保险公司组织与管理

《保险学》授课者：郑伟北京大学经济学院1《保险学》北京大学经济学院郑伟讲授第六章 保险公司组织与管理第一节

保险公司的组织形式第二节

保险公司的设立、变更与终止第三节

保险经营规则第四节

保险公司的业务经营第五节

再保险2《保险学》北京大学经济学院郑伟讲授第一节

保险公司的组织形式一、概说二、国有独资公司三、股份有限公司四、相互保险公司3《保险学》北京大学经济学院郑伟讲授一、保险公司组织形式概说（一）基本情况（二）我国规定4《保险学》北京大学经济学院郑伟讲授（一）基本情况各国保险法对保险经营者的组织形式都有要求。现在除英国等极少数国家、地区外，各国均已禁止个人经营保险业务，保险经营者必须是法人组织。5《保险学》北京大学经济学院郑伟讲授（一）基本情况经营保险业务的组织包括：公司制股份有限公司有限责任公司相互公司等非公司制保险合作社其他类型的互助团体等6《保险学》北京大学经济学院郑伟讲授（二）我国规定我国《保险法》：“经营商业保险业务，必须是依照本法设立的保险公司。”“保险公司应当采取下列组织形式：（一）股份有限公司；（二）国有独资公司。”“本法规定的保险公司以外的其他性质的保险组织，由法律、行政法规另行规定。”7《保险学》北京大学经济学院郑伟讲授（二）我国规定以上规定意味着：1、目前我国保险业经营者应当采取公司制，而且只能采取股份有限公司或国有独资公司的形式；2、法律、法规可以规定公司以外的保险组织形式，目前虽无规定，但不排除将来会有所突破。8《保险学》北京大学经济学院郑伟讲授二、国有独资保险公司（一）含义（二）法律特征（三）组织机构9《保险学》北京大学经济学院郑伟讲授（一）国有独资保险公司的含义国有独资保险公司是指经国家保险监管机关批准设立、经营保险业务的国有独资保险公司。国有独资保险公司目前是我国保险公司的主要组织形式之一，在我国保险市场上占有重要地位。10《保险学》北京大学经济学院郑伟讲授（二）国有独独资保险公司司的法律特征征1、国家是国国有独资保险险公司的惟一一股东；2、国家仅以以出资额为限限对公司承担担有限责任；；3、代表国家家出资的机构构或部门必须须获得国家授授权；4、国有独资资保险公司不不设股东会；；5、国有独资资保险公司的的章程，由国国家授权投资资的机构或部部门制定，或或者由公司董董事会拟定，，由国家授权权投资的机构构批准，并报报经中国保监监会核准后生生效。11《保险学》北北京大学经济济学院郑伟讲讲授（三）国有独独资保险公司司的组织机构构1、股东2、董事会3、经理4、监事会12《保险学》北北京大学经济济学院郑伟讲讲授1、股东在一般的有限限责任公司中中，股东权利利通过股东会会行使；而在国有独资资公司中，国国家是惟一的的股东，因此此不设股东会会；国有独资公司司由国家授权权投资的机构构或国家授权权的部门委派派董事，授权权董事会行使使股东会的部部分职权。13《保险学》北北京大学经济济学院郑伟讲讲授2、董事会国有独资公司司设立董事会会，董事会对对股东负责；；董事会制订并并决定公司的的经营方针和和投资计划；；《公司法》：：“国有独资资公司的董事事会由三到九九名董事组成成。”董事长是公司司的法定代表表人，董事长长负责召集主主持董事会。。14《保险学》北北京大学经济济学院郑伟讲讲授3、经理经理由董事会会聘任，对董董事会负责，，是董事会决决议的具体的的执行者；经理主持公司司的日常经营营工作；《公司法》：：“经国家授授权投资的机机构或国家授授权的部门同同意，董事会会成员可以兼兼任国有独资资公司的经理理。”15《保险学》北北京大学经济济学院郑伟讲讲授4、监事会《保险法》：：“国有独资资保险公司设设立监事会。。”“监事会由由保险监督督管理部门门、有关专专家和保险险公司工作作人员的代代表组成，，”“对国有独独资保险公公司提取各各项准备金金、最低偿偿付能力和和国有资产产保值增值值等情况及及高级管理理人员违反反法律、行行政法规或或者章程的的行为和损损害公司利利益的行为为进行监督督。”16《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授三、保险股股份有限公公司（一）含义义（二）法律律特征（三）组织织机构17《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授（一）保险险股份有限限公司的含含义保险股份有有限公司是是指由国家家保险监管管机关批准准设立、经经营保险业业务的股份份有限公司司。股份有限公公司是我国国保险公司司的重要组组织形式之之一。改革开放以以后，我国国新设立的的中资保险险公司基本本上采取这这种组织形形式。18《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授（二）保险险股份有限限公司的法法律特征1、发起人人应当达到到法定人数数《公司法》》规定，设设立股份有有限公司应应当有5个个以上发起起人，其中中发起人中中须有半数数在中国境境内有住所所2、公司全全部资本分分为等额股股份3、股东对对公司负有有限责任4、公司的的账目应当当公开5、公司的的所有权与与经营权分分离19《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授（三）保险险股份有限限公司的组组织机构1、股东大大会2、董事会会3、经理4、监事会会20《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授1、股东大大会股份有限公公司的股东东大会是公公司的最高高权力机构构，由股东东构成；股东通过股股东大会行行使表决权权，决定公公司的重大大事项。21《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授2、董事会会董事会是股股份有限公公司的权力力机关股东东大会下设设的常设业业务执行机机关，依法法对公司进进行管理；；股份有限公公司的董事事会，由5-19名名董事组成成，董事由由股东大会会选举产生生；董事会设董董事长1人人，副董事事长1-2人，由董董事会选举举产生；董事长为公公司的法定定代表人，，负责召集集和主持董董事会会议议。22《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授3、经理经理或称总总经理由董董事会聘任任，对董事事会负责，，是董事会会决议的具具体的执行行者。23《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授4、监事会会监事会是公公司经营管管理的监督督机构，股股份有限公公司必须设设立监事会会；监事会成员员由股东大大会选举产产生和职工工大会选举举产生；监事会的职职责是监督督检查公司司的经营管管理情况。。24《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授四、相互保保险公司相互保险公公司是国外外普遍存在在的保险业业特有的公公司组织形形式；相互保险公公司是由投投保人自己己设立和组组织的法人人组织，它它是保险业业特有的公公司组织形形态；相互保险公公司的投保保人自然成成为公司的的所有人；；相互保险公公司的不足足是增加资资本有困难难；国际上现在在出现一种种“非相互互化”的趋趋势，指的的是相互保保险公司转转化为股份份有限公司司。25《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授第六章第一一节

回顾顾一、概说二、国有独独资公司三、股份有有限公司四、相互保保险公司26《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授第二节保保险公司的的设立、变变更与终止止一、保险公公司的设立立二、保险公公司的变更更三、保险公公司的终止止27《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授一、保险公公司的设立立（一）设立立条件（二）设立立程序28《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授（一）保险险公司设立立的条件在我国设立立保险公司司应当具备备下列条件件：1、有符合合《保险法法》和《公公司法》规规定的章程程；2、有符合合《保险法法》规定的的注册资本本最低限额额；“在全国范范围内经营营保险业务务的保险公公司，实收收货币资本本金不低于于人民币5亿元；在在特定区域域内经营业业务的保险险公司，实实收货币资资本金不低低于人民币币2亿元。。”保险公司注注册资本最最低限额必必须为实缴缴货币资本本，不得以以其他出资资方式（如如实物、土土地、工业业产权等））进行出资资。29《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授（一）保险险公司设立立的条件3、具备任任职专业知知识和业务务工作经验验的高级管管理人员；；符合《保险险机构高级级管理人员员任职资格格管理暂行行规定》经营营寿寿险险业业务务的的全全国国性性保保险险公公司司，，至至少少要要有有三三名名经经中中国国保保监监会会认认可可的的精精算算人人员员；；经经营营寿寿险险业业务务的的区区域域性性保保险险公公司司，，至至少少要要有有一一名名经经中中国国保保监监会会认认可可的的精精算算人人员员。。4、、有有健健全全的的组组织织机机构构和和管管理理制制度度；；5、、有有符符合合要要求求的的营营业业场场所所和和与与业业务务有有关关的的其其他他设设施施；；30《保保险险学学》》北北京京大大学学经经济济学学院院郑郑伟伟讲讲授授（二二））保保险险公公司司的的设设立立程程序序根据据《《保保险险法法》》和和《《保保险险公公司司管管理理规规定定》》，，设设立立保保险险公公司司需需经经过过筹筹建建和和开开业业两两阶阶段段；；经批准设设立的保保险公司司，由国国家保险险监督管管理机关关颁发经经营保险险业务许许可证；；凭许可证证向工商商行政管管理部门门办理企企业的注注册登记记，领取取营业执执照，开开始营业业。31《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授二、保险险公司的的变更保险公司司下列事事项变更更应报中中国保监监会批准准：1、修改改章程2、变更更地址3、增加加或减少少注册资资本金4、股权权转让5、改变变组织形形式6、调整整业务范范围7、变更更公司名名称8、分立立、合并并9、中国国保监会会认为须须报经批批准的其其他变更更事项32《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授三、保险险公司的的终止1、保险险公司的的解散2、保险险公司的的破产33《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授1、保险险公司的的解散公司解散散分为：：任意解散散强制解散散任意解散散即公司司基于自自己的意意志而自自愿终止止公司的的活动或或者消灭灭法人资资格。强制解散散指公司司由于法法律或保保险监管管机关的的命令而而被迫解解散。强强制解散散有两种种情况：：被依法撤撤销被依法宣宣告破产产34《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授1、保险险公司的的解散我国规定定：“保险公公司因分分立、合合并或者者公司章章程规定定的解散散事由出出现，经经保险监监督管理理部门批批准后解解散。保保险公司司应当依依法设立立清算组组，进行行清算。。”“经营人人寿保险险业务的的保险公公司，除除分立、、合并外外，不得得解散。。”“被依法法撤销或或被依法法宣告破破产的保保险公司司，其持持有的人人寿保险险合同及及准备金金，必须须转移给给其他经经营人寿寿保险业业务的保保险公司司；”“不能同同其他保保险公司司达成转转让协议议的，由由国家保保险监督督管理机机关指定定经营人人寿保险险业务的的保险公公司接收收。”35《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授2、保险险公司的的破产保险公司司在经营营过程中中出现资资不抵债债的情况况，经保保险监管管部门同同意，可可以由保保险公司司或保险险公司的的债权人人（包括括被保险险人）申申请破产产；在我国，，受理破破产申请请、依法法宣告公公司破产产的机构构是人民民法院；；保险公司司被宣告告破产的的，由人人民法院院组织金金融监督督管理部部门等有有关部门门和有关关人员成成立清算算组，进进行清算算。36《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授2、保险险公司的的破产破产财产产在优先先支付破破产费用用后，分分配顺序序如下：：（1）所所欠职工工工资和和劳动保保险费用用；（2）赔赔偿或给给付保险险金；（3）所所欠税款款；（4）清清偿公司司债务。。破产财产产不足以以清偿同同一顺序序的清偿偿要求的的，按照照比例分分配。37《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授第六章章第二二节回回顾顾一、保保险公公司的的设立立二、保保险公公司的的变更更三、保保险公公司的的终止止38《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授第三节节保保险经经营规规则一、保保险公公司的的业务务范围围二、提提取和和结转转准备备金三、偿偿付能能力四、保保险公公司的的资金金运用用39《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授一、保保险公公司的的业务务范围围（一））财产产保险险业务务，包包括财财产损损失保保险、、责任任保险险、信信用保保险等等保险险业务务，及及其再再保险险业务务；（二））人身身保险险业务务，包包括人人寿保保险、、健康康保险险、意意外伤伤害保保险等等保险险业务务，及及其再再保险险业务务。40《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授一、保保险公公司的的业务务范围围同一保保险人人不得得同时时兼营营财产产保险险业务务和人人身保保险业业务。。如果允允许兼兼营，，难以以保证证财产产保险险和人人身保保险核核算的的真实实性和和准确确性，，也很很难避避免保保险公公司内内部各各种准准备金金的相相互占占用；；长此以以往将将严重重影响响保险险公司司的偿偿付能能力。。41《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授二、提提取和和结转转准备备金1、未未到期期责任任准备备金2、未未决赔赔款准准备金金3、保保证金金4、保保险保保障基基金5、公公积金金6、公公益金金42《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授1、未未到期期责任任准备备金经营人人寿保保险业业务以以外保保险业业务的的保险险公司司，应应当从从当年年自留留保险险费中中提取取未到到期责责任准准备金金；提提取和和结转转的数数额，，应当当相当当于当当年自自留保保险费费的百百分之之五十十。经营人人寿保保险业业务的的保险险公司司，应应当按按照有有效的的人寿寿保险险单的的全部部净值值提取取未到到期责责任准准备金金。43《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授1、未未到期期责任任准备备金未到期期责任任准备备金，，又称称未满满期保保险费费准备备金，，是指指保险险公司司在会会计年年度决决算时时，按按还没没有到到期的的保险险责任任从自自留保保险费费中提提取准准备金金，结结转到到下一一个会会计年年度，，以备备赔付付。自留保保险费费是指指保险险公司司收取取的全全部保保险费费中扣扣除分分出业业务的的那部部分保保险费费，再再加上上分入入业务务的那那部分分保险险费之之后的的保险险费。。经营财财产保保险业业务的的保险险公司司当年年自留留保险险费，，不得得超过过其实实有资资本金金加公公积金金总和和的四四倍。。44《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授2、未未决赔赔款准准备金金保险公公司应应当按按照已已经提提出的的保险险赔偿偿或者者给付付金额额，以以及发发生保保险事事故但但尚未未提出出的保保险赔赔偿或或者给给付金金额，，提取取未决决赔款款准备备金。。未决赔赔款准准备金金可分分为两两种：：已报案案未赔赔付已发生生未报报案45《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授3、保保证金金保险公公司成成立后后应当当按照照其注注册资资本总总额的的百分分之二二十提提取保保证金金，除除在清清算时时用于于清偿偿债务务外，，平时时不得得挪用用。46《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授4、保保险保保障基基金为了保保障被被保险险人的的利益益，支支持保保险公公司稳稳健经经营，，保险险公司司应当当按照照国家家保险险监管管机关关的规规定提提存保保险保保障基基金，，集中中管理理，统统筹使使用。。保险保保障基基金应应单独独提取取，专专户存存储于于国家家保险险监管管机关关指定定的商商业银银行。。这项基基金在在其他他国家家或地地区，，有的的叫““破产产基金金”，，有的的叫““安定定基金金”。。47《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授4、保保险保保障基基金当一家家保险险公司司因经经营不不善或或遭受受特大大灾害害，以以致无无法履履行合合同义义务，，造成成资不不抵债债时，，保险险监管管部门门有权权命令令使用用保险险保障障基金金有条条件地地偿付付该破破产清清理公公司保保险合合同项项下的的赔偿偿给付付。保险保障基基金实际上上是一项行行业共同基基金，承担担了各个保保险公司的的经营风险险。48《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授5、公积金金企业公积金金有两种：：资本公积金金盈余公积金金《保险法》》：“保险险公司应当当依照有关关法律、行行政法规及及国家财务务会计制度度的规定提提取公积金金。”这主要是针针对盈余公公积金而言言的盈余公积金金分为法定定盈余公积积金和任意意盈余公积积金。49《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授5、公积金金法定盈余公公积金按税税后利润的的10%提提取，法定定盈余公积积金累计达达到注册资资本的50%时，可可不再提取取。提取公积金金用于弥补补公司亏损损，或者转转为增加公公司资本金金。提取公积金金的目的在在于保护股股东、债权权人的利益益，稳定公公司的经营营。50《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授6、公益金金除了公积金金以外，保保险公司分分配利润时时还应提取取法定公益益金。公益金主要要用于公司司的职工集集体福利设设施支出。。51《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授三、偿付能能力保险公司的的偿付能力力是指保险险公司的赔赔偿或给付付的能力。。保险公司应应具有与其其业务规模模相适应的的最低偿付付能力。具有足够的的偿付能力力，保险公公司就可以以保证在发发生保险事事故时有足足够的资金金向被保险险人支付赔赔款或给付付保险金，，使被保险险人得到保保险保障。。国家保险监监管机关依依法对保险险公司的偿偿付能力进进行监管，，也是为了了保证保险险公司稳健健经营，维维护被保险险人的利益益。52《保保险险学学》》北北京京大大学学经经济济学学院院郑郑伟伟讲讲授授三、、偿偿付付能能力力在我我国国，，保保险险公公司司的的实实际际偿偿付付能能力力为为其其会会计计年年度度末末实实际际资资产产价价值值减减去去实实际际负负债债的的差差额额。。实际际资资产产种种类类及及其其认认可可比比率率由由中中国国保保监监会会规规定定，，实实际际资资产产价价值值为为各各项项认认可可资资产产认认可可价价值值之之和和。。保监监会会规规定定了了具具体体的的最最低低偿偿付付能能力力额额度度，，保保险险公公司司实实际际偿偿付付能能力力低低于于规规定定标标准准的的，，按按规规定定方方式式处处理理。。53《保保险险学学》》北北京京大大学学经经济济学学院院郑郑伟伟讲讲授授四、、保保险险公公司司的的资资金金运运用用（一一））保保险险公公司司可可运运用用资资金金的的来来源源（二二））保保险险公公司司资资金金运运用用的的原原则则（三三））保保险险公公司司资资金金运运用用的的方方式式（四四））我我国国保保险险公公司司资资金金运运用用的的规规定定54《保保险险学学》》北北京京大大学学经经济济学学院院郑郑伟伟讲讲授授（一一））保保险险公公司司可可运运用用资资金金的的来来源源1、、资资本本金金2、、各各项项准准备备金金3、、其其他他资资金金55《保保险险学学》》北北京京大大学学经经济济学学院院郑郑伟伟讲讲授授1、、资资本本金金这里里所所说说的的资资本本金金指指属属于于保保险险公公司司股股东东所所有有的的资资金金，，包包括括：：（1）实收资资本（股本））（2）资本公公积（3）盈余公公积（4）未分配配利润这几项统称为为“所有者权权益”，归公公司股东所有有。56《保险学》北北京大学经济济学院郑伟讲讲授1、资本金（1）实收资资本实收资本是公司设立时股股东注入的资资本金，以及及公司增资扩股股时募集的资资金。（2）资本公公积资本公积的来来源主要是资本溢价（股股票溢价）法定资产重估估增值接受捐赠57《保险学》北北京大学经济济学院郑伟讲讲授1、资本金（3）盈余公公积指公司每年从从税后利润中中提取的公积积金，包括：：法定盈余公积积金任意盈余公积积金（4）未分配配利润公司每年决算算后的利润可可以全部进行行分配（缴纳纳税金、提取取公积金、向向股东分红）），在尚未分分配完毕之前前就形成未分分配利润。58《保险学》北北京大学经济济学院郑伟讲讲授2、各项准备备金各项准备金是是指从保险费费收入中提取取的、用于以以后支付赔款款或给付的资资金准备。主要包括：（1）未到期期责任准备金金指短期险业务务的一年期财财产保险、人人身意外伤害害保险、健康康保险业务等等，按当年自自留保险费一一定比例提取取的用于支付付下年度所发发生赔款的资资金准备。（2）未决赔赔款准备金指对于保险事事故已经发生生、但尚未报报案或实际支支付的赔款，，因此而提取取的资金准备备。59《保险学》北北京大学经济济学院郑伟讲讲授2、各项准备备金（3）人寿保保险责任准备备金指长期人寿保保险业务的责责任准备金，，其性质与未未到期责任准准备金相同，，但并非按当当年保险费的的一定比例提提取，而是按按照精算公式式计算每张有有效保险单的的未到期责任任提取。（4）长期责责任准备金指按业务年度度核算提取的的长期财产保保险和再保险险业务的资金金准备。60《保险学》北北京大学经济济学院郑伟讲讲授3、其他资金金其他资金来源源包括应付工工资、应付福福利费、应交交税金、应付付利润等各类类应付款项。。这些资金在未未付出前亦可可由保险公司司进行运用。。61《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授（二））保险险公司司资金金运用用的原原则1、安安全性性2、效效益性性3、流流动性性4、分分散性性不同原原则之之间可可能产产生冲冲突62《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授（三））保险险公司司资金金运用用的方方式1、银银行存存款2、债债券政府债债券金融债债券（（金融融机构构发行行的））公司债债券3、股股票4、不不动产产5、贷贷款一般贷贷款保单贷贷款63《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授（四））我国国保险险公司司资金金运用用的规规定保险公公司的的资金金运用用必须须稳健健，遵遵循安安全性性原则则，并并保证证资产产的保保值增增值。。保险公公司的的资金金运用用，限限于在在银行存存款、买卖卖政府债债券、金融债债券和国务务院规规定的的其他资金运运用形形式。。保险公公司的的资金金不得得用于于设立立证券券经营营机构构和向向企业业投资资。保险公公司运运用的的资金金和具具体项项目的的资金金占其其资金金总额额的具具体比比例，，由金金融监监督管管理部部门规规定。。64《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授（四））我国国保险险公司司资金金运用用的规规定1998年年10月，，人行行批准准保险险公司司加入入全国同同业拆拆借市市场，不过过仅可可从事事债券券现券券交易易。1999年年7月月，人人行批批准保保险公公司在在国务务院批批复的的额度度内购购买信信用评评级在在AA+以上上的中中央企企业债债券，并可可对在在沪、、深证证券交交易所所上市市的债债券进进行交交易，，但购购买的的企业业债券券额不不得超超过该该公司司总资资产的的10%。。1999年年8月月12日，，人行行发出出通知知，批批准保保险公公司在在全国国银行行间同同市场场办理理债券回回购业务，，交易易券种种为人人行批批准交交易的的国债债、央央行融融资券券、政政策性性银行行金融融债券券等，，交易易期限限最长长为1年。。65《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授（四））我国国保险险公司司资金金运用用的规规定1999年年10月26日日，证证监会会和保保监会会宣布布，经经国务务院批批准，，保险险资金金可通通过购购买证券投投资基基金间接进进入证证券市市场，，根据据实施施方案案的规规定，，保险险公司司将在在控制制风险险的基基础上上，在在二级级市场场买卖卖已上上市的的证券券投资资基金金和在在一级级市场场配售售新发发行的的证券券投资资基金金；经经证监监会批批准新新发行行的基基金，，将按按一定定比例例向保保险公公司配配售，，并根根据保保险公公司的的投资资需求求增发发新基基金。。66《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授第六章章第三三节回回顾顾一、保保险公公司的的业务务范围围二、提提取和和结转转准备备金三、偿偿付能能力四、保保险公公司的的资金金运用用67《保险险学》》北京京大学学经济济学院院郑伟伟讲授授第四四节节保保险险公公司司的的业业务务经经营营一、、保保险险定定价价二、、保保险险展展业业三、、保保险险核核保保四、、保保险险理理赔赔68《保保险险学学》》北北京京大大学学经经济济学学院院郑郑伟伟讲讲授授一、、保保险险定定价价（一一））保保险险费费率率的的含含义义（二二））财财产产保保险险的的保保险险费费率率（三三））人人寿寿保保险险的的保保险险费费率率69《保保险险学学》》北北京京大大学学经经济济学学院院郑郑伟伟讲讲授授（一一））保保险险费费率率的的含含义义保险险费费率率是是保保险险的的价价格格，，是是计计算算和和收收取取保保险险费费的的标标准准和和依依据据。。保险险费费率率是是指指单单位位保保险险金金额额在在一一定定时时期期内内应应交交保保险险费费的的比比率率。。通通常常以以每每千千元元保保险险金金额额的的一一定定比比率率来来表表示示。。保险险费费的的计计算算公公式式：：保险险费费=保保险险金金额额*保保险险费费率率70《保保险险学学》》北北京京大大学学经经济济学学院院郑郑伟伟讲讲授授（二二））财财产产保保险险的的保保险险费费率率财产产保保险险的的保保险险费费率率由由三三部部分分组组成成：：1、、净净费费率率2、、第第一一附附加加费费率率3、、第第二二附附加加费费率率71《保保险险学学》》北北京京大大学学经经济济学学院院郑郑伟伟讲讲授授1、、净净费费率率净费费率率是是以以正正常常损损失失率率为为基基础础的的，，净净保保费费用用于于对对正正常常损损失失进进行行的的赔赔偿偿和和给给付付；；依据据一一定定时时期期内内保保险险赔赔偿偿总总额额与与总总保保险险金金额额的的比比率率。。72《保保险险学学》》北北京京大大学学经经济济学学院院郑郑伟伟讲讲授授2、第一一附加费费率第一附加加费率是是以异常常损失为为基础的的，第一一附加保保费用于于对异常常损失进进行的赔赔偿支付付；如果实际际发生的的损失大大于正常常损失，，这种超超过正常常损失的的部分，，就称为为异常损损失，它它只能由由第一附附加费率率计算的的保险费费来补偿偿；在制定第第一附加加费率时时，应当当既要保保证保险险人自身身的财务务稳定性性又要尽尽量减轻轻投保人人的保费费负担，，在综合合考虑这这两个方方面的基基础上合合理地制制定第一一附加费费率。73《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授3、第二二附加费费率净费率和和第一附附加费率率都是以以实际损损失率为为基础的的，要随随实际损损失率的的变动而而变动；；第二附加加费率则则是以经经营管理理费用以以及利润润为基础础的，在在正常情情况下它它是一个个常数，，通常用用占净费费率的一一定比例例来表示示。假定第二二附加费费率为净净费率的的20%，则：：保险费率率=净费费率+第第一附加加费率+（净费费率*20%））74《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（三）人人寿保险险的保险险费率人寿保险险费率厘厘定三要要素：死亡率利率费用率人寿保险险的保费费由纯保保费（净净保费））和附加加保费构构成。纯保费以以死亡率率和利率率为基础础附加保费费以费用用率为基基础由于寿险险多为长长期业务务，其费费率测算算过程与与财产保保险有根根本的不不同。75《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授二、保险险展业（一）含含义（二）意意义（三）途途径76《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（一）保保险展业业的含义义保险展业业，即为为保险营营销。77《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（二）保保险展业业的意义义保险展业业对于保保险经营营具有重重要意义义大数法则则要求保保险经营营必须具具有承保保风险的的大量性性保险商品品的特殊殊性决定定了保险险销售的的特殊性性78《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（三）保保险展业业的途径径1、直接接展业2、间接接展业保险代理理人保险经纪纪人79《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授三、保险险核保（一）含含义（二）核核保程序序（三）核核保要素素（四）划划分风险险类别80《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（一）保保险核保保的含义义是指保险险人对投投保申请请进行评评估，决决定是否否接受这这一风险险，并在在接受这这一风险险的情况况下，决决定以什什么样的的条件和和费率进进行承保保的过程程。81《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（二）核核保程序序1、接受受投保单单2、体格格检查3、核保保调查4、核保保决定82《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（三）核核保要素素1、财产产保险的的核保要要素（1）投投保财产产所处的的环境（2）标标的状况况（3）检检验有无无处于危危险状态态中的财财产（4）检检查各种种安全管管理制度度的制定定和实施施情况83《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（三）核核保要素素2、人身身保险的的核保要要素（1）年年龄和性性别（2）职职业和习习惯嗜好好（3）体体格和身身体情况况（4）个个人病史史和家族族病史84《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（四）划划分风险险类别1、标准准风险2、优质质风险3、弱质质或弱体体风险4、不可可保风险险85《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授四、保险险理赔（一）含含义（二）理理赔环节节（三）我我国法律律规定86《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（一）保保险理赔赔的含义义是指保险险人在保保险标的的发生风风险事故故后，对对被保险险人提出出的索赔赔要求进进行处理理的行为为。87《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（二）理理赔环节节1、出险险通知“投保人人、被保保险人或或者受益益人知道道保险事事故发生生后，应应当及时时通知保保险人。。”“人寿保保险以外外的其他他保险的的被保险险人或者者受益人人，对保保险人请请求赔偿偿或者给给付保险险金的权权利，自自其知道道保险事事故发生生之日起起二年不不行使而而消灭。。”2、验证证保单验证保单单的有效效性3、现场场查勘88《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（二）理理赔环节节4、保险险审核对照查勘勘报告和和保险单单5、赔款款计算6、赔付付结案89《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（三）我我国法律律规定“保险人人收到被被保险人人或者受受益人的的赔偿或或者给付付保险金金的请求求后，应应当及时时做出核核定；对对属于保保险责任任的，在在与被保保险人或或者受益益人达成成有关赔赔偿或者者给付保保险金额额的协议议后十日内，履行行赔偿或或者给付付保险金金义务。。”“保险人人自收到到赔偿或或者给付付保险金金的请求求和有关关证明、、资料之之日起六十日内，对其其赔偿或或者给付付保险金金的数额额不能确确定的，，应当根根据已有有证明和和资料可可以确定定的数额额先予支支付；保保险人最最终确定定赔偿或或者给付付保险金金的数额额后，应应当支付付相应的的差额。。”90《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授第六章第第四节回回顾一、保险险定价二、保险险展业三、保险险核保四、保险险理赔91《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授第五节再再保险一、再保保险概述述二、再保保险的合合同形式式三、再保保险的业业务方式式四、我国国法律规规定92《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授一、再保保险概述述（一）再再保险的的概念（二）再再保险的的作用（三）再再保险与与原保险险的关系系93《保险学学》北京京大学经经济学院院郑伟讲讲授（一）再再保险的的概念再保险又又叫分保保，它是是保险人人将自己己承保的的风险责责任一部部分或全全部向其其他保险险人再进进行投保保的行为为。再保险就就是对保保险人的的保险。。原保险人、、分出人再保险人、、分入人、、分保接受受人分出公司：：付出分保保费，摊回回分保赔款款，收取分分保手续费费（分保佣佣金）；分入公司：：收取分保保费，摊付付分保赔款款，付出分分保手续费费（分保佣佣金）。经营再保险险的公司有有兼营再保保险公司、、专营再保保险公司等等。94《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授（二）再保保险的作用用1、分散风风险2、限制责责任3、扩大承承保能力4、形成巨巨额联合保保险基金95《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授（三）再保保险与原保保险的关系系原保险与再再保险有联联系，但再再保险是一一项独立的的保险业务务。再保险合同同只对原保保险人和再再保险人具具有约束力力，而与原原保险业务务中的被保保险人无关关。即，被保险人无无权向再保保险人索赔赔，再保险险人也无权权向投保人人收取保费费；原保险人不不能因再保保险人未履履行分保责责任而对被被保险人（（或受益人人）不履行行赔偿义务务。96《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授二、再保险险的合同形形式（一）临时时再保险合合同（二）固定定再保险合合同（三）预约约再保险合合同97《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授（一）临时时再保险合合同1、含义又称临时分分保，分出出公司和分分入公司临临时商定是是否分保及及分保条件件等。2、优点具有灵活性性，选择余余地大3、缺点只有全部临临分业务安安排完毕后后，原保险险人才可能能对保户承承保，有可可能失去机机会；必须逐笔安安排业务，，手续繁杂杂，容易增增加费用。。98《保险学》》北京大学学经济学院院郑伟讲授授（二）固定定再保险合合同1、含义又称合同分分保，用事事先签定合合同的方式式来使分出出公司和分分入公司自自动履行再再保险合同同的权利和和义务。2、优点不必逐笔安安排，节省省费用3、缺点缺乏灵活性性99《保险学》》北京大学学经济学