银行从业资格考试风险管理同步检测题（含答案）

银行从业资格考试风险管理同步检测题（含答案）一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、关于战略风险管理的基本做法，下列说法正确的是（）。A、增强对客户的透明度B、明确董事会和高级管理层的责任C、建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现【参考答案】：B【解析】：战略风险管理的基本做法包括:①明确堇事会和高级管理层的责任；②建立清晰的战略风险管理流程；③采取恰当的战略风险管理方法。AB两项属于声誉风险的管理方法；D项属于有效的声誉风险管理体系应包括的内容。2、商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。关于对银行的投诉和批评，下列说法正确的是（）。A、解决表面问题，不须深究B、正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理C、容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视【参考答案】:B【解析】：答案为c。商业银行在运营和发展过程中。产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评有助于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作目的仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获。3、下列不属于自我评估的工作流程的是（）。A、全员风险识别与报告B、模拟C、盯模【参考答案】：C【解析】：当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值，称为“盯模”方法。具体来说，就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。28、久期是用来衡量金融工具的价格对什么因素的敏感性指标？（）A、利率B、股票指数C、商品价格指数【参考答案】：A【解析】：久期是用来衡量金融工具的价格对利率的敏感性。29、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对（）进行分析。A、资产负债表和损益表B、财务报表和资产负债表C、资产负债表和现金流量表【参考答案】:A【解析】：答案为A。单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析30、根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的3值的说法，正确的是（）。A、交易和销售对应的P值为8%B、支付和结算对应的P值为15%C、公司金融对应的3值为18%【参考答案】：C【解析】：交易和销售对应的B值为18%,商业银行业务对应的B值为15%,支付和结算对应的B值为18%o31、下列不属于信用衍生产品特点的是()。A、替代性B、灵活性C、债务的易变性【参考答案】：C【解析】：信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还具有保密性、交易性、灵活性、债务的不变性等特点，D项不属于信用衍生产品的特点。故本题选Do32、根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.6096、0.60%,则3年的累计死亡率为OOA、0.7%B、1.36%C、2.32%【参考答案】：B【解析】：答案为C。计算累计死亡率，需先计算出每年的存活率(SR):SR=1-MMR(边际死亡率)，则n年的累计死亡率：CMRn=1-SR1XSR2X-XSRn=1-(1-0.17%)X(1-0.60%)X(1-0.60%)^1.36%。33、如果一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为100亿元。那么该银行的流动性需求等于()亿元。A、400B、200C、-100【参考答案】：A【解析】：流动性需求=（贷款平均额一核心存款平均额）+流动性资产,（600-300）+100=400o34、假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违约概率都是2%,违约回收率为30%,则该商业银行信贷资产的预期损失是（）亿元。TOC\o"1-5"\h\zA、4.2B、6C、9【参考答案】:A【解析】：即预期损失=违约概率X违约损失率X违约风险暴露=2%X70%X300=4.2亿元。35、下列关于资本监管的说法，错误的是（）。A、商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用B、未分配利润属于核心资本C、少数股权属于附属资本【参考答案】:C【解析】：答案为D。附属资本又叫二级资本，主要包括资产重估储备、非公开储备、一般损失准备金，混合债务工具和次级债券。36、（）是我国商业银行披露信息的主要载体。A、周刊B、双月刊C、年报【参考答案】：C【解析】：年报是我国商业银行披露信息的主要载体。37、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的（）作为贷款的主要融资来源。A、现金流入B、平均存款C、最高存款【参考答案】：B【解析】：商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金，为贷款提供融资来源。38、（）对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。A、监事会B、内部审计部门C、高级经理【参考答案】：A【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】监事会向股东大会负责。监事会在商业银行风险管理方面，主要负责监督董事会、高管层是否尽职履职，并对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。39、下列各项不属于违约概率模型的是（）。A、RiskCalc模型B、死亡率模型C、CreditRisk+模型【解析】：D项，CreditRisk+模型是信用风险组合模型。40、风险管理的最基本要求是（）。A、适时、准确地识别风险B、适时、完整地监测风险C、迅速、有效地控制风险【参考答案】：A【解析】：要掌握的最基本的风险管理顺序是识别、计量、监测、控制。有效地识别风险是风险管理中最基本的要求。无法识别风险，后面的步骤都无从谈起，只有A符合”最基本”。41、交易账户中的项目通常按（）计价，当缺乏可参考的（）时，可以按（）。A、市场价格；市场价格；模型定价B、模型定价；模型定价；市场价格定价C、市场价格；市场价格；交易价格定价【参考答案】：A【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】交易账户中的项目通常按市场价格计价（Mark—to—Market,盯市），当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价（Mark—to—Model,盯模）。42、当商业银行的资金来源大于资金使用，出现资金“剩余”，此时商业银行应当考虑到这种流动性剩余头寸的机会成本的原因是（）。A、流动性剩余头寸盈利能力强B、流动性剩余头寸可以转变为其他盈利资产赚取更高收益C、流动性剩余头寸可能带来进一步的流动性风险【解析】：当资金来源大于资金使用时，出现资金“剩余"，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲器"，即流动性相对充足，此时商业银行应当考虑到这种流动性剩余头寸的机会成本，因为过量的剩余资金完全可以转变为其他盈利资产赚取更高收益。43、下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是（）。A、秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性B、秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度C、秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布【参考答案】：C【解析】：答案为D。二者只能刻画两个变量之间的相关程度，无法通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布44、下列对流动性比率指标的说法错误的是（）。A、传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的资产B、大额负债依赖度不仅适合用来衡量中小商业银行的流动性风险，也适合用来衡量大型特别是跨国商业银行的流动性风险C、流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性越高【参考答案】：B【解析】：传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的资产，所以A项正确；易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失，所以B项正确；大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是跨国商业银行的流动性风险，所以C项错误；流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性越高。45、如果一家商业银行的总资产是100亿元，总负债是60亿元，资产加权平均久期为5年，负债加权平均久期为2年，则久期缺口为（）。B、-3.8C、3.8【参考答案】：C【解析】：久期缺口=资产加权平均久期一（总员债/总资产）X负债加权平均久期。本题的久期缺口=3.8。46、《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于,其中核心资本充足率不得低于OA、6%；4%B、8%；4%C、10%；8%【参考答案】：B【出处】：2014年上半年《风险管理》真题【解析】《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%,其中核心资本充足率不得低于4%。47、商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息自动授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是（）o[2009年10月真题]A、客户信用等级越高，限额越高B、客户历史信誉状况越好，限额越高C、客户资产负债率越高，限额越高【参考答案】：C【解析】：D项，资产负债率二（负债总额/资产总额）X100%,其值越大,意味着该客户的偿债能力越低，因此对其授予的限额也应越低。48、某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少7400亿元，则次级类贷款迁徙率为（）。A、25.0%B、75.0%C、100.0%【参考答案】：C【解析】：答案为D。可将题干中已知条件代入公式：次级类贷款迁徙率二期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额）X100%二600/（1000-400）X100%二100.0%。其中，期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。49、股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的损益为（）元。TOC\o"1-5"\h\zA、5B、-1.8C、-5【参考答案】：B【解析】：内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能获得的收益或利润。如果期权的执行价格优于即期市场价格时，则该期权具有内在价值。题中的6个月后即期股票价格为40元，执行价格为35元，看涨期权的内在价值二即期市场价格-执行价格=40-35=5（元）,该投资者的损益为5-6.8二-1.8（元）。50、假设模型得到的CAP曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的图形面积分别为0.3和0.1,则该CAP曲线对应的AR值等于（）。A、3B、0.75【参考答案】：B【解析】:AR二A/（A+B）,其中A=0.3;B二0.1。二、多项选择题（共15题，每题2分）1、某商业银行在系统升级过程中，由于技术故障导致业务中断两小时，给客户和银行造成经济损失，这类事故属于（）范畴。A、信用风险B、市场风险C、操作风险【参考答案】：C【解析】：答案为Do操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供全部/部分服务或业务中断而造成的损失。本题中的情形正是系统缺陷引发的操作风险。2、在市场准入范围和标准中，（）不属于中资商业银行行政许可事项。A、机构设立B、高级管理人员任职资格C、资本监管【参考答案】:C【解析】：市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可事项包括:机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。3、采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为（）。B、30.00%C、83.33%【参考答案】：C【解析】：答案为D。考查违约损失率的计算方法。其中回收现金流法是根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出1GD,即1GD=1-回收率二1（回收金额-回收成本）/违约风险暴露。由题中已知每件可推出违约损失率约为：1-（1.04-0.84）/1.2^83.33%。4、对于战略风险管理的理解错误的是（）。A、经济资本配置是战略风险的一个重要工具B、战略风险一经批准不得更改C、在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件【参考答案】：B【解析】：经济资本配置是战略风险的一个重要工具，利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模，所以A项正确；董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南，所以B项正确；战略风险一经批准，并不意味着战略规划因此长期不变，相反战略规划应当定期审核或修正，所以C项错误；在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家员责审核一些技术性较强的假设条件，所以D项正确。5、（）是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。A、信用风险识别B、信用风险监测C、信用风险控制【参考答案】：BB、覆盖所有的业务领域C、控制措施评估【参考答案】：B【解析】：操作风险自我评估的工作流程包括：全员风险识别与报告、作业流程分析和风险识别与评估、控制措施评估、制定与实施控制优化方案以及报告自我评估工作与日常监控五个阶段。4、商业银行应当在完善流动性风险预警机制的同时，制定本、外币流动性管理（）。A、情景分析B、融资渠道管理C、应急计划【参考答案】：C【解析】：商业银行在完善流动性风险监测和预警机制的同时，制订切实可行的本外币流动性应急计划至关重要。流动性应急计划主要包括两方面内容:①危机处理方案；②弥补现金流量不足的工作程序。5、如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为（）。A、平价期权B、价外期权C、买方期权【参考答案】：A【解析】：答案为A。如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为平价期权。6、（）是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险OA、市场风险【解析】：信用风险监测是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。6、（）是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。A、识别风险B、感知风险C、分析风险【参考答案】：B【解析】：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：前者是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；后者是深入理解各种风险内在的风险因素。故选C。7、下列关于利率风险的说法，正确的是（）。A、若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时,银行的未来收益将增加B、银行利用5年期的政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行套期保值，就不会存在收益率曲线风险C、当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险【参考答案】：C【解析】：A项，若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，利率上升时，银行的未来收益将减少；B项，存款和贷款的重新安排会对银行的收益和内在经济价值产生不利影响；C项，利用5年期政府债券空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行对冲，当收益率曲线变陡时，银行经济价值下降。8、风险是指（）。A、损失的大小B、未来结果的不确定性C、收益的分布【参考答案】：B【解析】：答案为C。本题考核的是风险的定义。风险的定义主要有以下三种：①风险是未来结果的不确定性；②风险是损失的可能性；③风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。9、香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产（可在7天内变现的流动资产）比率维持在（）以上。A、15%B、25%C、30%【参考答案】:A【解析】：香港金融管理局规定银行的法定流动资产比率为25%。除此之外，香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产（可在7天内变现的流动资产）比率维持在15%以上，并保持7日内的员错配金额不超过总负债的10%,1个月内的负错配金额不超过总负债的20%o10、当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率上升，则商业银行的流动性将（）。［2012年6月真题］A、无法确定B、减弱C、增强【参考答案】：B【解析】：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比员债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。11、O是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率,研究多种因素同时作用时可能产生的影响。A、久期分析B、敏感分析C、情景分析【参考答案】：C【解析】：这是情景分析的定义。12、假设某商业银行的总资产为1500亿元，总负债为1350亿元，现金头寸为70亿元，应收存款为5亿元，则该银行的现金头寸指标为()。A、5.6%B、4.7%C、5%【参考答案】：C【解析】：现金头寸指标二(现金头寸+应收存款)/总资产二(70+5)/1500X100%二5%。13、某企业从银行提出1年期的贷款申请，该贷款的贷款年利率为15%,根据历史经验，同类评级的企业违约后，回收率为20%,若1年期的无风险年收益率为5%,则根据KPMG风险中性定价模型该客户在1年内的违约概率为()OA、9%B、11%C、12%【参考答案】：B【出处】：2014年上半年《风险管理》真题【解析】根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即PL(1+KL)+(1-PL)X(1+KL)X0=1+iLo其中，PL为期限1年的风险资产的非违约概率，(1-PL)即其违约概率；KL为风险资产的承诺利息；e为风险资产的回收率，iL为期限1年的无风险资产的收益率。本题中，PX（1+15%）+（1-P）X（1+15%）X20%=1+5%,可得P=89%,即该客户在1年内的违约概率为11%。14、AMA高级计量法，是银行根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素，商业银行操作风险监管资本可以通过（）计算给出。A、外部操作风险计量模型B、操作风险计量模型C、内部操作风险计量模型【参考答案】：B【解析】：没有试题解析15、CreditMetriCs模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的（）。A、信用等级B、盈利水平C、还款能力【参考答案】：A【解析】：答案为A。在CreditMetics模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的信用等级三、判断题（共20题，每题1分）1、商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益/风险的有效性。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。商业银行风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。2、风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于静态的指标。（）【参考答案】：错误【解析】：风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从本期到前期变化的比率，属于动态的指标。3、如果某个事件的损失是固定的并已经被事先确定下来，那么这个事件就是存在风险的.（）【参考答案】：错误【解析】：风险就是未来结果出现收益或损失的不确定性。如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，就不存在风险；若该事件的收益或损失存在4、商业银行操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展，遵循由表及里、自上而下、从已知到未知的原则。【参考答案】：错误【出处】：2014年下半年《风险管理》真题【解析】操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展，遵循由表及里、自下而上、从已知到未知的原则。5、银行监管的依法原则是指监管活动除法律法规需要保密的以外，应当具有透明度。（）【参考答案】：错误【解析】：银行监管的公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度；而依法原则是指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定。6、分散投资不能完全消除非系统性风险。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。非系统风险是可以被分散掉的。7、CreditPortfolioView对于那些非违约的转移概率则不需要根据历史数据来计算。（）【参考答案】：错误【解析】：CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一个补充，因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通过蒙特卡洛模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已。8、远期净敞口头寸的数量等于卖出的远期合约头寸减去买入的远期合约头寸。（）【参考答案】：错误【解析】：应为买人的减去卖出的。9、监管机构通过非现场监管和现场检查的方式对商业银行资本充足率进行监督检查，在对资本充足率进行常规监督检查的同时，可视情况实施资本充足率的临时监督检查。【参考答案】：正确【出处】：2014年下半年《风险管理》真题【解析】银监会通过非现场监管和现场检查的方式对商业银行资本充足率进行监督检查。除对资本充足率的常规监督检查外，银监会可根据商业银行内部情况或外部市场环境的变化实施资本充足率的临时监督检查。10、商业银行应当制订外汇融资能力受损时的流动性应急计划，通常可以使用该外汇的备用资源，切忌使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币来补充流动性。【参考答案】：错误【解析】：商业银行应当制订外汇融资能力受损时的流动性应急计划，通常采用两种方式：①使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币，或使用该外汇的备用资源。例如，根据商业银行利用外汇市场和衍生产品市场的能力，可以由总行以本币为所有外币提供流动性。②管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排。11、商业银行处理危机的能力和效果有可能进一步提高商业银行的声誉,也可能将声誉毁于一旦。（）【参考答案】:正确【解析】：商业银行处理危机的能力和效果有可能进一步提高商业银行的声誉，也可能将声誉毁于一旦。12、如果某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。（）【参考答案】：错误【解析】：敝口头寸为正，即净资产为正，说明在美元上处于多头。13、压力测试对决策的帮助很大。（）【参考答案】：错误【解析】：由于每次压力测试只能说明事件的影响程度，并不能说明事件发生的可能性，使得管理者对众多的压力测试结果难以分清主次，因而对决策的帮助并不大。14、商业银行应当根据资产负债的不同流动性，以现金备付、二级备付、三级备付、法定准备等多级流动性准备，实行弹性的、多层次的资产负债期限结构匹配。（）【参考答案】：正确【解析】：答案为A。商业银行应当根据资产旬债的不同流动性，以现金备付、二级备付、三级备付、法定准备等多级流动性准备，实行弹性的、多层次的资产负债期限姑构匹配，用多道防线抵御可能发生的流动性风险15、流动性风险通常被认为是商业银行破产的根本原因。（）【参考答案】：错误【解析】：流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。流动性风险是信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。16、在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了发行证券。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离。17、CreditMonitor模型认为.企业向银行借款相当于持有一个基于企业资：产价值的看涨期权。（）【参考答案】：正确【解析】：Ao18、在业务外包中，资金交易业务可以外包，但一些关键过程和核心业务，如账务系统等不应外包出去。（）【参考答案】：错误【解析】：在业务外包中，一些关键过程和核心业务，如账务系统、资金交易业务等不应外包出去。因为过多的外包会产生额外的操作风险或其他隐患。19、如果内部数据很翔实，使用高级计量法的操作风险计量系统可以不必利用相关的外部数据。（）【参考答案】：错误【解析】：必须利用相关的外部数据。另外如果对知识点不够了解，通过分析题干语气，过于绝对或者使用了“如果……就"的非正式语气，就要考虑该题干很可能是错误的。20、社会责任感是提高声誉、降低风险的“万能药"。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为Bo社会责任感不是提高声誉、降低风险的“万能药”，但的确有助于增强员工的凝聚力、投资者的信心并吸引更多优质客户B、操作风险C、特定风险【参考答案】：B【解析】：本题考核的是操作风险的定义。7、下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（）。A、股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张B、商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构C、商业银行在正常范围内的“借短贷长"的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险【参考答案】：A【解析】：A项，股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，从而对商业银行的流动性状况造成影响。8、由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的（）危机。A、操作风险B、流动性风险C、信用风险【参考答案】：B【解析】：答案为c。绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节。例如，由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的流动性风险。9、关于外部审计制度的表述，下列选项中不正确的是（）。A、担负着过滤会计信息风险、确保会计信息质量、降低会计信息识别成本的责任B、外部审计制度的价值在于有效性C、在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营者三方【参考答案】：B【解析】：外部审计制度的灵魂在于独立性。10、利率互换是两个交易对手相互交换的一组资金流量，（）OA、涉及本金的交换和利息支付方式的交换B、不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换C、不涉及本金的交换。也不涉及利息支付方式的交换【参考答案】：B【解析】：利率互换交换的只有利率，没有本金。11、下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是（）。A、风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡B、商业银行风险管理的目标是提高承担风险所带来的收益C、商业银行是仅仅经营货币的金融机构【参考答案】：C【解析】：答案为D。风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东汇报的重要手段。这是一种重要的理念突破，商业银行不再是传统上仅仅经营货币的金融机构，而是经营风险的特殊企业。12、下列（）活动是在战略风险管理流程执行风险管理方案之后执行的。A、确定风险管理备选方案B、监测风险评估效果C、明确期望结果【参考答案】：B【解析】：战略风险管理流程分为识别风险因素、评估主要风险因素、评估可能性和影响、风险优先排序、明确期望结果、制定风险管理备选方案、确定风险管理方案、执行风险管理方案和监测风险评估效果，所以C项正确。13、高级管理层通常需要的风险监测报告类型是（）。A、整体风险报告B、最佳避险报告C、高层风险报告【参考答案】：A【解析】：高级管理层通常需要的风险监测报告类型是整体风险报告。14、按照KPMG风险中性定价模型，如果回收率为0,某1年期的零息国债的收益率为10%,1年期的信用等级为8的零息债券的收益率为15%,则该信用等级为B的零息债券在1年内的违约概率为（）。TOC\o"1-5"\h\zA、0.04B、0.95C、0.96【参考答案】：A【解析】：答案为A。将已知代入公式，可推导出违约概率二1-（1+10%）/（1+15%）=1-22/23^0.04.15、可能影响商业银行声誉的事件不包括（）。A、流动性恶化B、国家监管政策变化C、由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化【参考答案】：B【解析】：可能影响商业银行声誉的事件不包括国家监管政策变化。A、B、D三项均包括。故选C。16、《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于,其中核心资本充足率不得低于。A、6%；4%B、8%；4%C、10%；8%【参考答案】：B【解析】：《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%,其中核心资本充足率不得低于4%。17、某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少了400亿元，则次级类贷款迁徙率为（）。A、25.0%B、75.0%C、100.0%【参考答案】：C【解析】：答案为D。可将题干中已知条件代入公式：次级类贷款迁徙率二期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额）X100%二600/（1000-400）X100%=100.0%。其中，期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。18、下列不属于战略风险识别宏观层面内容的是（）。A、提供新产品或服务B、是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训C、建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当【参考答案】：B【解析】：是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训属于成略风险识别微观层面的内容，所以C项符合题意。19、针对企业短期贷款，商业银行对其现金流量的分析应侧重于（）。A、企业正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款B、企业当期利润是否足够偿还贷款本息C、企业未来的