2023年银行业专业人员职业资格考试（中级）基础知识必备

2023年银行业专业人员职业资格考试（中级）基础知识必备1.在汇率标价方法当中，间接标价法是指以（）。A.

一定数额的外币表示一定单位的本币B.

一定数额的本币表示一定单位的外币C.

一定数额的本币表示一定单位的黄金D.

一定数额的本币表示一定单位的特别提款权【答案】:

A【解析】:间接标价法是以一定单位的本币作为标准，来计算应付多少外币的标价方法，又称为应收标价法。2.备用信用证的实质是银行对借款人的一种（）。A.

承诺业务B.

代理业务C.

担保行为D.

理财业务【答案】:

C【解析】:备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。3.下列关于公司贷款业务中的流动资金贷款的说法不正确的是（）。A.

可以弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中周期性、季节性的流动资金需求B.

可用于满足企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行C.

可用于满足企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足D.

可用于弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口【答案】:

D【解析】:D项，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资。固定资产贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。4.市场约束参与方主要包括（）。A.

其他银行B.

存款人C.

评级机构D.

债权人E.

股东【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:市场约束的主体是银行的债权人和所有者以及其他一些金融市场的参与者，如其他银行、金融机构以及评级公司等中介机构。5.银行业的规模效益体现在（）。A.

资产规模B.

市场份额C.

存贷款规模D.

客户规模E.

收入【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模以及收入等方面。6.下列资金清算业务中，必须通过中国人民银行办理的是（）。A.

分行辖内往来B.

跨系统联行往来C.

全国联行往来D.

支行辖内往来【答案】:

B【解析】:跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。7.对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用（）能够适度降低风险加权资产、节约资本。A.

权重法B.

蒙特卡洛模拟法C.

资本计量的高级方法D.

标准法【答案】:

C【解析】:与权重法相比，资本计量的高级方法（如信用风险内部评级法）能更加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、节约资本。8.下列属于中国农业发展银行主要任务的是（）。A.

承担国家规定的农业政策性金融业务B.

向国家大中型基本建设和技术改造发放贷款C.

执行国家外贸政策，为资本性货物出口提供政策性金融支持D.

吸收公众存款【答案】:

A【解析】:中国农业发展银行于1994年挂牌成立，主要职责是按照国家的法律法规和方针政策，以国家信用为基础筹集资金，承担农业政策性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。9.商业银行合规的“规”是指适用于银行业经营活动的（）。A.

自律性组织的行业准则B.

监管部门规章C.

法律、行政法规D.

监管部门规范性文件E.

行为守则和职业操守【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。这里所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。10.在区域风险分析时，评价信贷资产质量的指标主要有（）。A.

不良贷款率B.

信贷余额扩张系数C.

相对不良率D.

不良率变幅E.

利息实收率【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映，它是衡量内部风险最重要的指标。信贷资产质量好，则表明该区域信贷风险低。评价信贷资产质量主要有以下指标：①不良贷款率；②相对不良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤不良贷款生成率；⑥不良贷款剪刀差；⑦到期贷款现金回收率；⑧利息实收率。11.行政复议申请人享有的权利包括（）。A.

陈述权B.

收集证据权C.

阅卷权D.

撤回权E.

救济权【答案】:

A|C|D|E【解析】:行政复议当事人主要有申请人、被申请人和第三人。行政复议当事人的权利有：①陈述权。行政复议原则上采取书面审查的办法，但是申请人可以要求行政复议机关负责法制工作的机构向有关组织和人员调查情况，听取申请人、被申请人和第三人的意见。②阅卷权。申请人、第三人可以查阅被申请人提出的书面答复、作出具体行政行为的证据、依据和其他有关材料，除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，行政复议机关不得拒绝。③撤回权。行政复议决定作出前，申请人要求撤回行政复议申请的，经说明理由，可以撤回；撤回行政复议申请的，行政复议终止。④救济权。行政复议当事人对行政复议决定不服的，享有依法规定向人民法院提起行政诉讼的救济权，但是法律规定行政复议决定为最终裁决的除外。12.重组是国务院银行业监督管理机构对问题银行业金融机构进行处置的一种方式。对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，转由（）依法宣告破产。A.

人民法院B.

人民检察院C.

国务院D.

中国人民银行【答案】:

A【解析】:重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，转由人民法院依法宣告破产。13.中国银行业协会的最高权力机构是（）。A.

理事会B.

国务院银行业监督管理机构C.

常务理事会D.

会员大会【答案】:

D【解析】:中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员单位组成。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责。14.金融机构向金融消费者说明重要内容和披露风险时，应当留存相关资料，留存时间不少于（）年。A.

1B.

2C.

3D.

4【答案】:

C【解析】:金融机构向金融消费者说明重要内容和披露风险时，应当依照相关法律法规、监管要求留存相关资料，留存时间不少于三年，法律、行政法规、规章另有规定的，从其规定。15.下列属于伪造、变造金融票证的有（）。A.

伪造信用卡B.

汇款凭证的印鉴与预留印鉴不一致C.

伪造信用证随附的单据D.

克隆银行本票E.

汇票附件不完整【答案】:

A|C|D【解析】:伪造、变造金融票证罪客观方面表现为伪造、变造金融票证的行为，包括：①伪造、变造汇票、支票、本票；②伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证；③伪造、变造信用证或者附随的单据、文件；④伪造信用卡。16.《刑法》规定的主刑有（）。A.

有期徒刑B.

管制C.

拘役D.

无期徒刑E.

死刑【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:刑罚是统治阶级为了维护本阶级利益和统治秩序，以国家的名义对犯罪人实行惩罚的一种强制方法。我国的刑罚可以分为主刑和附加刑。主刑包括：①管制，是指对犯罪分子不实行关押，交由公安机关管束和人民群众监督，限制其一定自由的刑罚方法；②拘役，是指短期剥夺犯罪分子人身自由，就近强制实行劳动改造的刑罚方法；③有期徒刑，指在一定期限内剥夺犯罪分子的人身自由，实行强制劳动改造的一种刑罚方法；④无期徒刑，指终身剥夺犯罪分子的人身自由，实行强制劳动改造的一种刑罚方法；⑤死刑，指剥夺犯罪分子生命的一种刑罚方法。17.下列关于国际上主要监管体制的说法，正确的是（）。A.

统一监管型按监管主体数量划分法又称为单一全能型B.

多头监管型将金融机构和金融市场按照银行、证券、保险划分为三个领域C.

目前有英国、日本、韩国等9个国家实行多头监管型D.

澳大利亚和荷兰是多头监管型模式的代表E.

“双峰”监管型设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，另一类负责对不同金融业务监管【答案】:

A|B|E【解析】:C项，统一监管型对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。目前有英国、日本、韩国等9个国家实行这种模式。D项，澳大利亚和荷兰是“双峰”监管型模式的代表。18.下列关于商业银行财务制度的表述，符合法律规定的是（）。A.

商业银行对其分支机构实行全行分级核算，分级调度资金，分级管理的财务制度B.

商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度C.

商业银行对其分支机构实行全行统一核算，分级调度资金，分级管理的财务制度D.

商业银行对其分支机构实行全行分级核算，统一调度资金，分级管理的财务制度【答案】:

B【解析】:商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。19.债券承销的主要业务内容包括（）。A.

协助发行人协调中介机构的相关工作B.

承销项目承接C.

信息披露D.

发行申请E.

配售【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:债券承销的主要业务内容包括承销项目承接、发行申请、推介、定价、配售和信息披露等业务活动。此外，还包括协助发行人协调资信评级机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构的相关工作，依据相关规定开展尽职调查，向发行人进行有关债券市场的法律法规、基础知识培训，使其掌握债券申报发行等方面的法律法规和规则，知悉信息披露和履行承诺等方面的责任和义务，树立进入债券市场的法制意识、诚信意识和自律意识。20.贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的______；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的______。（）A.

5%；10%B.

10%；15%C.

15%；20%D.

20%；25%【答案】:

B【解析】:贷款公司发放贷款应当坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。21.下列财产可以作为抵押物的有（）。A.

生产设备B.

土地所有权C.

建造中的房屋D.

学校的教学楼E.

土地承包经营权【答案】:

A|C|E【解析】:《物权法》第一百八十四条规定，以下财产不得抵押：①土地所有权；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；④所有权、使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产；⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。22.商业银行办理个人储蓄存款业务应当遵循的原则是（）。A.

存款自愿，取款审查，存款有息，为存款人保密B.

存款自愿，取款自由，存款有息，存入指定银行C.

存款自愿，取款自由，存款有息，为存款人保密D.

存款自愿，取款审查，存款有息，存入指定银行【答案】:

C【解析】:《商业银行法》规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。23.定期存款和活期存款是按照（）区分的。A.

存款币种不同B.

客户类型不同C.

存款期限不同D.

账户种类不同【答案】:

C【解析】:活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。24.保证担保的范围包括（）。A.

主债权B.

利息C.

违约金D.

损害赔偿金E.

实现债权的费用【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。25.下列表述不属于商业银行操作风险的是（）。A.

银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷B.

商业银行资金交易员超越权限范围进行交易C.

商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响D.

由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账【答案】:

C【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。C项属于声誉风险。26.区域经济发展条件一般包括（）。A.

自然资源数量B.

劳动人口数量C.

科学技术条件D.

基础设施E.

自然资源质量【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:AE两项，自然条件和自然资源是区域社会经济发展的物质前提和物质基础，自然资源的数量、质量、地域组合及开发利用条件等都将对区域发展产生重要的影响；B项，区域劳动人口的数量会影响区域自然资源开发利用的规模（生产规模的大小），区域人口的素质会影响区域经济的发展水平和区域产业的构成状况；C项，技术是构成区域生产力的重要组成部分，科学技术条件是发展的重要条件之一；D项，对区域基础设施的分析应重点评价基础设施的种类、规模、水平、配套等对区域发展的影响。27.下列属于开放条件下银行的主要风险来源的是（）。A.

经济周期B.

期限错配C.

市场环境变化D.

网络技术发展E.

错误评估客户的还款能力【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:开放条件下银行风险来源主要有经济周期、期限错配、对客户的经济及还款能力评估失误、市场环境变化、网络技术发展等，风险具体种类按照《有效银行监管核心原则》的归类共有信用风险、市场风险等八大类。28.在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，可以通过（）查阅借款人的不良记录，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。A.

中国银行业监督管理委员会客户风险统计系统B.

中国人民银行企业征信系统C.

中国银行业协会企业征信系统D.

中国税务总局企业纳税信用等级查询系统【答案】:

B【解析】:在分析影响借款人还款能力的因素时，还应分析借款人信誉这一重要的非财务因素。其中，借款人的不良记录可通过“中国人民银行企业征信系统”查阅，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。29.按规定，无形资产规定有效期的，按规定期限平均摊销；没有规定有效期的，按预计使用期限或者不少于（）的期限平均摊销。A.

3年B.

5年C.

1年D.

10年【答案】:

D【解析】:无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销，无形资产规定有效期限的，按规定期限平均摊销；没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于10年的期限平均摊销。30.国际上主要的金融监管体制包括（）。A.

“双峰”监管型B.

伞型监管型C.

多头监管型D.

“多峰”监管型E.

统一监管型【答案】:

A|C|E【解析】:国际上主要金融监管的体制包括三类：①统一监管型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管；②多头监管型，是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管在内的全面监管；③“双峰”监管型，该模式设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险；另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用。31.下列关于教育储蓄存款表述正确的是（）。A.

利率优惠，按同期限档次的零存整取定期储蓄存款利率计息B.

存期灵活，最长存期为六年C.

总额控制，本金合计最高限额为5万元D.

分次存入，分次支取【答案】:

B【解析】:A项，一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。C项，本金合计最高限额为2万元。D项，分次存入，到期一次支取本金和利息。32.下列行业中，违反“公平竞争”原则的是（）。A.

某银行为提高服务质量，定期对从业人员进行培训讲授金融产品和服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提高，吸引了更多客户B.

某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费达到一定金额后，可以获得相应积分C.

与同业相比，某银行同类产品定价并非最低，但却能在提供产品和服务的过程中，为客户提供增值服务D.

某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，自己掏钱购买贵重礼物馈赠给该企业财务部门负责人【答案】:

D【解析】:公平竞争是指银行业金融机构及其从业人员以金融服务的种类、质量和效率等手段，而不是靠低价销售、贬低对手、虚假宣传等不正当竞争方式来赢得竞争。同时，应当尊重同业人员，共同建立合作共赢的良好行业风气。银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止商业贿赂。33.在银行做贷款决策时，需要使用财务指标综合反映借款人的财务状况，以下属于盈利能力指标的是（）。A.

成本费用利润率B.

速动比率C.

总资产周转率D.

利息保障倍数【答案】:

A【解析】:盈利能力指标主要包括销售利润率、营业利润率、净利润率、成本费用利润率、资产收益率、净资产收益率等。BD两项属于偿债能力指标；C项属于营运能力指标。34.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是（）。A.

风险价值分析B.

缺口分析C.

久期分析D.

情景分析【答案】:

B【解析】:缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。具体而言，就是将银行不同时间段内的利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，得到重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。35.商业银行应（）披露其从事理财业务活动的有关信息。A.

每年B.

每半年C.

每月D.

每季度【答案】:

B【解析】:商业银行应当按照国务院银行业监督管理机构关于信息披露的有关规定，每半年披露其从事理财业务活动的有关信息。36.流动比率越高，表明借款人短期偿债能力越______，债权人遭受损失的风险越______。（）A.

强；小B.

弱；大C.

弱；小D.

强；大【答案】:

A【解析】:一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。流动比率高，不仅反映借款人拥有的营运资金高，可用以抵偿短期债务，而且表明借款人可以变现的资产数额大，债权人遭受损失的风险小。37.我国债券回购市场上交易的证券主要是（）。A.

股票B.

政府债券C.

中央银行票据D.

可转换债券【答案】:

B【解析】:债券回购是金融机构之间以债券为抵押的短期资金的融通，风险较低，其标的物一般是信用等级高的政府债券。38.下列说法不正确的是（）。A.

法律法规是一种约定俗成的说法，具有较为宽泛的涵义，包括由立法机关即全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律B.

银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度C.

规章制度是指由银行业协会经过其章程规定的程序通过的对全体会员具有一定约束力的行业规范及公约D.

商业银行经营必须与适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守相一致【答案】:

C【解析】:C项是对银行业自律规范的定义；规章制度是指银行业金融机构内部制定的各项政策、操作程序和工作规范。39.下列关于票据和结算凭证的填写规范，说法错误的有（）。A.

中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，未印该字样的，应加填“人民币”三字B.

票据的出票日期必须使用阿拉伯数字C.

中文大写金额数字到“元”“角”为止的，在“元”“角”之后，应写“整”（或“正”）字D.

在填写月、日时，日为壹至玖、拾壹至拾玖的，应在其前加“零”E.

在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”字样【答案】:

B|C|D【解析】:B项，票据的出票日期必须使用中文大写，如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日。C项，中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字；在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字；大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字。D项，为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。40.下列属于民事法律行为的是（）。A.

某企业与银行签订高于人民银行限定的存款利率合同B.

张三依法委托李四为其申请贷款C.

某企业与银行签订存款合同，目的为企业洗钱D.

7岁的小明买银行理财产品【答案】:

B【解析】:民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。当事人从事民事法律行为应具备以下条件：①行为人具有相应的民事行为能力；②意思表示真实；③不违反法律、行政法规的强制性规定，不违背公序良俗。AC两项行为违反了相关的法律；D项，行为人仅7岁，无民事行为能力。41.下列关于商业银行绿色信贷合同管理的要求，对涉及重大环境和社会风险的客户，说法错误的是（）。A.

应当订立客户增加抵押、质押和其他担保方式的条款B.

在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告C.

订立客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款D.

订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款人监督等承诺条款【答案】:

A【解析】:BCD三项，根据《绿色信贷指引》第十八条，银行业金融机构应当通过完善合同条款督促客户加强环境和社会风险管理。对涉及重大环境和社会风险的客户，在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告，订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款人监督等承诺条款，以及客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款。42.小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前往美国的入境签证之前，他需要在我国商业银行持有（）。A.

个人通知存款B.

定活两便储蓄存款C.

外汇储蓄存款D.

保证金存款【答案】:

D【解析】:保证金存款主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国（境）留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要。43.下列关于风险管理流程的说法正确的有（）。A.

风险识别应尽可能多地识别出银行所面临的风险类别，确保覆盖银行面临的所有实质性风险B.

良好的风险识别应遵循全面性和持续性原则C.

商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，但应确保风险计量的准确性D.

风险识别应能够前瞻性地考察风险的变化趋势以及可能出现的新的风险类别和性质E.

风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失【答案】:

A|C|D|E【解析】:B项，良好的风险识别应遵循全面性和前瞻性原则。44.下列行为中，属于违反银行业从业人员职业操守关于“风险提示”规定的是（）。A.

提示产品涉及的主要风险B.

提示客户贸易合约中的免责条款C.

从有利和不利两个方面向客户介绍产品D.

仅介绍产品或服务的有利之处【答案】:

D【解析】:根据“风险提示”规定，从业人员的下述做法明显不妥：①因个人利益驱动，着力推荐对自己业绩或奖金有利的产品，却忽视客户的需要；②仅介绍产品或服务的有利之处，对不利于客户的地方刻意隐瞒；③不以足以引起客户注意的方式提示免责条款；④对客户提出的问题闪烁其词，刻意回避或提供虚假信息。45.摩根大通银行将零售业务分为常规的零售业务、信用卡和汽车贷款两大条线，形成“零售金融服务”“信用卡和汽车贷款”等六大业务板块。这种组织架构（）。A.

采用“大个金”和“大公金”两大业务板块B.

根据客户需求层次来组合业务板块C.

根据业务线职能设置组织架构模式D.

根据业务线职能设置组织架构，提供综合性服务【答案】:

C【解析】:摩根大通银行根据业务线职能设置组织架构模式。这种模式下的业务板块分得更为细致，根据业务线职能设置组织架构，提供专业化服务。46.下列选项中，表明抵（质）押品状况发生恶化的是（）。A.

抵（质）押品保险到期后及时续保B.

抵（质）押品被变卖或部分出售C.

抵（质）押品价值升高D.

抵（质）押品被转移至有利于银行监控的地方保管【答案】:

B【解析】:对抵（质）押品要定期现场检查其完整性和价值变化情况，防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵（质）押品，检查内容主要有：①抵（质）押品价值的变化情况；②抵（质）押品是否被妥善保管；③抵（质）押品有否被变卖出售或部分被变卖出售的行为；④抵（质）押品保险到期后有没有及时续投保险；⑤抵（质）押品有否被转移至不利于银行监控的地方；⑥抵押品有无未经贷款人同意的出租情况；⑦抵（质）押品的权属证明是否妥善保管、真实有效。47.近期市场流动性较为紧张，很难融资或融资成本非常高。此时收益率曲线可能是（）。A.

正向收益率曲线B.

驼峰收益率曲线C.

一条水平线D.

反转收益率曲线【答案】:

D【解析】:近期市场流动性紧张，引起短期融资成本高企，收益率曲线短期收益高于长期收益，即为反转形态，表示长期利率低于短期利率。48.关于我国公司债，下列说法不正确的是（）。A.

公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的有限责任公司B.

公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的股份有限公司C.

公司债的发行、交易须依据《公司法》和《证券法》的规定D.

公司债的监管机构为财政部【答案】:

D【解析】:D项，在我国，企业债券的监管机构是国家发展和改革委员会；公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会。49.商业银行采用基本指标法，应当以（）为基础计量操作风险资本要求。A.

总资本B.

总收入C.

总资产D.

净利润【答案】:

B【解析】:银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求，总收入为净利息收入与净非利息收入之和。操作风险资本要求等于银行前三年总收入的平均值与一个固定比例（为15%）的乘积，总体上看，基本指标法计算方法较为简单，资本与收入呈线性关系，银行收入越高，资本要求越大。50.风险战略是银行为实现总体发展目标所制定的一系列风险管理目标和方针政策，下列关于风险战略的说法，正确的有（）。A.

是对风险偏好的定性描述B.

是风险偏好的具体体现C.

一般分为激进、稳健、消极三种类型D.

是为实现预期的增长和收益目标而设计的E.

选定风险战略后，银行需严格遵守，不能妄加修改【答案】:

A|B|D【解析】:C项，风险战略一般分为积极、稳健、保守三种类型；E项，在战略制定时，要选择与银行风险偏好相一致的风险战略，如果相悖就要进行修正与调整。51.商业银行对抵债资产的账实核对时间至少应为（）一次。A.

每月B.

每半年C.

每旬D.

每季度【答案】:

D【解析】:商业银行对抵债资产进行保管时，每个季度应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并做好核对记录。核对应做到账簿一致和账实相符，若有不符的，应查明原因，及时报告并据实处理。52.商业银行资产负债管理工具包括（）。A.

收益率曲线B.

久期管理C.

内部资金转移定价D.

经济资本E.

资产证券化【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五项外，商业银行资产负债管理工具还包括缺口管理等。53.已知某银行不良贷款余额占总贷款余额的30%，另外，已知该公司的拨备覆盖率为50%，那么该公司的拨贷比为（）。A.

15%B.

30%C.

50%D.

60%【答案】:

A【解析】:不良贷款率＝不良贷款余额/总贷款余额×100%，拨备覆盖率＝不良贷款损失准备/不良贷款余额×100%，拨贷比＝不良贷款损失准备贷款余额/贷款余额×100%＝不良贷款率×拨备覆盖率＝30%