大学商业银行课件

2022/11/141第一节商业银行概述一、商业银行的概念（1）依靠吸收存款作为其发放贷款的主要来源（2）创造存款货币（派生存款）（3）经营业务范围广泛信用创造功能金融百货公司1、商业银行:以经营存款、贷款、办理转帐结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。负债业务资产业务2022/11/101第一节商业银行概述信用创造功能金2022/11/1422、现代商业银行的产生主要通过两条途径

旧的高利贷性质的银行根据股份制原则，以股份公司的形式创建1694年，英格兰银行（BankofEngland）的成立，标志着现代商业银行的产生。2022/11/1022、现代商业银行的产生主要通过两条途径2022/11/143二、商业银行的性质与职能（一）商业银行的性质1、具有一般企业的特征：利润最大化目标、自负盈亏、自求发展2、自身的特点（1）经营对象：货币资本（2）经营方式：货币资本有条件的暂时让渡，所有权与使用权分离（3）中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径（4）高负债比例

法定存款准备金率、再贴现率、公开市场操作严格监管2022/11/103二、商业银行的性质与职能法定存款准备金2022/11/1443、与其他金融机构的区别吸收活期存款、创造和收缩存款货币商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。2022/11/1043、与其他金融机构的区别商业银行是以追2022/11/145（二）商业银行的职能1、信用中介（最基本）资金需求者

银行闲散资金供给者

存款（负债业务）贷款资产业务2、支付中介通过客户活期存款帐户资金的转移为客户办理货币结算、收付、兑换和存款转移等业务活动

节约流通费用/降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源

支票存款账户2022/11/105（二）商业银行的职能资金需求者银2022/11/1463、信用创造信用创造:商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。前提：支票流通和转账结算钱始终在银行体系里面信用创造能力会受哪些因素的制约呢？？原始存款、法定存款准备金率、现金漏损率2022/11/1063、信用创造前提：支票流通和转账结算钱2022/11/147例：法定存款准备金率10％，假定A存入100元100元的存款会一分为二哦法定存款准备金10元可贷款金额90元假定银行向B贷款90元，B把钱存入其银行账户B存款账户增加90元派生存款原始存款2022/11/107例：法定存款准备金率10％，假定A存入2022/11/1484、金融服务

为客户提供财务咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金融服务中间及表外业务2022/11/1084、金融服务中间及表外业务2022/11/149（三）商业银行的类型职能分工型（分业经营）：银行业务与证券业务、信托业务相分离，主要以短期存贷款业务为主。（英国、美国、日本）全能型（混业）：银行可经营全部金融业务，德国、瑞士、荷兰

保持银行的安全性和清偿力但限制银行业务的发展有利于银行开展全面的业务但加大银行的经营风险《金融服务现代化法案》1933年银行法《格拉斯-斯蒂格尔法案》2022/11/109（三）商业银行的类型职能分工型（分业经2022/11/1410（四）商业银行的组织结构1、单一银行制银行业务由各自独立的商业银行经营，不设立任何分支机构遏制金融资本垄断易于管理费用低银行与地方关系密切，为发展地方经济服务优点与经济的外向发展存在矛盾，削弱了竞争力经营成本较高业务相对集中，风险较大缺点美国2022/11/1010（四）商业银行的组织结构遏制金融资本2022/11/14112、分支行制分支银行制又称总分行制，法律允许在总行之下，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。总行制：总行除了领导和管理分支行处，本身也对外营业总管理处制：总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。分支机构不具备法人资格2022/11/10112、分支行制总行制：总行除了领导和管2022/11/14123、银行持股公司制由一个企业集团成立控股公司，再由该公司控制或者收购若干银行的组织形式。

扩大银行资本总量，增强抵御风险和竞争的能力，弥补单一制的不足。4、连锁银行制由个人或某一集体通过购买若干家独立银行的多数股票，或以其他法律允许的方式取得对这些银行的控制权力的一种组织形式。2022/11/10123、银行持股公司制2022/11/1413第二节商业银行的业务负债业务LiabilityBusiness

资产业务AssetBusiness

中间业务和表外业务Mid-Business/Off-

balanceSheetBusiness资金来源利润来源额外的利润来源资产=负债+所有者权益2022/11/1013第二节商业银行的业务负债业务L2022/11/1414一、商业银行的负债业务银行资本：银行存在和发展的先决条件，保障客户存款存款业务：主要的资金来源70－80％借款业务被动负债主动负债2022/11/1014一、商业银行的负债业务银行资本：银行2022/11/1415（一）银行资本1、注册资本：10亿人民币（普通股、优先股）2、资本公积金：资本溢价、股票溢价、法定资产重估增值、接受资产捐赠的资产价值（1）资本溢价：商业银行设立时实际收到投资者投入的资金总额（实收资本）超过其注册资本的部分。（2）股票溢价：股票发行价格超过其面值的部分3、盈余公积：从税后利润中提取的公积金，可以弥补亏损或转增银行资本。4、未分配利润溢价发行内部筹集资金的主要来源2022/11/1015（一）银行资本溢价发行内部筹集资金的2022/11/1416（二）存款业务活期存款（可签发支票）定期存款：商业银行稳定的资金来源储蓄存款：主要针对居民个人（三）借款业务1、向中央银行借款

缓解流动性不足再贴现：把贴现买进的尚未到期的商业票据出售给中央银行再贷款：开出本票或借据，以信用方式，通过抵押直接从央行取得贷款。DemandDepositTimeDepositsavingsdeposit2022/11/1016（二）存款业务活期存款（可签发支票）2022/11/14172、银行同业拆入商业银行之间或与其他金融机构相互进行的资金融通

弥补商业银行在中央银行存款账户上的准备金不足3、向国际金融市场借款

欧洲货币(Eurocurrency)：指存放在货币发行国境外其他国家银行中的各国货币。（欧洲美元、欧洲日元、欧洲英镑）

欧洲货币市场：在货币发行国境外存储和贷放该国货币的市场交易地A日交易货币美元交易者B美交易者c英利率低、期限短、不缴纳法定存款准备金2022/11/10172、银行同业拆入交易地A日交2022/11/14184、回购协议交易商业银行在通过出售证券等金融资产取得资金的同时，约定在一定期限后按约定价格赎回所卖证券，以获取即时可用资金的交易方式。5、发行金融债券资本性金融债券：弥补银行资本不足一般性金融债券：筹集长期贷款、投资等业务所需资金2022/11/10184、回购协议交易资本性金融债券：弥补2022/11/1419二、商业银行的资产业务

商业银行的资产业务：资金运用业务，是指商业银行将通过负债业务所积聚的货币资金加以运用获取收益的业务。现金资产贷款业务贴现业务证券投资业务第一准备第二准备资产业务构成2022/11/1019二、商业银行的资产业务现金资产第一准2022/11/1420（一）现金资产1、库存现金：应付存款户提取现金和日常开支所需2、准备金存款法定存款准备金：商业银行从其吸收的存款中按法定存款准备金率提取的，并存放在中央银行的资金。超额准备金：商业银行在中央银行的存款中超过法定准备金的存款。现金资产不仅仅只有现金哦2022/11/1020（一）现金资产法定存款准备金：商业银2022/11/14213、银行同业存款商业银行存放在其他商业银行的资金。

方便清算业务4、托收未达款：商业银行应收的清算款项

现金资产是非盈利资产（或低息），是商业银行的第一准备，用来满足商业银行的流动性（支付）需要的。有钱取，有钱贷2022/11/10213、银行同业存款现金2022/11/1422（二）贷款业务贷款是商业银行最主要的资产业务，是指商业银行将其吸收的资金，按照一定的条件贷放给需要补充资金的企业，从而获得受益的业务。（50－70％）1、贷款期限短期贷款：1年以内中期贷款：1－5年长期贷款：5年以上2022/11/1022（二）贷款业务1、贷款期限短期贷款：2022/11/14232、贷款方式信用贷款：以借款人的信誉发放的贷款（不需抵押品或第三方担保）AA级以上保证贷款：第三方担保抵押贷款：借款人或第三方财产质押贷款：借款人或第三方的动产或权利担保贷款

不动产6c原则：品德Character、能力Capacity

资本Capital、担保品Collateral

经营环境Conditions、经营的持续性Continuity2022/11/10232、贷款方式信用贷款：以借款人的信誉2022/11/14244、贷款对象工商业贷款农业贷款消费贷款3、风险程度正常贷款：借款人能按期归还本金关注贷款：存在一些不利因素次级贷款：借款人还款能力出现问题可疑贷款：无法足额偿还本金，抵押或担保资不抵债损失贷款：本息无法收回（呆帐/坏帐）五级分类法不良资产2022/11/10244、贷款对象工商业贷款3、风险程度正2022/11/1425（三）贴现业务Discount（四）证券投资业务SecurityInvestments

证券投资：商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证券的活动。

谋取收益资产多样化，以分散风险提高资产的流动性目的利息收入/证券增值收益商业银行的第二准备1、贴现对象：银行持有的政府债券2、贴现方式：转贴现、再贴现2022/11/1025（三）贴现业务Discount目2022/11/1426股票（禁止或限制）企业债券（主要是大企业）政府债券（鼓励）

投资对象2022/11/1026股票（禁止或限制）投资对象2022/11/1427三、中间业务和表外业务（一）中间业务Mid-Business

中间业务：不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。

银行以中间人的身份为客户办理各类金融服务，从中赚取手续费或佣金。2022/11/1027三、中间业务和表外业务银行以中间人的2022/11/14281、结算业务Settlement（1）结算工具：本票、支票、汇票、信用证（2）结算方式同城结算：支票结算、转帐、票据交换所自动转帐系统汇款结算Remittance

托收业务Collection

信用证业务LetterofCredit

电子资金划拨系统（环球银行金融电讯协会

SWIFT）异地结算L/C2022/11/10281、结算业务Settlement2022/11/14292、信托业务Trust

商业银行作为受托人接受客户委托，代为经营、管理或处置有关资产或其他事项，为信托人谋取利益的业务。

委托人－－－>受托人（商业银行）3、代理业务Agent

商业银行接受客户委托，代办客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。委托人－－－>代理人（商业银行）以受托人名义以委托人名义

代理融通（Factoring）：由商业银行代顾客收取应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务所有权2022/11/10292、信托业务Trust以受托人名义以2022/11/1430贷记卡：先消费后还款借记卡：先存款后使用信用卡4、银行卡业务5、租赁业务Leasing6、信息咨询业务金融租赁（融资性租赁）：出租人出资购买承租人选定的设备，按协议出租经营性租赁：出租人将自己的设备反复出租的租赁业务。透支卡商业银行2022/11/1030贷记卡：先消费后还款信用卡4、银行卡2022/11/1431（二）表外业务(Off-BalanceSheetActivities，OBS)

商业银行按照通行的会计准则，不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益的经营活动。

1、担保类业务：商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。银行保函（bank’sLetterofGuarantee，L/G）备用信用证（StandbyLetterofCredit）履约保函投标保函贷款保函2022/11/1031（二）表外业务(Off-Balanc2022/11/1432

2、承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。

3、金融衍生交易类业务是指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的货币和利率的远期、掉期、期权等衍生交易业务。2022/11/10322、承诺类业务是指商2022/11/1433（三）表外业务与中间业务比较独立于资产负债业务之外、以收取手续费为目的的业务，而且都是以接受委托的方式开展业务活动。1、身份不同中间业务：银行以第三者身份接受委托，扮演中间人的角色表外业务：可能成为交易的直接当事人（银行保函）联系区别2022/11/1033（三）表外业务与中间业务比较联系区别2022/11/14342、业务风险不同中间业务：其较少动用或不动用自己的资金。风险较小表外业务：可能以某种形式垫付资金，从而形成银行与客户之间的债权债务关系，其风险度较大。（贷款承诺）3、发展的时间长短不同表外业务是近20多年才发展起来的，与国际业务的发展、国际金融市场及现代通讯技术的发展紧密相关。1995年英国巴林银行破产案2022/11/10342、业务风险不同1995年英国巴林银2022/11/1435第三节商业银行的经营管理（一）安全性安全性：银行在运营过程中资产免遭损失的可靠程度。

市场风险违约风险安全性对贷款来说是按期收回，证券资产则是随时足值收回最根本银行经营风险2022/11/1035第三节商业银行的经营管理（一）安2022/11/1436（二）流动性

流动性：商业银行能够随时应付客户提现和满足客户借贷的能力。资产的流动性：银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力负债的流动性：银行能够经常以合理的成本吸引各项存款和其他所需资金保持资产具有较高的流动性负债业务合理，有较强的融资能力有钱取有钱贷第一准备：现金资产第二准备：有价证券适度原则2022/11/1036（二）流动性资产的流动性：银行资产在2022/11/1437（三）赢利性盈利性:商业银行稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求获取最大利润，以实现银行的价值最大化。（四）安全性、流动性、赢利性三原则的关系

1、安全性与流动性：统一

2、安全性与赢利性：既统一，又对立。

3、流动性与赢利性：对立

总方针：保证安全性的前提下，通过灵活调整流动性，致力于提高赢利性2022/11/1037（三）赢利性2022/11/1438二、商业银行经营管理理论资产管理理论资产负债外管理理论负债管理理论资产负债管理理论商业贷款理论可转让性理论预期收入理论被动负债为主开始主动负债，筹集资金了经营环境恶化，负债成本上升，只管理负债不行了金融脱媒现象不断深化，开始拓展新的利润来源了滞涨Stagflation停滞Stagnate通货膨胀Inflation只能把重点放在资产管理上2022/11/1038二、商业银行经营管理理论资产管理理论2022/11/1439（一）资产管理理论（注重资产结构调整，保持资产流动性）

1、商业贷款理论（真实票据论）（TheCommercialLoanTheory）

活期存款强调发放短期自偿性贷款

商业票据作抵押偏重于安全性、流动性，不利于鼓励进取注重流动性和赢利性2022/11/1039（一）资产管理理论（注重资产结构调整2022/11/14402、可转让性理论（TheShiftabilityTheory）商业银行能否保持资产的流动性，关键在于它持有的资产能否随时在不发生损失的前提下变现公债和国库券（商业银行的第二准备）符合这样的要求不仅可发放短期贷款，还可以投资有价证券

3、预期收入理论（TheAnticipatedIncomeTheory）

只要投资可取得预期收入，则可以发放长期贷款扩大资产业务范围2022/11/10402、可转让性理论（TheShift2022/11/1441（二）负债管理理论（TheLiabilityManagementTheory）

1、银行应主动管理负债，从被动负债到主动负债，主张借入资金以保持流动性。（20世纪50－60年代）

2、主动负债的渠道：中央银行借款、同业拆解、欧洲货币市场、回购协议

银行自有资本下降，负债成本增加，风险增大商业银行在资金管理上更富有进取性，更为主动和灵活2022/11/1041（二）负债管理理论（TheLiab2022/11/1442（三）资产负债管理理论

Asset-LiabilityManagementTheory

商业银行在经营管理过程中，将资产管理与负债管理结合，在适当安排资产结构的同时，寻找新的资金来源，使资产和负债统一协调。

根据利率的变化积极调整银行的资产负债结构运用金融市场上各种工具（期货、期权和利率互换），规避利率风险

2022/11/1042（三）资产负债管理理论Asset2022/11/1443

（四）资产负债外管理理论

OffBalance-SheetManagementTheory

主张从正统的银行负债和资产业务以外的范围，去寻找新的经营领域，去开辟新的盈利源泉。

大力发展银行表外业务2022/11/1043（四）资产负债外管理理论2022/11/1444商业银行的概念、性质职能分工型和全能型商业银行的区别商业银行的负债业务、资产业务、中间及表外业务的构成商业银行经营管理理论的演变本章要点2022/11/1044商业银行的概念、性质本章要点2022/11/1445商业银行的性质和职能是什么？为什么目前我国商业银行实行职能分离型的经营模式？商业银行资产负债业务的主要内容有哪些？试述商业银行经营管理理论的发展脉络？思考题2022/11/1045商业银行的性质和职能是什么？思考题2022/11/1446第一节商业银行概述一、商业银行的概念（1）依靠吸收存款作为其发放贷款的主要来源（2）创造存款货币（派生存款）（3）经营业务范围广泛信用创造功能金融百货公司1、商业银行:以经营存款、贷款、办理转帐结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。负债业务资产业务2022/11/101第一节商业银行概述信用创造功能金2022/11/14472、现代商业银行的产生主要通过两条途径

旧的高利贷性质的银行根据股份制原则，以股份公司的形式创建1694年，英格兰银行（BankofEngland）的成立，标志着现代商业银行的产生。2022/11/1022、现代商业银行的产生主要通过两条途径2022/11/1448二、商业银行的性质与职能（一）商业银行的性质1、具有一般企业的特征：利润最大化目标、自负盈亏、自求发展2、自身的特点（1）经营对象：货币资本（2）经营方式：货币资本有条件的暂时让渡，所有权与使用权分离（3）中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径（4）高负债比例

法定存款准备金率、再贴现率、公开市场操作严格监管2022/11/103二、商业银行的性质与职能法定存款准备金2022/11/14493、与其他金融机构的区别吸收活期存款、创造和收缩存款货币商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。2022/11/1043、与其他金融机构的区别商业银行是以追2022/11/1450（二）商业银行的职能1、信用中介（最基本）资金需求者

银行闲散资金供给者

存款（负债业务）贷款资产业务2、支付中介通过客户活期存款帐户资金的转移为客户办理货币结算、收付、兑换和存款转移等业务活动

节约流通费用/降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源

支票存款账户2022/11/105（二）商业银行的职能资金需求者银2022/11/14513、信用创造信用创造:商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。前提：支票流通和转账结算钱始终在银行体系里面信用创造能力会受哪些因素的制约呢？？原始存款、法定存款准备金率、现金漏损率2022/11/1063、信用创造前提：支票流通和转账结算钱2022/11/1452例：法定存款准备金率10％，假定A存入100元100元的存款会一分为二哦法定存款准备金10元可贷款金额90元假定银行向B贷款90元，B把钱存入其银行账户B存款账户增加90元派生存款原始存款2022/11/107例：法定存款准备金率10％，假定A存入2022/11/14534、金融服务

为客户提供财务咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金融服务中间及表外业务2022/11/1084、金融服务中间及表外业务2022/11/1454（三）商业银行的类型职能分工型（分业经营）：银行业务与证券业务、信托业务相分离，主要以短期存贷款业务为主。（英国、美国、日本）全能型（混业）：银行可经营全部金融业务，德国、瑞士、荷兰

保持银行的安全性和清偿力但限制银行业务的发展有利于银行开展全面的业务但加大银行的经营风险《金融服务现代化法案》1933年银行法《格拉斯-斯蒂格尔法案》2022/11/109（三）商业银行的类型职能分工型（分业经2022/11/1455（四）商业银行的组织结构1、单一银行制银行业务由各自独立的商业银行经营，不设立任何分支机构遏制金融资本垄断易于管理费用低银行与地方关系密切，为发展地方经济服务优点与经济的外向发展存在矛盾，削弱了竞争力经营成本较高业务相对集中，风险较大缺点美国2022/11/1010（四）商业银行的组织结构遏制金融资本2022/11/14562、分支行制分支银行制又称总分行制，法律允许在总行之下，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。总行制：总行除了领导和管理分支行处，本身也对外营业总管理处制：总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。分支机构不具备法人资格2022/11/10112、分支行制总行制：总行除了领导和管2022/11/14573、银行持股公司制由一个企业集团成立控股公司，再由该公司控制或者收购若干银行的组织形式。

扩大银行资本总量，增强抵御风险和竞争的能力，弥补单一制的不足。4、连锁银行制由个人或某一集体通过购买若干家独立银行的多数股票，或以其他法律允许的方式取得对这些银行的控制权力的一种组织形式。2022/11/10123、银行持股公司制2022/11/1458第二节商业银行的业务负债业务LiabilityBusiness

资产业务AssetBusiness

中间业务和表外业务Mid-Business/Off-

balanceSheetBusiness资金来源利润来源额外的利润来源资产=负债+所有者权益2022/11/1013第二节商业银行的业务负债业务L2022/11/1459一、商业银行的负债业务银行资本：银行存在和发展的先决条件，保障客户存款存款业务：主要的资金来源70－80％借款业务被动负债主动负债2022/11/1014一、商业银行的负债业务银行资本：银行2022/11/1460（一）银行资本1、注册资本：10亿人民币（普通股、优先股）2、资本公积金：资本溢价、股票溢价、法定资产重估增值、接受资产捐赠的资产价值（1）资本溢价：商业银行设立时实际收到投资者投入的资金总额（实收资本）超过其注册资本的部分。（2）股票溢价：股票发行价格超过其面值的部分3、盈余公积：从税后利润中提取的公积金，可以弥补亏损或转增银行资本。4、未分配利润溢价发行内部筹集资金的主要来源2022/11/1015（一）银行资本溢价发行内部筹集资金的2022/11/1461（二）存款业务活期存款（可签发支票）定期存款：商业银行稳定的资金来源储蓄存款：主要针对居民个人（三）借款业务1、向中央银行借款

缓解流动性不足再贴现：把贴现买进的尚未到期的商业票据出售给中央银行再贷款：开出本票或借据，以信用方式，通过抵押直接从央行取得贷款。DemandDepositTimeDepositsavingsdeposit2022/11/1016（二）存款业务活期存款（可签发支票）2022/11/14622、银行同业拆入商业银行之间或与其他金融机构相互进行的资金融通

弥补商业银行在中央银行存款账户上的准备金不足3、向国际金融市场借款

欧洲货币(Eurocurrency)：指存放在货币发行国境外其他国家银行中的各国货币。（欧洲美元、欧洲日元、欧洲英镑）

欧洲货币市场：在货币发行国境外存储和贷放该国货币的市场交易地A日交易货币美元交易者B美交易者c英利率低、期限短、不缴纳法定存款准备金2022/11/10172、银行同业拆入交易地A日交2022/11/14634、回购协议交易商业银行在通过出售证券等金融资产取得资金的同时，约定在一定期限后按约定价格赎回所卖证券，以获取即时可用资金的交易方式。5、发行金融债券资本性金融债券：弥补银行资本不足一般性金融债券：筹集长期贷款、投资等业务所需资金2022/11/10184、回购协议交易资本性金融债券：弥补2022/11/1464二、商业银行的资产业务

商业银行的资产业务：资金运用业务，是指商业银行将通过负债业务所积聚的货币资金加以运用获取收益的业务。现金资产贷款业务贴现业务证券投资业务第一准备第二准备资产业务构成2022/11/1019二、商业银行的资产业务现金资产第一准2022/11/1465（一）现金资产1、库存现金：应付存款户提取现金和日常开支所需2、准备金存款法定存款准备金：商业银行从其吸收的存款中按法定存款准备金率提取的，并存放在中央银行的资金。超额准备金：商业银行在中央银行的存款中超过法定准备金的存款。现金资产不仅仅只有现金哦2022/11/1020（一）现金资产法定存款准备金：商业银2022/11/14663、银行同业存款商业银行存放在其他商业银行的资金。

方便清算业务4、托收未达款：商业银行应收的清算款项

现金资产是非盈利资产（或低息），是商业银行的第一准备，用来满足商业银行的流动性（支付）需要的。有钱取，有钱贷2022/11/10213、银行同业存款现金2022/11/1467（二）贷款业务贷款是商业银行最主要的资产业务，是指商业银行将其吸收的资金，按照一定的条件贷放给需要补充资金的企业，从而获得受益的业务。（50－70％）1、贷款期限短期贷款：1年以内中期贷款：1－5年长期贷款：5年以上2022/11/1022（二）贷款业务1、贷款期限短期贷款：2022/11/14682、贷款方式信用贷款：以借款人的信誉发放的贷款（不需抵押品或第三方担保）AA级以上保证贷款：第三方担保抵押贷款：借款人或第三方财产质押贷款：借款人或第三方的动产或权利担保贷款

不动产6c原则：品德Character、能力Capacity

资本Capital、担保品Collateral

经营环境Conditions、经营的持续性Continuity2022/11/10232、贷款方式信用贷款：以借款人的信誉2022/11/14694、贷款对象工商业贷款农业贷款消费贷款3、风险程度正常贷款：借款人能按期归还本金关注贷款：存在一些不利因素次级贷款：借款人还款能力出现问题可疑贷款：无法足额偿还本金，抵押或担保资不抵债损失贷款：本息无法收回（呆帐/坏帐）五级分类法不良资产2022/11/10244、贷款对象工商业贷款3、风险程度正2022/11/1470（三）贴现业务Discount（四）证券投资业务SecurityInvestments

证券投资：商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证券的活动。

谋取收益资产多样化，以分散风险提高资产的流动性目的利息收入/证券增值收益商业银行的第二准备1、贴现对象：银行持有的政府债券2、贴现方式：转贴现、再贴现2022/11/1025（三）贴现业务Discount目2022/11/1471股票（禁止或限制）企业债券（主要是大企业）政府债券（鼓励）

投资对象2022/11/1026股票（禁止或限制）投资对象2022/11/1472三、中间业务和表外业务（一）中间业务Mid-Business

中间业务：不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。

银行以中间人的身份为客户办理各类金融服务，从中赚取手续费或佣金。2022/11/1027三、中间业务和表外业务银行以中间人的2022/11/14731、结算业务Settlement（1）结算工具：本票、支票、汇票、信用证（2）结算方式同城结算：支票结算、转帐、票据交换所自动转帐系统汇款结算Remittance

托收业务Collection

信用证业务LetterofCredit

电子资金划拨系统（环球银行金融电讯协会

SWIFT）异地结算L/C2022/11/10281、结算业务Settlement2022/11/14742、信托业务Trust

商业银行作为受托人接受客户委托，代为经营、管理或处置有关资产或其他事项，为信托人谋取利益的业务。

委托人－－－>受托人（商业银行）3、代理业务Agent

商业银行接受客户委托，代办客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。委托人－－－>代理人（商业银行）以受托人名义以委托人名义

代理融通（Factoring）：由商业银行代顾客收取应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务所有权2022/11/10292、信托业务Trust以受托人名义以2022/11/1475贷记卡：先消费后还款借记卡：先存款后使用信用卡4、银行卡业务5、租赁业务Leasing6、信息咨询业务金融租赁（融资性租赁）：出租人出资购买承租人选定的设备，按协议出租经营性租赁：出租人将自己的设备反复出租的租赁业务。透支卡商业银行2022/11/1030贷记卡：先消费后还款信用卡4、银行卡2022/11/1476（二）表外业务(Off-BalanceSheetActivities，OBS)

商业银行按照通行的会计准则，不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益的经营活动。

1、担保类业务：商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。银行保函（bank’sLetterofGuarantee，L/G）备用信用证（StandbyLetterofCredit）履约保函投标保函贷款保函2022/11/1031（二）表外业务(Off-Balanc2022/11/1477

2、承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。

3、金融衍生交易类业务是指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的货币和利率的远期、掉期、期权等衍生交易业务。2022/11/10322、承诺类业务是指商2022/11/1478（三）表外业务与中间业务比较独立于资产负债业务之外、以收取手续费为目的的业务，而且都是以接受委托的方式开展业务活动。1、身份不同中间业务：银行以第三者身份接受委托，扮演中间人的角色表外业务：可能成为交易的直接当事人（银行保函）联系区别2022/11/1033（三）表外业务与中间业务比较联系区别2022/11/14792、业务风险不同中间业务：其较少动用或不动用自己的资金。风险较小表外业务：可能以某种形式垫付资金，从而形成银行与客户之间的债权债务关系，其风险度较大。（贷款承诺）3、发展的时间长短不同表外业务是近20多年才发展起来的，与国际业务的发展、国际金融市场及现代通讯技术的发展紧密相关。1995年英国巴林银行破产案2022/11/10342、业务风险不同1995年英国巴林银2022/11/1480第三节商业银行的经营管理（一）安全性安全性：银行在运营过程中资产免遭损失的可靠程度。

市场风险违约风险安全性对贷款来说是按期收回，证券资产则是随时足值收回最根本银行经营风险2022/11/1035第三节商业银行的经营管理（一）安2022/11/1481（二）流动性

流动性：商业银行能够随时应付客户提现和满足客户借贷的能力。资产的流动性：银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力负债的流动性：银行能够经常以合理的成本吸引各项存款和其他所需资金保持资产具有较高的流动性负债业务合理，有较强的融资能力有钱取有钱贷第一准备：现金资产第二准备：有价证券适度原则2022/11/1036（二）流动性资产的流动性：银行资产在2022/11/1482（三）赢利性盈利性:商业银行稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求获取最大利润，以实现银行的价值最大化。（四）安全性、流动性、赢利性三原则的关系

1、安全性与流动