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文档简介

十八章会计电算化制度第一节总则第二节岗位责任制管理第二条根据会计制度和会计电算化的要求，设置电算会计主管和系统管理员岗位。第三条算化工作；第四条系统管理员负责会计系统和财务部网页及部局域网的日故障及时维修和记录备查，保证系统合法、安全、可靠；第三节会计电算化管理第五条硬件管理（一）理要求登记，由专人负责保管；（二）保其系统正常运行，保障会计数据的安全；（三（四）操作人员应随时保持设备的洁净，并定期检查设备的运行情况，做好记录；（五做好维修记录，其他人员不得擅自拆修；（六）遵守开、关机顺序。第六条软件管理（一和上级部门的要求，并且能满足会计电算化的实际工作需要；（二）运行；（三编码的维护，以保证系统的正常工作，并做好维护记录备查；其他任何人员未经允许，不得对软件数据进行修改、删除；（四）如无法处理，需及时与软件开发商联系，弄清原因，排除故障；（五）禁擅自修改软件。第七条操作人员管理（一）作，其他人员未经允许不得上机操作；（二）外其他人员不得擅自上机操作；（三）网络系统，以保证计算机数据安全和防止感染计算机病毒；（四）更、故意毁坏程序、数据文件、账册、软盘等；（五要及时联系系统管理员进行解决，不得自行解决，不得自行处理。（六）得泄露。（七）越位操作。未经财务负责人同意，不能向他人提供各类会计数据。（八记帐。月末结帐前确保本月凭单本月处理完毕。第八条档案管理（一）及其他磁性介质或光盘存储的会计数据和计算机打印出来的书面形报表等数据；（二）许借阅。（三）备双份。（四）进行备份，备份至少双份，防止会计档案和数据丢失。（五）止使用为止。不得随便翻阅、打印和复制与工作职责无关的数据第四节监督与检查第九条电算化会计主管要对数据分析、负责对计算机的会计数据进行分析、为经营决策提供详细准确的财务信息。第十条在监督与检查过程中，发现部控制的薄弱环节，要及时措施加以纠正和

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