2020年会计科目说明

会计科目说明一、薪资及有关人事费用：以下之费用可辨认者，直接归属到各部门，若无法归属入于"600”人事部门。60107退休金根据营利J事业所得税查核准则之规定，以已付薪资总额白分之二限度内提列退休金。60108员工住宿费公司租宿舍给员工居住之租金、水电、燃料及各种维护维修费等。（家具购买五万以下列」“什项购置”，家具购买五万以上列"什项设备”）60110员工医疗费公司自备紧急救箱之药品及医疗仪器，每月支付医师之药品费，有医疗保险之外籍人员未加入保险之前所发生之医疗费。60111员工人事费员工手册、试别证、员工婚、丧、伤害、生育补助费、优良员工之奖牌、名牌、外籍员工之VISATRIP费用、名片、模范员工旅游机票住宿费等。60112外籍员工生活费外籍员工生活津贴。60113员工勤务津贴夜班津贴、两头班津贴等,津贴系按排班表计算。（收帐员之机车津贴及各餐厅Trainer之津贴直接并入"薪资’科目）60114员工迁移费外籍签约人员第一次到职及离职之搬家费用。60115人才培训费各种训练用的教材、书籍、用品、幻灯片、复印件、支付教师的钟点费、员工国内外受训之费用等。60116员工生活津贴非外籍人员之生活津贴。60117绩效奖金及节金每月所发之绩效奖金、中秋节、端午节公司发之奖金。60118员工杂志费员工自办之书报及刊物。注：购买员工使用之书报及刊物入【67707书报杂志费】60119员工征募费在书报杂志所刊登之招募员工启事。60120员工交谊费员工旅游、康乐活动、聚餐、或对员工小区活动之补助费、及各种运动项目之补助费。60121员工福利金主要为公司负担的福利金，包括：营业额提拨福利金。（按每月营业收入总额提拨0.05%）资本额提拨福利金。60122董监事车马费公司董监事联席会议董监事出席之车马费。60123健保费投保金额*0.0425*60%*2.36用品费劳保费投保金额*0.065*70%60201清洁用品包括下列物品：

602026020360204602056029960304药剂类：盐酸、硫酸、酒精、清洁剂、洗衣粉、铜油、杀虫剂、汽油、肥皂、打腊剂602026020360204602056029960304工具类：水桶、畚箕、垃圾车、拖把、手套、清洁衣、钢刷、擦窗器或设备、吸尘器洗地毯机、捕鼠器、捕蝇纸等。咖啡机清洗药片、游泳池滤器注1：以上各类物品营业单位领用入”清洁用品”科目。注2：非营业单位领用入”其它用品”科目。注3：擦窗器及设备、吸尘器、及洗地毯机入【67706杂项购置费】顾客用品供顾客使用而顾客可以直接填写或接触之用品、耗用品。包括下列物品：客房：记事簿、开瓶器（冰箱饮料用）、衣刷、针线包、糖果、鲜花、水果、礼品、文具夹及用品、衣架、书报杂志、火柴、衣物袋、睡衣、拖鞋、擦面纸、录像带。浴室：洗澡帽、梳子、肥皂、爽身粉、卫生纸、洗发水、牙刷、牙膏….等。餐饮：胸花、小糖果、礼品、火柴、报纸、纪念品、牙签、吸管、Club使用之KTV录像带；若针对某一特殊节日所购进之物品则作业务推广费。注：餐饮使用之发票、CaptainOrder则入【67709文具印刷】酒吧用品餐饮部用之开瓶器、搅拌器、开瓶器、果汁机、滤网、调酒棒、软木塞、酒塞、装饰于饮料上之小雨伞等、氮气。注：酒吧内之小设备如果汁机、热咖啡器金额在五万元以下则入【61207厨具】纸张用品均在厨房内及酒吧使用：纸盒、花边、纸杯、纸盘、纸巾、腊纸、蛋塔酥杯、冰淇淋杯、滤纸、锡箔纸、包食品纸、衬纸、垫纸。计算机用品列表机色带、零件、磁盘、激光打印机之碳粉、光筒、墨水夹、屏幕之护目镜、扩充Disk.......等。其它用品非属以上所列之用品费则入本科目（美食节用之吸管、杯子....等）。重置费用布巾、口布修改。客房部费用

61101旅行社佣金旅行社介绍住客之佣金。（一般为房租净额的10%）61102房客外送费由于OVERBOOKING，且客人已有订房，但无房间可供其住宿，于是外送至其它饭店之费用。61103订房费机场旅馆中心经常费、订房系统之软件费用及固定缴纳JAL之订房系统会费。61104RIH订房佣金因支付RIH订房系统介绍住客之佣金。（目前为房租净额2%）61105影视放映系统费CNN发行费用。61106房客运送费承租外面交通公司免费代为接送客人的费用包括签约的公司及总经理指定之住客。不以【67702交际费-馆内-其它】入帐,此为免费服务客人。61107丽晶集团市场营销费RIH根据客房收入按一定比例抽取费用。61108付费电视查询费根据合约规定以当日住客房间数计算，每一房2.5元。四、车辆费用61501车辆维护费自购车辆经常性的维护修理费。61502税捐-车辆车辆之燃料税、牌照税。61503保险费-汽车客用旅行车及12部凯迪拉克轿车之保险费。61504租车费-纮翔纮翔根据每月统计载客往返于HOTEL与机场之收入抽成65%向公司请款所入之费用，此为租车成本。61505租车费-外租若不是由纮翔出车,直接向租车公司租用之费用，此为租车成本。61506过路及过桥费因接送客人或因公自用所发生之过路或过桥费。五、餐饮费用：61201宴会费特别指因某一宴会连带引起之费用，例如：BANNER、因办此宴会而需向外租用设备之费用，此费用可加价向客人CHARGEBACK，或免费提供。注：因长期性业务需要向外租用设备，帐入【67718设备租金】。61203厨房燃料费包括木炭、煤炭、瓦斯、瓦斯控制器、蒸汽、食品保温材料、酒精蜡。注：锅炉油入【65102燃料费】61204菜单及酒单菜单及酒单之设计费、印刷成本、菜单及酒单之纸张或硬纸板等材料。61205娱乐及演艺费中庭乐队之薪资入【690部门（乐队及演艺人员）】，再根据此部门之总费用分摊至各部门。

客房部：30.0%61206银器修理费咖啡厅：17.5%中庭酒廊：17.5%上庭酒廊：12.25%宴会厅：7.0%牛排馆：12.25%采逸楼：2.1%采风轩：1.4%注：因某一特殊节日（如：美国周、法国周、欧洲周等）而聘请之乐团酬劳帐入【400公关部,64204业务推广费】银器重新电镀、打光及黏接等。61207厨具主要为厨房及酒吧内之小设备或工具的更新,例如：肉管理部费用槌、打蛋器、釜、水壶、柴刀、挤柠檬器、调味匙、各式模子、锅子、锅铲、切板、磨刀石、烤肉串、果汁机、热咖啡器等。注：若为顾客使用之挤柠檬器则帐入【营业器具-银器】若非厨房及酒吧之小设备则入【67706杂项设备】63001银彳丁手续费支付与银行往来所发生之手续费,例如：汇款之汇费。63002信用卡佣金费用支付信用卡公司之手续费支出。63003会计师费支付会计师之查帐公费、顾问费等，按年费每月分摊入63004保险费-C.G.L帐。注：至于因服务本公司CASE所发生之影印、打字、邮电费等，则按其性质入其相关科目。公司投保之第三人责任险（财产险及汽车险除外）63005律师费支付律师之顾问费及因诉讼案件而需支付律师之费63006坏帐损失用。根据营刑J事业所得税查核准则地九十四条之规定，备63007其它冲销呆帐余额最高不得超过应收帐款及应收票据余额之1%。营业税缴纳与帐上数之差异。计算机中心费用：63101硬件维护费计算机设备之维修费及U.P.S.之维护费。六、七、

PABX之维护费则入【040总机65018修缮费-营业设备】公关及宣传费64201广告手册及说明公关印制之广告小手册、简介、FLYER、丽晶季刊、每书月活动表及饭店在各种节目之促销活动所印制之广告小手册。64204业务推广费各种展览之赞助及宣传用品。一时乐团之酬劳（例如：美国周、法国周等聘请外国乐团来表演）注：宴会琴师之演奏酬劳入【61201宴会费】特殊节目举办各项活动之费用及文宣（例如：美国周、法国周、情人节、中秋节等）注：若业务推广活动普及全饭店则入【400公关部】费用，否则直接归属入各部门费用。64205参展费用参加展览租用摊位及场地布置费用。注：限国内租用摊位之费用』例如：元宵节花灯之展览则入【400公关部】费用。中华美食节费用直接入参加部门之业务推广费。国外参展费用及旅费、总经理出差费（含交通费、住宿费及膳杂费等）帐入【客房部67712差旅费；若电话费、交际费等则入应归属之科目】。64207照像费各部门购买底片、冲洗照片之费用。注：聘请照像师或模特儿拍照之费用无论其性质或用途均入【400公关部】照相排版入【66401照相打字】修缮费65001修缮费-空调包括外包工程及维修，以及一些内部日常维修用品。例如：空调主机维修、冷却塔、帮浦、抽风管、风管之滤网、风扇、风管机、冷却剂、输水管、绝缘材料、风管机清洗等。65002修缮费-建筑物包括外包工程及维修，以及一些内部日常维修用品例如：屋顶、外墙、窗户、防水处理、大楼连接缝、噪音处理、及与大楼结构有关之维修。65003修缮费-锅炉包括外包工程及维修，以及一些内部日常维修用品。例如：清洗锅炉之工业盐、耐火泥、压力表、防垢剂、八、九、

高压防震软管、压缩机、集灰器、锅炉用之风扇、软水装置、热交换器、保温系统。65004修缮费-灯泡包括日光灯及电灯灯泡例如：卤素灯炮、省电灯炮、荧光灯炮、金属灯炮、65005修缮费-家具及木高压钠光灯炮、水银灯炮等。注：仅限灯炮不含灯具,若新购灯具则入【67706什项购置】包括外包工程及维修，以及一些内部日常维修用品工例如：65006修缮费-电气及餐厅：木作工程房间：书桌、化妆台、床、床头控制板、台灯、椅子、沙发、衣橱、门、木板、木工用具等。浴室：水龙头、盥洗台、洗澡帘、冲洗蓬头、浴室内水管等。包括外包工程及维修，以及一些内部日常维修用品。消防设备例如：发电机配电盘附属调光控制盘、调光器、电览、65007修缮费-电梯比流器、PVC电线电解液、仪器板、控制组、变压器、马达、火警铃系统、电流导体、消防及洒水管。包括外包工程及维修，以及一些内部日常维修用品。65008修缮费-工程用品例如：碱、酒精、油脂、各种混合剂、油剂类、黏胶65009修缮费-地板等之化学药剂。包括外包工程及维修，以及一些内部日常维修用品。65010修缮费-庭园布置例如：前庭、两侧巷、厨房、楼梯、后勤区域之磁砖、客房、餐厅、公共区域之花岗石及大理石、防滑垫等。注：购地毯，帐入【递延资产-未摊销费用】分三年摊销。包括外包工程及维修，以及一些内部日常维修用品。65011修缮费-厨房及例如：花苗、树苗、肥料、除虫剂、庭园、植栽等之保养。包括外包工程及维修，以及一些内部日常维修用品。酒吧设备例如：厨房及酒吧设备之维修零件。65012修缮费-洗衣设备注：若购置之厨房及酒吧之小设备或工具，则帐入【61207厨具】。包括外包工程及维修，以及一些内部日常维修用品。65013修缮费-油漆及壁包括外包工程及日常维修用品纸例如：油漆、中和剂、油剂、溶剂、混合剂、油精、65014修缮费-水管及亮光漆、松脂精、黏胶、海棉、壁纸等。包括外包工程及维修，以及一些内部日常维修用品。

热水设备例如：水管、水管接头、衔筒不锈钢管闸门凡而、电热管、蒸气管、瓦斯管、压缩空气管、冷凝水管、蒸气瓣、调节器及真空断路器等。注：浴室之水管、水管接头、水龙头、冲洗蓬头等，帐入【65005修缮费-家具及木工】。65015修缮费-废物处理费废油之搬运及工程废料之搬运等。注：若非属工程废料之搬运，帐入【66601外包清洁费】。65016修缮费-视听系统音响设备、电视、录放机等之维修及零件，电视天线、闭路天线、无线电话收发机等。修缮费-窗帘修缮费-营业设备包括外包工程及维修，以及一些内部日常维修用品。例如：窗帘布、挂钩、杆子、门帷、帷幔等主要为旧物品之换新非增购者。与营业有关之机器设备维修。例如：吸尘器、打字机、传真机、复印机等之维修及零件,钢琴调音等。注：厨房及酒吧小设备之维修及零件,帐入【65011修缮费-厨房及酒吧设备】若上述设备之维修非属营业部门使用者，帐入【65019修缮费-办公设备】。65019修缮费-办公设备非营业部门使用事务机器之维修。例如：打字机、传真机及复印机等之维修。65099修缮费-什项十、水电及燃料费未能包括在上列项目之修缮费。65101电费主要为支付电力公司之电费。65102燃料费主要为锅炉油。注：木炭、煤炭、瓦斯、瓦斯控制器、蒸汽、食品保温材料、酒精蜡等，帐入【61203厨房燃料费】65103水费十一、洗衣费用：包括自来水、地下水、及员工使用之蒸馏水。注：顾客使用之蒸馏水，帐入【60202顾客用品】66301洗衣原料酸、盐、青漂白粉、化学药品、石灰漂白粉、草酸、肥皂、苏打、洗衣粉、洗衣精、用于清洁衣服者均属之。66302洗衣用品洗衣袋、盒子、纸板、衣架、领套、标签、麻线、车线、包装线等。

十二、美工费用：66401照像打字主要为照相排板、打字费用。注：各部门购买底片、冲洗照片之费用、帐入【64207照像费】聘请照像师或模特儿拍照之费用无论其性质或用途均入【400公关部；64207照像费】美工使用之海报纸、笔、颜色、美工刀等用品。66402美工用品十三、插花费用66502插花用品海棉、缎带、蜡烛、装饰于花材上之用品。66503插花器具藤篮、剑杉、竹筒及花瓶等。十四、公共区域清洁：66601外包清洁费垃圾搬运、外墙清洗、地毯清洗、玻璃清洗、厨房清洗、游泳池清洗、逃生梯清洗、四周走道前庭清洁及消毒等。注：废油之搬运、工程废料之搬运，帐入【修缮费-废物处理费】十五、一般费用装饰费交际费装饰门面、大厅、走廊客房等用花木、旗类、装饰品。鲜花、人造花、盆栽、因特殊节日所做之装饰品。例如：小国旗、汽球、爆竹等。因业务需要宴客之费用、赠送客户花篮、奠仪及购买礼品或以饭店现有之存货或自行生产之商品赠客户。注：在各餐厅或各利润中心所签ENT帐，帐列【69702转拨费用-餐饮交际费】，以便与转拨收入-交际费相平衡。洗涤费布巾、窗帘、床单、床罩、枕巾、浴巾、小毛巾、口布、台布巾、椅套、制服等水洗及干洗等布巾类。67704消毒费饭店内各楼层之消毒费用,包括虫害及白蚁等之消毒。67005运费运送物品产生之费用。67706什项购置费购置新品其耐用年限不及二年，而支出金额不超过50,000元者，属事务性机器及用具。注：若厨房及酒吧小所购置之小设备，帐入【61207厨具】67707书报杂志办公室自用之书报杂志。注：供顾客阅览之书报杂志，帐列【60202顾客用品】

67708邮费根据各部门实际邮寄费计算。67709文具印刷可分为：文具类：文具夹、书夹、桌垫、铅笔、原子笔、钢笔、墨水、墨水台、胶水、浆糊、笔筒、笔心、橡皮圈、橡皮章、订书机、订书针、打字色带、复写纸等。印刷类：记事簿、封面纸信封、公文袋、旅客登记卡、分类卡、楼层表、房务部印的各种窗体及报表、各种收费及计价单、账本、记帐传票。注：若窗体、文具是提供顾客使用者则帐列【60202顾客用品】67710交通费外出洽公搭乘出租车之费用、汽车加油费用、过路或过桥费。67711电话及电报费因公务上之需要所用专线或分机之电话费，及对外联络之电报费。67712差旅费因公出差所发生之交通、住宿及膳杂费等。67714研究发展费例如试菜成本、餐厅市场调查等费用。67716捐赠根据营利J事业所得税查核准则第七十九条之规定：为协助国防建设、慰劳军队、对各级政府之捐赠,对中小企业发展基金之捐赠及经财政部项目核准之捐赠，不受金额限制。对候选人竞选经费之捐赠不得超过新台币三十万元，对依法设立政党之捐赠,以不超过所得额百分之十为限，其总额并不得超过新台币三百万元。支付各种教育、文化、公益、慈善机关或团体之捐款。67717顾客赔偿属于公共意外责任保险公司不能理赔之部份（属公司自负额部份）将顾客之物品毁损而需赔偿顾客之费用。67718设备租金例如：打字机、复印机、计算机设备、其它设备等设备之长期租用租金，此设备租金费用无法由客户中ChargeBACK。注：因宴会而发生之设备租金不论是否可由客护中ChargeBack，帐列【61201宴会费】67719跑帐由于客人之蓄意不付款，以致引起的帐务损失。67720保全费委托保全公司对整栋饭店之安全维护。67721停车费-客用1.代客停车将车子放于地下停车场、停车场公司凭代客停车卡及该公司自设之卡片一并向公司请

款。2.免费给予客户之停车券，停车场公司凭停车券向公司请款。67722停车费-自用公司A级主管于地下停车场停车，公司负担停车费部份。67723报废由于存货之保存不当，以致不能出售之食品及饮料。67724会员会费参加有关协会（ASTA,PATA等）、团体、组织等之会费及年费。67725顾问费例如支付建筑师、设计师之顾问费及总管理处管理咨询费等。67726执照及检验费有关证明文件及执照取得所花费之费用。67728美容费用停用67729摊销费用-递延资产递延资产-未摊销费用，每月摊提之费用帐入此科目。67799什费未能包括上列之费用及临时性支出。GL011GL012GL02GL0631资产ASSETS311流动资产CURRENTASSETS3111库存现金-周转金CASHONHAND-HOUSEFUNDS31110库存现金-周转金CASHONHAND-HOUSEFUNDS311101库存现金-周转金CASHONHAND-HOUSEFUNDS311102库存现金-现金CASHONHAND-CASH3112银行存款CASHINBANK1120银行存款-支票存款CASHINBANK-CHECKACCOUNTS31120银行存款-支票存款CASHINBANK-CHECKACCOUNTS311201银行存款-支票存款CASHINBANK-CHECKACCOUNTS31121银行存款-活期存款CASHINBANK-DEMANDDEPOSIT311211银行存款-活期存款CASHINBANK-DEMANDDEPOSIT31122银行存款-定期存款CASHINBANK-TIMEDEPOSIT311221银行存款-定期存款CASHINBANK-TIMEDEPOSIT31123银行存款-在途存款CASHINBANK-CASHINTRANSIT311231银行存款-在途存款CASHINBANK-CASHINTRANSIT3113短期投资SHORT-TERMINVESTMENTS31130短期投资SHORT-TERMINVESTMENTS311301短期投资-股票SHORT-TERMINVESTMENTS-STOCK311302短期投资-商业本票SHORT-TERMINVESTMENTS-COMMERCIA311303短期投资-公债SHORT-TERMINVESTMENTS-GOVERMENT311304短期投资-基金SHORT-TERMINVESTMENTS-FUNDS3114备抵短投跌价损失ALLOW.FORMARKETDECLINEOFS-T31140备抵短投跌价损失ALLOW.FORMARKETDECLINEOFS-T311401备抵跌价损失-股票ALLOW.FORMARKETDECLINEOFS-T3115应收票据NOTESRECEIVABLE31150应收票据NOTESRECEIVABLE311501应收票据NOTESRECEIVABLE3116应收帐款ACCOUNTRECEIVABLE31160应收帐款ACCOUNTRECEIVABLE311601应收帐款-外客签帐ACCOUNTRECEIVABLE-CITYLEDGER311602应收帐款-房客签帐ACCOUNTRECEIVABLE-GUESTLEDGER311603应收帐款-员工签帐ACCOUNTRECEIVABLE-EMPLOYEELEDG311604应收帐款-晶华俱乐部ACCOUNTRECEIVABLE-FORMOSACLUB311605应收帐款-相互交易ACCOUNTRECEIVABLE-BARTERCONTRC311606应收帐款-租金ACCOUNTRECEIVABLE-RENTAL311607应收帐款-雅风俱乐部ACCOUNTRECEIVABLE-HEALTHCLUB311608应收帐款-新店雅风休闲馆ACCOUNTRECEIVABLE-AVANCECLUBH31160Z应收帐款-其它ACCOUNTRECEIVABLE-OTHERS31161应收帐款-信用卡ACCOUNTRECEIVABLE-CREDITCARDS311611应收帐款-AE卡ACCOUNTRECEIVABLE-AE311612应收帐款-DINERS卡ACCOUNTRECEIVABLE-DINERS311613应收帐款-JCB卡ACCOUNTRECEIVABLE-JCB311614应收帐款-MASTER卡ACCOUNTRECEIVABLE-MASTER311615应收帐款-联合卡ACCOUNTRECEIVABLE-NCC311616应收帐款-VISA卡ACCOUNTRECEIVABLE-VISA311617应收帐款-AIRPLUS卡ACCOUNTRECEIVABLE-AIRPLUS311618应收帐款-IC卡ACCOUNTRECEIVABLE-IC3117备抵呆帐ALLOW.FORBADDEBTS31170备抵呆帐ALLOW.FORBADDEBTS311701备抵呆帐ALLOW.FORBADDEBTS3118应收关系企业往来AFFILIATEDACCOUNTSRECEIVABLE31180应收关系企业往来AFFILIATEDACCOUNTSRECEIVABLE311801应收关系企业往来AFFILIATEDACCOUNTSRECEIVABLE3119其它应收款OTHERRECEIVABLE31190其它应收款OTHERRECEIVABLE

311901其它应收款-总出纳往来OTHERRECIVABLE-G/CEXCESS/SHORT311902其它应收款-出纳超收或短缺OTHERRECEIVABLE-CASHIEROUER&311903其它应收款-R.I.H.OTHERRECEIVABLE-R.I.H.311904其它应收款-利息OTHERRECEIVABLE-INTEREST31190Z其它应收款-其它OTHERRECEIVABLE-OTHER31191抵冲科目CLEARINGACCOUNTS311911现金销售归零CASHSALESCLEARANCE311912房客账户归零GUESTLEDGERCLEARANCE311913折让归零ALLOW.CLEARANCE311A存货INVENTORIES311A0存货-可售货品INVENTORIES-SALABLEMERCHANDISES311A01存货-食品INVENTORIES-FOOD311A02存货-饮料INVENTORIES-BEVERAGE311A03存货-空瓶押金INVENTORIES-CONTAINERS311A04存货-香烟INVENTOTIES-CIGARETTES311A0Z存货-可售货品-其它INVENTORIES-SALBLEMERCHANDISES-311A1存货-一般仓库INVENTORIES-GENERALSTORE311A11存货-简介及业务推广用品INVENTORIES-BROCHURES&OTHERMA311A12存货-清洁用品INVENTORIES-CLEANINGSUPPLIES311A13存货-顾客用品INVENTORIES-GUESTSUPPLIES311A14存货-洗衣用品INVENTORIES-LAUNDRYSUPPLIES311A15存货-菜单及酒单INVENTORIES-MENU&BARLISTS311A16存货-纸张用品INVENTORIES-PAPERSU叩LIES311A17存货-文具印刷用品INVENTORIES-PRINTING&STATIONER311A18存货-纪念品INVENTORIES-SOUVENIRS311A1Z存货-一般仓库-其它INVENTORIES-GENERALSTORE-OTHERS311A2存货-工程仓库INVENTORIES-ENGINEERSTORE311A21存货-燃料INVENTORIES-FUEL&OIL311A22存货-灯泡INVENTORIES-ELECTRICBULBS311A23存货-工程用品INVENTORIES-ENGINEERINGSUPPLIES311B备抵存货跌价损失ALLOW.FORMARKETDECLINEOFINVE311B0备抵存货跌价损失ALLOW.FORMARKETDECLINEOFINVE311B01备抵存货跌价损失ALLOW.FORMARKETDECLINEOFINU311C预付购料款ADVANCEINPURCHSINGRAWMATERIA311C0预付购料款ADVANCEINPURCHSINGRAWMATERIA311C01预付购料款ADVANCEINPURCHSINGRAWMATERIA311D预付费用PREPAIDEXPENSE

311D0预付费用-保险费PREPAIDEXPENSE-INSURANCE预付费用-建筑物及其附属物311D01险PREPAIDEPNS-BUILDING&CONTENTS311D02预付费用-公共责任险PREPAIDEPNS-PUBLICLIABILITYIN311D03预付费用-车险PREPAIDEPNS-VEHICLES311D0Z预付费用-其它保险费PREPAIDEPNS-OTHERS311D1预付费用-其它预付费用PREPAIDEXPENSE-OTHERPREPAIDEP311D11预付费用-会员会费PREPAIDEPNS-ASSOCIATIONDUES311D12预付费用-财务费PREPAIDEPNS-FINANCIALEXPENSES311D13预付费用-燃料费PREPAIDEPNS-FUEL311D14预付费用-利息PREPAIDEPNS-INTEREST311D15预付费用-执照费PREPAIDEPNS-LICENSEFEES311D16预付费用-市场营销费PREPAIDEPNS-MARKETINGEXPENSES311D17预付费用-工程维护费PREPAIDEPNS-P.O.M.E.C.EXPENSES311D18预付费用-邮费PREPAIDEPNS-POSTAGE311D19预付费用-房租PREPAIDEPNS-RENTALS311D1A预付费用-所得税PREPAIDEPNS-INCOMETAXES311D1B预付费用-顾问费PREPAIDEPNS-CONSULTANTFEE311D1Z预付费用-其它PREPAIDEPNS-OTHERS311F留抵税额CREDITABLEV.A.T.311F0留抵税额CREDITABLEV.A.T.311F01留抵税额CREDITABLEV.A.T.311G应退所得税REFUNDABLEINCOMETAX311G0应退所得税REFUNDABLEINCOMETAX311G01应退所得税REFUNDABLEINCOMETAX311H进项税额V.A.T.ONPURCHASING311H0进项税额V.A.T.ONPURCHASING311H01进项税额V.A.T.ONPURCHASING311I递延所得税资产-流动DEFERREDASSETS-INCOMETAX-CUREN311I0递延所得税资产-流动DEFERREDASSETS-INCOMETAX-CUREN311I01递延所得税资产-流动DEFERREDASSETS-INCOMETAX-CUREN311J应收所得税INCOMETAXRECEIVABLE311J0应收所得税INCOMETAXRECEIVABLE311J01应收所得税INCOMETAXRECEIVABLE311Y其它流动资产OTHERCURRENTASSETS311Y0其它流动资产OTHERCURRENTASSETS311Y0Z其它流动资产OTHERCURRENTASSETS

311Z暂付款TEMPORARYPAYMENT311Z0暂付款TEMPORARYPAYMENT311Z01暂付款TEMPORARYPAYMENT312基金及长期投资FUNDSANDLONG-TERMINVESTMENT3121长期投资LONG-TERMINVESTMENT31210长期投资LONG-TERMINVESTMENT312101长期投资LONG-TERMINVESTMENT3123预缴股款PREPAYMENTFORSTOCK31230预缴股款PREPAYMENTFORSTOCK312301预缴股款PREPAYMENYFORSTOCK3125退休基金RETIREMENTFUNDS31250退休基金RETIREMENTFUNDS312501退休基金RETIREMENTFUNDS312Z其它基金及长期投资OTHERFUNDSANDLONG-TERMINVEST312Z0其它基金及长期投资OTHERFUNDSANDLONG-TERMINVEST312Z01其它基金及长期投资OTHERFUNDSANDLONG-TERMINVEST313固定资产FIXEDASSETS3131土地LAND31310土地LAND313101土地LAND3133地上权及改良SUPERFICIES&SUPERFICIESIMPROVEM31330地上权及改良SUPERFICIES&SUPERFICIESIMPROVEM313301地上权及改良SUPERFICIES&SUPERFICIESIMPROU3134累积摊销-地上权及改良AMORTIZATION-SUPERFICIES&IMPROVE31340累积摊销-地上权及改良AMORTIZATION-SUPERFICIES&IMPROVE313401累积摊销-地上权及改良AMORTIZATION-SUPERICIES&IMPROU3135建筑物BUILDING31350建筑物BUIDLING313501建筑物-原始成本BUILDING-ORIGINALACQUISITIONCO313502建筑物-建筑物改良BUILDING-BUILDINDIMPROUEMENT3136累积折旧-建筑物ACCUMULATEDDEP.-BUILDING31360累积折旧-建筑物ACCUMULATEDDEP.-BUILDING313601累积折旧-原始成本ACCUMULATEDDEP.-ORIGINALACQUIS313602累积折旧-建筑物改良ACCUMULATEDDEP.-BUILDINGIMPROU3137生财设备FURNITURE,FIXTURE&EQUIPMENT31370生财设备FURNITURE,FIXTURE&EQUIPMENT313701生财设备-空调设备F.F.&E.-AIRCONDITIONING

313702生财设备-锅炉设备F.F.&E.-BOILERS313703生财设备-计算机设备F.F.&E.-COMPUTER&CALCULATORS313704生财设备-电气设备F.F.&E.-ELECTRICAL313705生财设备-电梯设备F.F.&E.-ELEVATORS&ESCALATORS313706生财设备-消防设备F.F.&E.-FIREFIGHTINGEQUIPMEN313707生财设备-地毯及地面覆盖物F.F.&E.-FLOORCOVERING&CARPE313708生财设备-庭园设备F.F.&E.-GARDEN313709生财设备-发电及配电设备F.F.&E.-GENERATORS&ENGINES31370A生财设备-游泳池设备F.F.&E.-SWIMMINGPOOLEQUIPMEN31370B生财设备-厨房设备F.F.&E.-KITCHENEQUIPMENT31370C生财设备-洗衣房设备F.F.&E.-LAUNDRY&UALETEQUIPM31370D生财设备-办公室设备F.F.&E.-OFFICEFURNITURE&EQU31370E生财设备-家具及设备-餐饮F.F.&E.-FURNITURE&EQUIPMENT-31370F生财设备-家具及设备-客房F.F.&E.-FURNITURE&EQUIPMENT-31370G生财设备-卫浴设备F.F.&E.-BATHROOMEQUIPMENT31370H生财设备-污水处理设备F.F.&E.-SEWAGEDISPOSALEQUIPM31370J生财设备-电话及电报设备F.F.&E.-TELEPHONE,TELEX&FAX31370K生财设备-视听系统F.F.&-VIDEO&AUDIO31370L生财设备-交通设备F.F.&E.-VEHICLES31370M生财设备-健身及休闲设备F.F.&E.-HEALTHCLUB&LEISURE31370Z生财设备-其它设备F.F.&E.-OTHERS3138累积折旧-生财设备ACC.DEP.-F.F.&E.31380累积折旧-生财设备ACC.DEP.-F.F.&E.313801累积折旧-空调设备ACC.DEP.-AIRCONDITIONING313802累积折旧-锅炉设备ACC.DEP.-BOILERS313803累积折旧-计算机设备ACC.DEP.-COMPUTER&CALCULATORS313804累积折旧-电气设备ACC.DEP.-ELECTRICAL313805累积折旧-电梯设备ACC.DEP.-ELEVATORS&ESCALATORS313806累积折旧-消防设备ACC.DEP.-FIREFIGHTINGEQUIPMENT313807累积折旧-地毯及地面覆盖物ACC.DEP.-FLOORCOVERING&CARPET313808累积折旧-庭园设备ACC.DEP.-GARDEN313809累积折旧-发电及配电设备ACC.DEP.-GENERATORS&ENGINES31380A累积折旧-游泳池设备ACC.DEP.-SWIMMINGPOOLEQUIPMENT31380B累积折旧-厨房设备ACC.DEP.-KITCHENEQUIPMENT31380C累积折旧-洗衣房设备ACC.DEP.-LAUNDRY&VA旧EQUIPME31380D累积折旧-办公室设备ACC.DEP.-OFFICEFURNITURE&EQUI31380E累积折旧-家具及设备-餐饮ACC.DEP.-FURNITURE&EQUIPMENT-F

31380F累积折旧-家具及设备-客房ACC.DEP.-FURNITURE&EQUIPMENT-R31380G累积折旧-卫浴设备ACC.DEP.-BATHROOMEQUIPMENT31380H累积折旧-污水处设备ACC.DEP.-SEWAGEDISPOSALEQUIPME31380J累积折旧-电话及电报设备ACC.DEP.-TELEPHONE,TELEX&FAX31380K累积折旧-视听系统ACC.DEP.-VIDEO&AUDIO31380L累积折旧-交通设备ACC.DEP.-VEHICLES31380M累积折旧-健身及休闲设备ACC.DEP.-HEALTHCLUB&LEISUREE31380Z累积折旧-其它设备ACC.DEP.-OTHERS3139营业器具OPERATINGEQUIPMENT31390营业器具OPERATINGEQUIPMENT313901营业器具-瓷器OPERATINGEQUIPMENT-CHINAWARE313902营业器具-玻璃器皿OPERATINGEQUIPMENT-GLASSWARE313903营业器具-银器OPERATINGEQUIPMENT-SILVERWARE313904营业器具-布巾OPERATINGEQUIPMENT-LINEN313905营业器具-制服OPERATINGEQUIPMENT-UNIFORMS313906营业器具-厨具OPERATINGEQUIPMENT-UNTENSILS31390Z营业器具-其它OPERATINGEQUIPMENT-OTHERS313A更新设备计划RENOVATIONPLAN313A0更新设备计划RENOVATIONPLAN313A01更新设备计划RENOUATIONPLAN313B未完工程CONSTRUCTIONINPROCESS313B0未完工程CONSTRUCTIONINPROCESS313B01未完工程CONSTRUCTIONINPROCESS313C预付设备款ADVANCEPAYMENTONFIXEDASSETS313C0预付设备款ADVANCEPAYMENTONFIXEDASSETS313C01预付设备款-内购ADVANCEPAYMENTONFIXEDASSETS-313C02预付设备款-外购ADVANCEPAYMENTONFIXEDASSETS-313D预付土地款PREPAYMENTFORLAND313D0预付土地款PREPAYMENTFORLAND313D01预付土地款PREPAYMENTFORLAND314递延资产DEFERREDASSETS3140应收保证款项NOTESRECEIVABLEONGUARANTEE31400应收保证款项NOTESRECEIVABLEONGUARANTEE314001应收保证款项NOTESRECEIVABLEONGUARANTEE3141开办费PREOPENINGEXPENSES31410开办费PREOPENINGEXPENSES314101开办费PREOPENINGEXPENSES

3142累积摊销-开办费AMORTIZATION-PREOPENINGEXPENSES31420累积摊销-开办费AMORTIZATION-PREOPENINGEXPENSES314201累积摊销-开办费AMORTIZATION-PREOPENINGEXPENSES3143递延资产-未摊销费用DEFERREDASSETS-UNAMORTIZEDEXP.31430递延资产-未摊销费用DEFERREDASSETS-UNAMORTIZEDEXP.314301递延资产-未摊销费用DEFERREDASSETS-UNAMORTIZED_EXPE3144递延所得税资产-非流动DEFERREDASSETS-INCOMETAX-FIX31440递延所得税资产-非流动DEFERREDASSETS-INCOMETAX-FIX.314401递延所得税资产-非流动DEFERREDASSETS-INCONETAX-FIX3145备抵递延所得税资产-非流动ALLOW.DEFERREDASSETS-INCOMETAX31450备抵递延所得税资产-非流动ALLOW.DEFERREDASSETS-INCOMETAX314501备抵递延所得税资产-非流动ALLOW.DEFERREDASSETS-INCOMETA314Z递延资产-其它DEFERREDASSETS-OTHERS314Z0递延资产-其它DEFERREDASSETS-OTHERS314Z01递延资产-其它DEFERREDASSETS-OTHERS315其它资产OTHERASSETS3152存出保证金DEPOSITOUT31520存出保证金DEPOSITOUT315201存出保证金-电话DEPOSITOUT-TELEPHONE存出保证金-水电及其它公共315202设施DEPOSITOUT-UTILITIES315203存出保证金-房屋押金DEPOSITOUT-HOUSERENT31520Z存出保证金-其它DEPOSITOUT-OTHERS3153催收款项ACCOUNTRECEIVABLEOVERDUE31530催收款项ACCOUNTRECEIVABLEOVERDUE315301催收款项ACCOUNTRECEIVABLEOVERDUE3154备抵呆帐-催收款项ALLOW.-ACCOUNTRECEIVABLEOVERDU31540备抵呆帐-催收款项ALLOW.-ACCOUNTRECEIVABLEOVERDU315401备抵呆帐-催收款项ALLOW.-ACCOUNTRECEIVANLEOVERDU3155其它资产OTHERASSETS31550其它资产OTHERASSETS315501其它资产OTHERASSETS3156地上权及改良SUPERFICIES&SUPERFICIESIMPROVME31560地上权及改良SUPERFICIES&SUPERFICIESIMPROVME315601地上权及改良SUPERFICIES&SUPERFICIESIMPROV3157累积摊销-地上权及改良AMORTIZATION-SUPERFICIES&IMPROVE31570累积摊销-地上摊及改良AMORTIZATION-SU[ERFICIES&IMPROVE

315701累积摊销-地上权及改良AMORTIZATION-SUPERFICIES&IMPRO32负债LIABILITIES321流动负债CURRENTLIABILITIES3211应付票据NOTESPAYABLE32110应付票据NOTESPAYABLE321101应付票据NOTESPAYABLE3212应付帐款ACCOUNTSPAYABLE32120应付帐款ACCOUNTSPAYABLE321201应付帐款ACCOUNTSPAYABLE321202应付帐款-程序不完整ACCOUNTSPAYABLE-UNCOMPUTE3213应付费用ACCRUEDEXPENSES32130应付费用-薪资ACCRUEDEXPENSES-PAYROLL321301应付费用-春节奖金ACCRUEDEXPENSES-LUNARYEARBONU321302应付费用-薪资ACCRUEDEXPENSES-PAYROLL321303应付费用-临时工资ACCRUEDEXPENSES-CASUALWAGES321304应付费用-未领薪资ACCRUEDEXPENSES-UNCLAIMEDWAGES32131应付费用-其它ACCRUEDEXPENSES-OTHERS321311应付费用-广告费ACCRUEDEXPENSES-ADVERSITING321312应付费用-会计师费ACCRUEDEXPENSES-CPAFEES321313应付费用-电费ACCRUEDEXPENSES-ELECTRICITY321314应付费用-员工福利费ACCRUEDEXPENSES-EMPLOYEES'WELFA321315应付费用-保险费ACCRUEDEXPRNSES-INSURANCE321316应付费用-利息ACCRUEDEXPENSES-INTEREST321317应付费用-劳保费ACCRUEDEXPENSES-LABORINSURANCE321318应付费用-律师费ACCRUEDEXPENSES-LEGALFEES321319应付费用-R.I.H.ACCRUEDEXPENSES-R.I.H32131A应付费用-土地租金ACCRUEDEXPENSES-LANDRENTAL32131B应付费用-旅行社佣金ACCRUEDEXPENSES-T/ACOMMISSION32131C应付费用-差旅费ACCRUEDEXPENSES-TRAVELLINGEXPE32131D应付费用-电话费ACCRUEDEXPENSES-TELEPHONE32131E应付费用-电报费ACCRUEDEXPENSES-TELEX&CABLE32131F应付费用-水费ACCRUEDEXPENSES-WATER32131G应付费用-相互交易合约ACCRUEDEXPENSES-BARTERCONTRACT32131H应付费用-员工生活费ACCRUEDEXPENSES-LIVINGALLOWANC32131J应付费用-租车费ACCRUEDEXPENSES-RENTALOFCAR32131L应付费用-快递ACCRUEDEXPENSES-COURIER32131Z应付费用-其它ACCRUEDEXPENSES-OTHERS

321320应付费用-健保费ACCRUEDEXPENSES-HEALTHINSURANC3214应付财产税ACCRUEDEXPENSES-REALESTATETAX32140应付财产税ACCRUEDEXPENSES-REALESTATETAX321401应付财产税ACCRUEDWXPENSES-REALESTATETAX3215应付所得税INCOMETAXESPAYABLE32150应付所得税INCOMETAXESPAYABLE321501应付所得税INCOMETAXESPAYABLE3216短期借款SHORT-TERMLOANS32160短期借款SHORT-TERMLOANS321601短期借款-信用借款SHORT-TERMLOANS-FIDUCIARYLOANS321602短期借款-抵押借款SHORT-TERMLOANS-MORTGAGELOANS321603短期借款-购料借款SHORT-TERMLOANS-USANCELOANS321604短期借款-定存质借SHORT-TERMLOANS-TIMEDEPOSITMO32160Z短期借款-其它SHORT-TERMLOANS-OTHERS3217应付商业本票COMMERCIALPAPERPAYABLE32170应付商业本票COMMERCIALPAPERPAYABLE321701应付商业本票COMMERCIALPAPERPAYABLE321711应付商业本票折价COMMERCIALPAPERPAYABLE3218应付承兑汇票D/APAYABLE32180应付承兑汇票D/APAYABLE321801应付承兑汇票D/APAYABLE3219应付关系企业往来AFFILIATEDACCOUNTSPAYABLE32190应付关系企业往来AFFILIATEDACCOUNTSPAYABLE321901应付关系企业往来AFFILIATEDACCOUNTSPAYABLE321A预收订金DEPOSITIN-OPERATION321A0预收订金DEPOSITIN-OPERATION321A01预收订金-订房DEPOSITIN-ROOMSRESERVATION321A02预收订金-餐饮及订席DEPOSITIN-F&B&BANQUETRESERVAT321A03预收订金-外客签帐贷方余额DEPOSITIN-CITYLEDGER321A05预收订金-礼券DEPOSITIN-COUPON321B代收款WITHHOLDINGPAYABLE321B0代收款WITHHOLDINGPAYABLE321B01代收款-薪资所得税WITHHO.PAYABLE-SALARYINCOMETAX321B02代收款-劳保费WITHHO.PAYABLE-SALARYLABORINS.321B03代收款-福利金WITHHO.PAYABLE-EMPLOYEE'WELFARE321B04代收款-执行业务所得税WITHHOLDINGFORINCOMETAXOFPR321B05代收款-利息所得税WITHHOLDINGPAYABLE-ONTERESTINC

321B06代收款-租赁所得税WITHHOLDINGPAYABLE-LEASEINCOME321B07代收款-营利J事业所得税WITHHOLDINGPAYABLE-BUSINESSINC321B08代收款-临时工资所得税WITHHOLDINGPAYABLE-CASUALONCOM321B09代收款-小费税WITHHOLDINGPAYABLE-TAXONWAITE321B0A代收款-娱乐税WITHHOLDINGPAYABLE-TAXONMUSIC321B0B代收款-教育捐WITHHOLDINGPAYABLE-TAXONEDUCA321B0Z代收款-其它WITHHOLDINGPAYABLE-OTHERS321B10代收款-健保费WITHO.PAYABLE-HEALTH-INSURANCE321C其它应付款OTHERPAYABLE321即其它应付款OTEHRPAYABLE321即1其它应付款-代支OTHERPAYABLE-PAIDOUT321即2其它应付款-小费OTHERPAYABLE-WAITERFEE321即3其它应付款-三温暖（容佳）OTHERPAYABLE-SAUNA321即4其它应付款-公共电话OTHERPAYABLE-PUBLICTELEPHONE321即5其它应付款-东麒OTHERPAYABLE-KIRIN321即6其它应付款-发廊OTHERPAYABLE-YAMANO321C0Z其它应付款-其它OTHERPAYABLE-OTHERS321D销项税额V.A.T.ONSALES321D0销项税额V.A.T.ONSALES321D01销项税额U.A.T.ONSALES321E销项税额-特种V.A.T.ONSALES-SPECIAL321E0销项税额V.A.T.ONSALES-SPECIAL321E01销项税额-特种V.A.T.ONSALES-SPECIAL321F应纳税额V.A.T.PAYABLE321F0应纳税额V.A.T.PAYABLE321F01应纳税额V.A.T.PAYABLE321G重置准备-营业器具PROVISIONFORREPLACEMENT321G0重置准备-营业器具PROVISIONFORREPLACEMENT321G01重置准备-营业器具-瓷器PROUISIONFORREPLACEMENT-CHINAW重置准备-营业器具-玻璃器321G02皿PROVISIONFORREPLACEMENT-GLASSW321G03重置准备-营业器具-银器PROVISIONFORREPLACEMENT-SILVER321G04重置准备-营业器具-布巾PROVISIONFORREPLACEMENT-LINEN321G05重置准备-营业器具-制服PROVISIONFORREPLACEMENT-UNIFOR321H一年内到期长期负债LONG-TERMLIAB.DUEINONEYEAR321H0一年期负债LONG-TERMLIAB.DUEINONEYEAR321H01一年期负债-长期借款LONG-TERMLIAB.DUEINONEYEAR-

321H02一年期负债-分期关税LONG-TERMLIAB.DUEINONEYEAR-321J预收款项ACCOUNTRECEIVEDINADVANCE321J0预收款项ACCOUNTRECEIVEDINADVANCE321J01预收款项-入会费ACCTRECVINADV-M'SHIPASSNDUE321J02预收款项-月会费ACCTRECVINADV-M'SHIPMTLYDUE321J03预收款项-抵用卷ACCTRECVINADV-COUPON321J0Z预收款项-其它ACCTRECVINADV-OTHERS321Z暂收款TEMPORARYCREDIT321Z0暂收款TEMPORARYCREDIT321Z01暂收款TEMPORARYCREDIT322长期负债LONG-TERMLIABILITIES3221长期借款LONG-TERMLOANS32210长期借款LONG-TERMLOANS322101长期借款LONG-TERMLOANS3222分期缴纳关税INSTALLMENTPAYABLE-CUSTOMDUTY32220分期缴纳关税INSTALLMENTPAYABLE-CUSTOMDUTY322201分期缴纳关税INSTALLMENTPAYABLE-CUSTOMDUTY323递延负债DEFERREDLIABILITIES3231递延收入DEFERREDINCOME32310递延收入DEFFERREDINCOME323101递延收入-利息DEFERREDINCOME-INTEREST323102递延收入-商店租金DEFERREDINCOME-SHOPRENTALS323103递延收入-入会费DEFERREDINCOME-M'SHIPASSNDUE323104递延收入-月会费DEFERREDINCOME-M'SHIPMTLYDUE32310Z递延收入-其它DEFERREDINCOME-OTHERS324其它负债OTHERLIABILITIES3241会员储存金MEMBERSHIPDEPOSITIN32410会员储存金MEMBERSHIPDEPOSITIN324101会员储存金MEMBERSHIPDEPOSITIN3242存入保证金DEPOSITIN32420存入保证金DEPOSITIN324201存入保证金-承租人保证金DEPOSITIN-TENANTS32420Z存入保证金-其它DEPOSITIN-OTHERS3243退休金准备RESERVEFORPENSIONPLAN32430退休金准备RESERVEFORPENSIONPLAN324301退休金准备RESERVEFORPENSIONPLAN3244更新设备计划准备RESERVEFORRENOVATIONPLAN

32440更新设备计划准备RESERVEFORRENOVATIONPLAN324401更新设备计划准备RESERVEFORRENOVATIONPLAN3245递延所得税DEFERREDINCOMETAX32450递延所得税DEFERREDINCOMETAX324501递延所得税DEFERREDINCOMETAX3249其它负债-其它OTHERLIABILITIES-OTHER32490其它负债-其它OTHERLIABILITIES-OTHER32490Z其它负债-其它OTHERLIABILITIES-OTHER33股东权益STOCKHOLDERS'EQUITY331股本CAPITAL3311股本CAPITAL33110股本CAPITAL331101股本CAPITAL331A预收股款CAPITALRECEIVEDINADVANCE331A0预收股款CAPITALRECEIVEDINADVANCE331A01预收股款CAPITALRECEIVEDINADVANCE332资本公积CAPITALSURPLUS3321资本公积CAPITALSURPLUS33210资本公积CAPITALSURPLUS332101资本公债CAPITALSURPLUS333保留盈余RETAINEDEARNINGS3331法定公积LEGALSURPLUS333101法定公债LEGALSURPLUS333A累积盈亏ACCUMULATEDP&L333A0累积盈亏ACCUMULATEDP&L333A01累积盈亏ACCUMULATEDP&L333E前期损益PRIORYEARS'P&L333E0前期损益PRIORYEARS'P&L333E01前期损益PRIORYEARS'P&L333J本期损益NETINCOME333J0本期损益NETINCOME333J01本期损益NETINCOME34收入REVENUE3401客房收入ROOMSREVENUE340101房客收入ROOMSREVENUE340103客房服务费收入SERVISECHARGE-ROOMS340104停车收入PARKINGREVENUE

340105外币兑换收入FOREIGNEXCHANGEGAIN340106礼品销售收入REGENTLOGOSHOPREVENUE340107付费电视收入PAYTVREVENUE340199其它客房收入SUNDRYINCOME-ROOMS3401ZZ客房折让ROOMSALLOWANCE3402餐饮收入F&BREVENUE340201食品收入FOODREVENUE340202饮料收入BEVERAGEREVENUE340203餐饮服务费收入SERVICECHARGE-F&B340204宴会厅租金收入BANQUETRENTALREVENUE340205设备租金收入EQUIPMENTRENTALREVENUE340206香烟收入CIGARETTEREVENUE340207会员入会费收入MEMBERSHIPASSOCIATIONREVENUE340208会员月会收入MEMBERSHIPMONTHLYDUEREVENUE340209最低消费收入MINIMUMCHARGE340299其它餐饮收入SUNDYINCOME-F&B3402ZZ餐饮折让F&BALLOWANCE3404总机室TELEPHONEREVENUE340401国内电话收入LDCREV.-DEMESTIC340402国际长途电话收入LDCREV.-OVERSEA3404ZZ折让TELEPHONEALLOWANCE3405房客运送收入TRANSPORTATIONREVENUE340501房客运送收入TRANSPORTATIONREVENUE3405ZZ折让TRANSPORTATIONALLOWANCE3406商务中心收入BUSINESSCENTERREVENUE340601传真收入FAXINCOME340602电报收入TELEX&TELEGRAMINCOME340603快递收入COURIERSVC.INCOME340604影印收入PHOTOCOPYINCOME340605秘书服务收入SECRETARYSERVICEINCOME340699其它收入SUNDRYINCOME-BUSINESSCENTER3406ZZ折让ALLOWANCE-BUSINESSCENTER3407健康俱乐部收入HEALTHCLUBREVENUE340701三温暖收入SAUNAREVENUE340702健康中心收入HEALTHCENTERREVENUE340703俱乐部服务费收入SERVICECHARGE-HEALTHCULB340704停车收入PARKINGREVENUE

340705美容收入BEAUTYREVENUE340706发廊收入SALONREVENUE340707三温暖收入-修趾SAUNAREVENUE-PEDICURE340708美容收入-产品销售BEAUTYREVENUE-SALES340709三温暖收入-桑那浴SAUNAREVENUE-SAUNABATH340710三温暖收入-男宾SAUNAREVENUE-MEN340711三温暖收入-女宾SAUNAREVENUE-LADY340712发廊收入-产品销售SALONREVENUE-SALES340799其它收入SUNDRYINCOME3407ZZ折让ALLOWANCE3420租金及租赁收入RENTALS&CONCESSIONSINCOME-HOTEL342001办公室租金OFFICERENTALINCOME342002商店街租金收入SHO叩INGARCADERENTALINCOME-HO342003商店管理费收入ADMINISTRATIONREVENUE-HOTEL342099其它收入OTHERINCOME-HOTEL3421佣金收入COMMISSIONSINCOME342101代收手续费收入CREDITCOLLECTIONCOMMISSIONINC342102贩卖机佣金收入GAMES&VENDINGMACHINESCOMM.I342199其它佣金收入SUNDRYCOMMISSIONINCOME3422其它收入OTHERINCOME342201下脚收入SALVAGEINCOME342299其它收入MISC.INCOME3423俱乐部管理收入CLUBMANAGEMENTINCOME342301技术服务收入TECHNICALINCOME342302管理服务收入BASICMANAGEMENTINCOME342303奖励金收入INCENTIVEINCOME342304租金收入RENTALINCOME342305商店街租金收入SHO叩INGARCADERENTALINCOME342306停车场租金收入GARAGE&PARKINGRENTALINCOME342307管理费收入ADMINISTRATIONREVENUE342399其它收入OTHERINCOME3423ZZ折让ALLOWANCE3463洗衣收入GUESTLAUNDRY/VALETINCOME346301房客洗衣收入GUESTLAUNDRY/UALETINCOME3463ZZ折让ALLOWANCE-LAUNDRY3465插花收入FLOWERSALES346501插花收入FLOWERSALES

3470转拨收入TRANSFERSALES347001转拨收入-食品TRANSF.REVENUE-FOOD347002转拨收入-饮料TRANSF.REVENUE-BEVEAGE347003转拨收入-洗衣TRANSF.REVENUE-LAUNDRY347004转拨收入-插花TRANSF.REVENUE-FLOWER347005转拨收入-客房TRANSF.REVENUE-ROOMS347099转拨收入-其它TRANSF.REVENUE-OTHER3480内部用餐收入HOUSEUSESALES348001内部用餐收入-食品HOUSEUSESALES-FOOD348002内部用餐收入-饮料HOUSEUSESALES-BEVERAGE348099内部用餐收入-其它HOUSEUSESALES-OTHER3490馆内交际收入ENTERTAINMENTSALES349001馆内交际收入-食品ENT.SALES-FOOD349002馆内交际收入-饮料ENT.SALES-BEVERAGE349003馆内交际收入-香烟ENT.SALES-CIGARETTES349004馆内交际收入-插花ENT.SALES-FLOWER349099馆内交际收入-其它ENT.SALES-OTHER35成本COSTOFSALES3501食品成本FOODCOST350101食品成本FOODCOST3502饮料成本BEVERAGECOST350201饮料成本BEUERAGECOST3503香烟成本CIGARETTESCOST350301香烟成本CIGARETTESCOST3504电话成本TELEPHONECOST350401国内电话成本LDCCOST-DOMESTIC350402国际长途电话成本LDCCOST-OVERSEA3506商务中心成本BUSINESSCENTERCOST350601传真成本FAXCOST350602电报成本TELEX&TELEGRAMCOST350603快递成本COURIERCOST3507礼品销售成本REGENTLOGOSHOPCOST350701商品销售成本MERCHANDISECOST3508付费电视成本PAYTVCOST350801付费电视成本PAYTVCOST3570转拨成本TRANSFERCOST357001转拨成本-食品TRANSF.COST-FOOD

357002转拨成本-饮料TRANSF.COST-BEVERAGE357003转拨成本-客房TRANSF.COST-ROOMS36费用EXPENSES3601薪水及有关人事费用PAYROLL&RELATEDEXPENSES360101薪资SALARIES-REGULAR360102加班费SALARIES-OVERTIME360103春节奖金LUNARYEARBOUNS360105伙食费EMPLOYEES'MEALS360106临时工资CASUALWAGES360107退休金PENSIONEXPENSES360108员工住宿费EMPLOYEEHOUSING360109员工劳保费LABORINSURANCE360110员工医疗费MEDICALEXPENSES360111员工人事费EMPLOYEE-MISC.360113员工勤务津贴DUTYALLOWANCE360114员工迁移费RELOCATIONFEE360115人才培训费H/RDEVELOPMENT&TRAINING360116员工生活津贴LIVINGALLOWANCE360117绩效奖金及节金INCENTIVE&FESTIVALBONUSES360118员工杂志费EMPLOYEEMAGAZINE360119员工征募费EMPLOYEERECRUITMENT360120员工交谊费EMPLOYEESOCIAL&SPORTACTIVITI360121员工福利金EMPLOYEEWELFAREEXPENSES360122董监事车马费TRANSPORTATIONALLOWANCE-DIRECT360123员工健保费HEALTHINSURANCE3602用品费SUPPLIES360201清洁用品SUPPLIES-CLEANING360202顾客用品SUPPLIES-GUESTS360203酒吧用品SUPPLIES-BAR360204纸张用品SUPPLIES-PAPER360205计算机用品SUPPLIES-COMPUTER360299其它用品SUPPLIES-OTHERS3603重置费用PROVISIONFORREPLACEMENT360301重置费用-瓷器PROVISION-CHINAWARE360302重置费用-玻璃器皿PROVISION-GLASSWARE360303重置费用-银器PROVISION-SILVERWARE360304重置费用-布巾PROVISION-LINEN

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