本：目标成本是企业预先确定的、在一定时期内和经过努力所要实现的成本目标；是项目成本的控制线。动态成本：是项目实施过程中各个时期体现的预期成本结果（见动态成本构成）。基本概念：管理工具：动态成本反映系统平台成本指标数据库软件开发前基础工作及制度的完善新项目目发展展规划设设计扩初设设计施工图图设计计施工组组织与与材料采采购竣工结结算成本估估算目标成成本测测算一一目标成成本测测算二二目标标成成本本动态成成本结算成成本分分析目标成成本形形成动态成成本控控制软件开开发前前基础础工作作及制制度的的完善善4、加加强作作业过过程管管理项目发发展施工规划设设计招标竣工结结算签约销售及及物业业管理理总目标标通过对对房地地产各各个作作业过过程进进行成成本控控制，，实现现降低低成本本的目目的。。全过程程、全全员、、全方方位房地产产成本本作业业过程程：软件开开发前前基础础工作作及制制度的的完善善新项目目发展展成本本控制制控制要要点：：稳健性性合理确确定估估算基基础，，合理理预计计工程程量和和工程综合合单价价。控制原原则：：客观、、全面面、准准确、、谨慎慎预测测新项项目成成本需求文文件：：《新项项目发发展可可行性性评审审体系系》软件开开发前前基础础工作作及制制度的的完善善成本数数据库库系统统：成本指指标数数据项目成成本数数据材料设设备数数据——是是万科科集团团的成成本数数据平平台，，是新新项目目估算算和结结算分分析的的重要要参考考依据据。软件开开发前前基础础工作作及制制度的的完善善分为规规划指指标、、建筑筑指标标和结结构指指标，，可以以对不不同项项目间间的同同类指指标进进行比比较分分析。。软件开开发前前基础础工作作及制制度的的完善善记录各各项目目及其其各产产品类类型的的结算算成本本，可可以对对不同同项目目间的的同类类产品品指标标进行行比较较分析析。软件开开发前前基础础工作作及制制度的的完善善记录各各项目目材料料设备备的价价格等等详细细资料料，便便于新新项目目估算算和部部品设设计时时参考考。软件开开发前前基础础工作作及制制度的的完善善设计阶阶段的的成本本控制制控制要要点：：合理的的产品品技术术经济济指标标设计周周期、、设计计质量量。控制原原则：：经济合合理性性最大大。需求文文件：：《规划划设计计工作作流程程与评评审制制度》》软件开开发前前基础础工作作及制制度的的完善善设计成成本控控制70%的成成本由由设计计阶段段确定定建筑专专业：：准确确的定定位、、合理理的经经济技技术指指标结构专专业：：设计计人员员的经经济意意识、、合理理的安安全系系数设备专专业：：材料料设备备的性性价比比、兼兼顾长长期使使用成成本软件开开发前前基础础工作作及制制度的的完善善设计阶阶段的的主要要经济济指标标容积率率建筑占占地面面积单方钢钢筯含含量单方砼砼含量量窗地比比建筑周周长面面积比比……软件开开发前前基础础工作作及制制度的的完善善招标成成本控控制控制要要点：：获取竞竞争性性低价价成本本尽量采采用工工程量量清单单方式式集中采采购控制原原则：：全面招招标原原则合理低低价中中标原原则透明公公正原原则需求文文件：：《工程程及材材料招招标管管理办办法》》软件开开发前前基础础工作作及制制度的的完善善工程量量清单单招标标的优优点降低职职业风风险，对成成本人人员的的个人人水平平的依依赖性性降低低；提高工工作效效率，尤其其是能能大大大缩短短结算算核对对时间间；便于成成本数数据积积累，，建立立成本本数据据库：：工程总总价准准确；；有更合合理的的时间间办开开工手手续；；发现现设计计失误误，减减少变变更及时评评估出出造价价咨询询公司司的工工作质质量软件开开发前前基础础工作作及制制度的的完善善合同签签约阶阶段的的成本本控制制控制制要要点点：：合同同谈谈判判（（慎慎选选））合同同审审批批控制制原原则则：：合法法性性原原则则、、合合同同书书原原则则、、事事前前签签订订原则则、、招招标标原原则则、、利利益益明明晰晰原原则则需求求文文件件：：《工工程程合合同同管管理理办办法法》》《合合同同分分类类编编号号规规则则》》软件件开开发发前前基基础础工工作作及及制制度度的的完完善善合同同的的主主要要经经济济条条款款合同同造造价价：：总价价合合同同、、单单价价合合同同、、费费率率合合同同付款款进进度度：：按月月付付款款、、按按形形象象进进度度付付款款总包包管管理理配配合合费费：：2%采购购保保管管费费：：1.5～～3%(其其中中采采购购70%、、保保管管30%））保修修金金：：3～～5%材料料供供应应方方式式：：甲供供、、甲甲控控乙乙供供、、乙乙供供变更更与与签签证证：：按合合同同单单价价、、按按定定额额下下浮浮竣工工验验收收与与结结算算：：结算算方方法法、、核核对对时时间间要要求求等等………软件件开开发发前前基基础础工工作作及及制制度度的的完完善善合同同签签约约阶阶段段的的成成本本控控制制软件件开开发发前前基基础础工工作作及及制制度度的的完完善善工程程类类合合同同共共分分六六类类，，相相应应编编号号按按下下列列括括号号中中汉汉字字表表示示。。土地地合合同同（（土土地地））：：项目目合合作作开开发发与与土土地地使使用用权权出出让让、、转转让让等等合合同同；；前期期合合同同（（前前期期））：：规划划、、设设计计、、勘勘察察、、监监理理、、造造价价咨咨询询等等合合同同；；施工工合合同同（（施施工工））：：包括括建建筑筑、、安安装装、、装装饰饰、、市市政政等等施施工工或或安安装装合合同同；；工程程材材料料设设备备采采购购合合同同（（采采购购））：：包括括材材料料采采购购、、甲甲方方付付款款乙乙方方收收货货的的三三方方合合同同、、设设备备购购买买等等合合同同；；园林林环环境境合合同同（（环环境境））：：包括括室室外外环环境境施施工工和和采采购购合合同同；；营销销包包装装合合同同（（营营销销））：：包括括策策划划、、销销售售代代理理、、样样板板间间装装修修、、户户外外广广告告牌牌制制安安、、媒媒介介广广告告设设计计、、制制作作、、宣宣传传品品设设计计、、印印刷刷等等合合同同；；施工工期期间间的的成成本本控控制制控制制要要点点：：变更更与与签签证证的的控控制制工程程质质量量的的控控制制工期期控控制制控制制原原则则：：权力力限限制制原原则则、、时时间间限限制制原原则则多级级审审核核原原则则、、完完工工确确认认原原则则需求求文文件件：：《设设计计变变更更、、现现场场签签证证管管理理办办法法》》软件件开开发发前前基基础础工工作作及及制制度度的的完完善善结算算阶阶段段的的成成本本控控制制控制制要要点点：：严格格审审核核结结算算工工程程量量合理理确确定定结结算算单单价价控制制原原则则：：廉洁洁奉奉公公原原则则、、多多级级审审核核原原则则准确确高高效效原原则则、、可可复复查查性性原原则则需求求文文件件：：《工工程程预预结结算算管管理理办办法法》》《结结算算复复核核工工作