《银行合规风险管理》课件

合规与合规风险风险合规部

1.合规与合规风险风险合规部1.第一讲合规与合规风险的基本概念第三讲如何防范合规风险

提纲第二讲目前我社合规管理中存在的问题2.第一讲合规与合规风险的基本概念第三讲如何防范合规风险第一讲合规与合规风险的基本概念一、合规的基本概念

合规的定义。合规是指银行为了避免可能遭受的法律法规处罚制裁、监管部门处罚、重大财务损失、声誉损失等风险，而使其经营管理活动与其所依据、适用的法律、法规、规则、准则、制度等规范性文件相一致。3.第一讲合规与合规风险的基本概念一、合规的基本概念第一讲合规与合规风险的基本概念一、合规的基本概念

合规的主体：

根据《商业银行合规风险管理指引》第六条第二款规定，“合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。”也就是说，“合规”的主体是银行的每一位员工，合规必须从高层做起。4.第一讲合规与合规风险的基本概念一、合规的基本概念第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区一：认为只要不违法，什么都可以做，打打擦边球。很多人认为“合规经营

=合法经营”，这是仅从狭义上理解合规。“合法”与“合规”是两个相联系又相区别的概念，不可混淆。违规不一定违法，违法一定违规，不能把二者等同。

还有些人大错不犯，小错不断，认为法律约束不了他，单位奈何不了他。5.第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区一：认为第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区二：认为别的银行能做的，我们也可以做；或者认为别人在做，我也可以做。不少基层员工，在拓展或操作业务时，不事先弄清楚这项业务要求达到的条件和操作程序，不了解新业务对客户对公司对社会有什么样的不良影响，而总是习惯看别人在怎么做，只要有人在这么做，就认为自己也可以这么干。6.第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区二：认为第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区三：认为以前就那么做，现在还可以做。有不少老员工，工作时间长，经验丰富，但可能不注重学习新业务、新制度、新办法，观念还相对落后，工作思路还不够开阔，总是习惯于凭经验办事，靠拍脑袋决策。7.第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区三：认为第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区四：不当合规会导致消极态度：不做不错。我们在进行业务创新时，在对某项新业务的相关事宜的合法性进行确认时有难度，因此会有人持“不做不错，但求太平”的消极态度，导致业务创新的停顿，使企业错失良机，并且还会影响员工的工作热情和士气。8.第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区四：不当第一讲合规与合规风险的基本概念三、合规风险的基本概念合规风险：是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。法律制裁监管处罚重大财务损失风险后果声誉损失9.第一讲合规与合规风险的基本概念第一讲合规与合规风险的基本概念

三、合规风险的基本概念

合规风险与银行其他风险密切相关，是银行其他风险如操作风险、法律风险、声誉风险发生和形成的一个重要诱因，特别是导致操作风险的主要的和直接的诱因。10.第一讲合规与合规风险的基本概念第一讲合规与合规风险的基本概念

三、合规风险的基本概念

合规风险与操作风险的关系

操作风险主要表现在操作环节和操作人员等层面，而合规风险主要源自制度设计缺陷、决策和管理失误等，带有浓厚的上层色彩，给银行带来的危害和损失也比一般操作风险要大得多。从现实情况看，银行即使能够成功防范操作风险，也未必能够防范、控制制度或管理上的合规风险。11.第一讲合规与合规风险的基本概念第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题1、部分员工合规意识淡薄

（1）缺乏主动防控合规风险的意识（2）没有理顺合规与业务的关系，把合规经营与高效快捷的竞争力相对立；（3）在一定程度上将合规管理作为应对内外部检查的手段，反映出对合规管理目的认识上的巨大偏差。

12.第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题12.第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题2、合规风险管理体系尚不完善（1）联社合规风险管理的执行力度薄弱；（2）合规风险管理工作与监管部门的要求、与我社业务快速增长和全面风险管理的要求不完全匹配，与规范化、精细化的合规管理要求还有较大差距。13.第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题13.第二讲目前我社合规管理中存在的问题

【案例】2007年**联社发生内部员工与外部不法分子利用假证骗取贷款的案件，造成了较大的财务损失和声誉损失。案件发生的主要原因在于内控和合规管理中存在的薄弱环节，如果经办人员和相关管理人员能够树立强烈的合规意识，完全按照相关规章制度和合规风险管理体系的要求进行业务操作，履行相应的监测、识别职责，财务、声誉损失就能够避免。14.第二讲目前我社合规管理中存在的问题【案例】2007年第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题

3、整改、问责力度偏弱（1）部分员工对各类违规问题的整改纠正工作力度不强，整改措施浮于表面、流于形式；（2）事故、案件原因分析不到位，责任追究不彻底，警示作用不明显，部分违规事项仍频繁发生、屡查屡犯；

15.第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题15.第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题

4、面临的合规风险形式依然严峻（1）主要业务条线风险表现

①贸易背景不真实是当前票据业务的突出问题；②对集团客户授信存在着对集团客户维护管理不到位、未纳入统一额度授信管理、资金用途未能有效监管。16.第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题16.第二讲目前我社合规管理中存在的问题

从今年上半年我社银行承兑票据业务检查的情况来看，部分社出于完成存款任务等目的，主观上放松了对票据业务真实贸易背景的审查；少数审批人员在审批时，“重形式、轻实质”，审查、审批环节把关不严，认为有合同就可以证明贸易背景真实，致使这种无真实贸易背景、循环开票的情况时有发生。17.第二讲目前我社合规管理中存在的问题从今年上半年我社银行第二讲目前我社合规管理中存在的问题（2）授信、风险管理方面①授信尽职调查不到位②出账审查不合规③贷后检查管理松懈18.第二讲目前我社合规管理中存在的问题（2）授信、风险管理方19第二讲目前我社合规管理中存在的问题（3）通过风险监测系统监测发现的主要问题①同一个人结算账户频繁发生小额交易②网点库存现金连续多日超限额③员工本人及配偶与非员工授信客户发生资金往来

④对公客户信用等级未评级19.19第二讲目前我社合规管理中存在的问题（3）通过风险监测20第二讲目前我社合规管理中存在的问题10月份一、二、三级风险占比情况20.20第二讲目前我社合规管理中存在的问题10月份一、二、三第三讲如何防范合规风险一、倡导正确的合规理念，营造良好的合规环境大家要认真理解合规从高层做起、合规创造价值、合规人人有责的基本理念，各层员工恪尽职守共同维护良好的合规环境，并清醒地认识到，对合规风险不存在自主选择风险偏好的空间，涉及合规的问题，必须严格执行、一丝不苟；是否合规是判断员工行为是非的底线标准。21.第三讲如何防范合规风险一、倡导正确的合第三讲如何防范合规风险二、加强制度建设，提高合规性1、加大对法律、法规或监管规定的解读力度，及时对我社内部规章制度或业务流程进行改进完善，确保本社所有内部规章制度与法律、法规、监管规定相一致，严防出现“制度性”违规问题；2、一方面要有一套好的（合理、及时更新）制度、手册，给员工一个正确的合规指南；确保制度本身符合内控要求及制度之间的有效衔接，从源头上把好制度审核出台关；22.第三讲如何防范合规风险二、加强制度建设第三讲如何防范合规风险二、加强制度建设，提高合规性3、针对内外部检查以及日常管理中发现的制度和流程管理中存在的缺陷，及时修订完善；4、研究新产品、新业务可能存在的合规风险，解决新出现的风险或以前未能控制的风险。23.第三讲如何防范合规风险二、加强制度建设第三讲如何防范合规风险三、积极改进风控手段，有效识别和管理各类合规风险1、合理设计绩效考核办法，倡导正向激励机制，对分行目标责任制的考核关键绩效指标要进一步体现内控合规优先的原则，把握好考核的正确导向，体现稳健、合规、健康可持续发展的价值取向；24.第三讲如何防范合规风险三、积极改进风控第三讲如何防范合规风险三、积极改进风控手段，有效识别和管理各类合规风险2、加强合规风险评估和报告工作，在督促、指导各部门主动识别和报告各类合规风险的基础上，合规部门要积极探索改进对合规风险信息的识别、评估、测试、处置、监控以及风险报告等流程管理的具体方法，逐步完善符合我社实际的有效的主动管理合规风险的动态流程。25.第三讲如何防范合规风险三、积极改进风控第三讲如何防范合规风险四加强合规培训，明确合规要求

1、通过对全体员工多形式、全方面的培训，解决怎么做的问题，要将制度贯彻下去，克服只发文件不贯彻、不落实现象，提高员工综合素质。让各级管理人员和广大员工熟知在本职岗位上什么能干、应该干，什么不能干、不应该干。

26.第三讲如何防范合规风险四加强合规培第三讲如何防范合规风险四加强合规培训，明确合规要求

2、培养良好的职业道德，增强自省自律意识，从思想上消除侥幸心理，远离违规和违法行为。27.第三讲如何防范合规风险四加强合规培第三讲如何防范合规风险五、持续改进，有效互动1、要实现上下互动，各级领导层要畅通与员工之间的交流渠道，鼓励全体员工特别是一线员工积极反映制度管理缺陷，帮助管理部门不断完善管理；合规部门也要做好收集、督促工作；28.第三讲如何防范合规风险五、持续改进，第三讲如何防范合规风险五、持续改进，有效互动2、合规管理与业务管理的有效互动，合规部门要积极为业务部门提供合规咨询和合规支持，同时各业务部门也应主动提供合规风险信息和报告，配合合规部门的风险监测和评估，共同建立全方位、全流程的合规风险监控体系；29.第三讲如何防范合规风险五、持续改进，不妥之处敬请指正谢谢30.不妥之处敬请指正谢谢30.合规与合规风险风险合规部

31.合规与合规风险风险合规部1.第一讲合规与合规风险的基本概念第三讲如何防范合规风险

提纲第二讲目前我社合规管理中存在的问题32.第一讲合规与合规风险的基本概念第三讲如何防范合规风险第一讲合规与合规风险的基本概念一、合规的基本概念

合规的定义。合规是指银行为了避免可能遭受的法律法规处罚制裁、监管部门处罚、重大财务损失、声誉损失等风险，而使其经营管理活动与其所依据、适用的法律、法规、规则、准则、制度等规范性文件相一致。33.第一讲合规与合规风险的基本概念一、合规的基本概念第一讲合规与合规风险的基本概念一、合规的基本概念

合规的主体：

根据《商业银行合规风险管理指引》第六条第二款规定，“合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。”也就是说，“合规”的主体是银行的每一位员工，合规必须从高层做起。34.第一讲合规与合规风险的基本概念一、合规的基本概念第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区一：认为只要不违法，什么都可以做，打打擦边球。很多人认为“合规经营

=合法经营”，这是仅从狭义上理解合规。“合法”与“合规”是两个相联系又相区别的概念，不可混淆。违规不一定违法，违法一定违规，不能把二者等同。

还有些人大错不犯，小错不断，认为法律约束不了他，单位奈何不了他。35.第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区一：认为第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区二：认为别的银行能做的，我们也可以做；或者认为别人在做，我也可以做。不少基层员工，在拓展或操作业务时，不事先弄清楚这项业务要求达到的条件和操作程序，不了解新业务对客户对公司对社会有什么样的不良影响，而总是习惯看别人在怎么做，只要有人在这么做，就认为自己也可以这么干。36.第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区二：认为第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区三：认为以前就那么做，现在还可以做。有不少老员工，工作时间长，经验丰富，但可能不注重学习新业务、新制度、新办法，观念还相对落后，工作思路还不够开阔，总是习惯于凭经验办事，靠拍脑袋决策。37.第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区三：认为第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区四：不当合规会导致消极态度：不做不错。我们在进行业务创新时，在对某项新业务的相关事宜的合法性进行确认时有难度，因此会有人持“不做不错，但求太平”的消极态度，导致业务创新的停顿，使企业错失良机，并且还会影响员工的工作热情和士气。38.第一讲合规与合规风险的基本概念二、合规的误区误区四：不当第一讲合规与合规风险的基本概念三、合规风险的基本概念合规风险：是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。法律制裁监管处罚重大财务损失风险后果声誉损失39.第一讲合规与合规风险的基本概念第一讲合规与合规风险的基本概念

三、合规风险的基本概念

合规风险与银行其他风险密切相关，是银行其他风险如操作风险、法律风险、声誉风险发生和形成的一个重要诱因，特别是导致操作风险的主要的和直接的诱因。40.第一讲合规与合规风险的基本概念第一讲合规与合规风险的基本概念

三、合规风险的基本概念

合规风险与操作风险的关系

操作风险主要表现在操作环节和操作人员等层面，而合规风险主要源自制度设计缺陷、决策和管理失误等，带有浓厚的上层色彩，给银行带来的危害和损失也比一般操作风险要大得多。从现实情况看，银行即使能够成功防范操作风险，也未必能够防范、控制制度或管理上的合规风险。41.第一讲合规与合规风险的基本概念第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题1、部分员工合规意识淡薄

（1）缺乏主动防控合规风险的意识（2）没有理顺合规与业务的关系，把合规经营与高效快捷的竞争力相对立；（3）在一定程度上将合规管理作为应对内外部检查的手段，反映出对合规管理目的认识上的巨大偏差。

42.第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题12.第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题2、合规风险管理体系尚不完善（1）联社合规风险管理的执行力度薄弱；（2）合规风险管理工作与监管部门的要求、与我社业务快速增长和全面风险管理的要求不完全匹配，与规范化、精细化的合规管理要求还有较大差距。43.第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题13.第二讲目前我社合规管理中存在的问题

【案例】2007年**联社发生内部员工与外部不法分子利用假证骗取贷款的案件，造成了较大的财务损失和声誉损失。案件发生的主要原因在于内控和合规管理中存在的薄弱环节，如果经办人员和相关管理人员能够树立强烈的合规意识，完全按照相关规章制度和合规风险管理体系的要求进行业务操作，履行相应的监测、识别职责，财务、声誉损失就能够避免。44.第二讲目前我社合规管理中存在的问题【案例】2007年第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题

3、整改、问责力度偏弱（1）部分员工对各类违规问题的整改纠正工作力度不强，整改措施浮于表面、流于形式；（2）事故、案件原因分析不到位，责任追究不彻底，警示作用不明显，部分违规事项仍频繁发生、屡查屡犯；

45.第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题15.第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题

4、面临的合规风险形式依然严峻（1）主要业务条线风险表现

①贸易背景不真实是当前票据业务的突出问题；②对集团客户授信存在着对集团客户维护管理不到位、未纳入统一额度授信管理、资金用途未能有效监管。46.第二讲目前我社合规管理中存在的问题主要问题16.第二讲目前我社合规管理中存在的问题

从今年上半年我社银行承兑票据业务检查的情况来看，部分社出于完成存款任务等目的，主观上放松了对票据业务真实贸易背景的审查；少数审批人员在审批时，“重形式、轻实质”，审查、审批环节把关不严，认为有合同就可以证明贸易背景真实，致使这种无真实贸易背景、循环开票的情况时有发生。47.第二讲目前我社合规管理中存在的问题从今年上半年我社银行第二讲目前我社合规管理中存在的问题（2）授信、风险管理方面①授信尽职调查不到位②出账审查不合规③贷后检查管理松懈48.第二讲目前我社合规管理中存在的问题（2）授信、风险管理方49第二讲目前我社合规管理中存在的问题（3）通过风险监测系统监测发现的主要问题①同一个人结算账户频繁发生小额交易②网点库存现金连续多日超限额③员工本人及配偶与非员工授信客户发生资金往来

④对公客户信用等级未评级49.19第二讲目前我社合规管理中存在的问题（3）通过风险监测50第二讲目前我社合规管理中存在的问题10月份一、二、三级风险占比情况50.20第二讲目前我社合规管理中存在的问题10月份一、二、三第三讲如何防范合规风险一、倡导正确的合规理念，营造良好的合规环境大家要认真理解合规从高层做起、合规创造价值、合规人人有责的基本理念，各层员工恪尽职守共同维护良好的合规环境，并清醒地认识到，对合规风险不存在自主选择风险偏好的空间，涉及合规的问题，必须严格执行、一丝不苟；是否合规是判断员工行为是非的底线标准。51.第三讲如何防范合规风险一、倡导正确的合第三讲如何防范合规风险二、加强制度建设，提高合规性1、加大对法律、法规或监管规定的解读力度，及时对我社内部规章制度或业务流程进行改进完善，确保本社所有内部规章制度与法律、法规、监管规定相一致，严防出现“制度性”违规问题；2、一方面要有一套好的（合理、及时更新）制度、手册，给员工一个正确的合规指南；确保制度本身符合内控要求及制度之间的有效衔接，从源头上把好制度审核出台关；52.第三讲如何防范合规风险二、加强制度建设第三讲如何防范合规风险二、加强制度建设，提高合规性3、针对内外部检查以及日常管理中发现的制度和流程管理中存在的缺陷，及时修订完善；4、研究新产品、新业务可能存在的合规风险，解决新出现的风险或以前未能控制的风险。53.第三讲如何防范合规风险二、加强制度建设第三讲如何防范合规风险三、积极改进风控手段，有效识别和管理各