2023年年年终本部仓盘点分析报告

201*年年终本部仓盘点分析报告201*年年终本部仓盘点分析报告

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201*年年终本部仓成品盘点分析报告

敬重的公司领导：

依据公司存货治理相关制度，为保证资产安全、账实相符、存货治理质量，我们于201*年12月13日对成品仓进展全面盘点。201*年12月14日圆满完成全面现场盘点，现将本次盘点工作做如下汇报：一、盘点过程本次盘点由商品部12月13日进展盘点，财务部进展现场监盘。为了不影响正常运转，部门之间协作加班并于14日上午全面完毕了盘点工作。盘点方式为全盘，盘点范围：本部成品仓。盘点期间停顿一切收发及单据处理作业，保证账实相符。盘点数量由商品部和财务部共同确认。二、盘点结果1、盈亏状况：本次成品仓共盘亏45个，共计13102元；盘盈十个，共计4349元（金额以标准价计价）。盘亏结果里面其中以前账务调整及制单错误导致盘亏10360元，实物丧失盘亏2742元。总体盘亏8753元，盘点差异率为0.3%。此次盘点已做确认，盘点结果信任。盘亏缘由：没有准时制单、流程没有效监管、以前月度盘点物理调整有误并没有准时跟进货品盈亏处理状况等。（详见盘点底稿及盘点报告）2、库存治理状况：经过年终盘点发觉，仓库现场治理有所改良。但是还存在一些状况：①有些区域货品混放②存卡治理还需完善③存在货和单据分别的现象等。3、库存占比状况：截止201*年12月12日库存金额280.87万元，本钱金额112.34万元。其中*品牌占比69.29%，*品牌占比30.71%。三、盘点意见及建议1、严格执行仓库治理制度，尤其留意发货环节，单据和货品同步流转。2、理顺分公司之间的调货流程，准时单据处理，建议根据流程时点客服通知仓库，仓库做相应单据处理，避开由此产生单据和实物的差异。3、同一品牌货品严格分区域摆放，另可建立临时区。退回的货品准时上架，并随时连续做好5S工作。4、仓库治理实行专人管专物，落实个人责任，可进展分品牌分类别治理。5、货品存卡进展序时完整地记录并保管留档。总经办：财务中心：报告人：

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库存盘点分析报告

盘点时间：XX年X月X日X月X日盘点地点：XX公司库房

盘点人员：财务人员和仓库治理员盘点范围：仓库内全部库存商品

盘点方法：采纳实地盘存制，依据库房治理员上交的6月末盘点说明细进展编辑、打印，对库存物料逐个核对。

为加强公司资产的治理，核实库存材料的实际状况和使用效率，为下一步的工作获得真实的数据，并发觉问题，拟在后续的工作中加以改善、预防，依据领导的要求，于XX年X月X日对本公司的库存材料进展盘点。

此次盘点得到了会计主管的大力支持，和其他会计及仓库治理员的亲密协作，尽管天气炎热，大家每天利用下午出库不多的空隙，历时16个工作日完成了对3个库房、8大类、1187个品类的盘点工作，其中：钢材、铝材、不锈钢，外购配件、车内饰、木材库合计6天；电料库3天；外协加工库1天；化工原料、五金、工具、其他及香山库3天。（另最先盘点的是化工原料、五金、工具、其他库3天，但因该库在治理上存在问题过多，给盘点增加了难度，临时停顿盘点，重新在8月份用3天时间进展再次盘点）。

盘点结果如下：

是否盘点库房完成盘点钢材铝材不锈钢外购配件车内装饰木材电料外协加工化工原料五金工具其他合计是是是是是是是是是是是是库存品种677334155442163514048206831051611长期不账面总价值盘点盈余盘点亏损盘盈亏合计用库存品种354,475.12890,364.96174,605.94296,107.48384,656.7561,691.001,071,15.00384,852.2479,366.9947,701.235,999.6475,488.453,826,467.806,045.7420,428.012,662.6324,838.15102.561,488.033,488.6419,567.651,423.452,176.1625.817,324.6989,571.52-247.86-3,997.87-66.67-15,900.25-307.69-8,280.54-2,730.03-2,578.120.00-3,880.240.00-6,154.36-44,143.635,797.8816,430.142,595.968,937.90-205.13-6,792.51758.6116,989.531,423.45-1,704.0825.811,170.3345,427.89341191121151310717211长期不用库存盘点金额25,648.0271,126.211,250.5627,285.581,238.1693,353.2023,488.9925,414.423,703.54952.9619,808.91291,270.55现就盘点过程中发觉的问题进展具体的分析和总结如下：

盘点中存在的问题仓库中“凭旧换新”的旧货未单独放置，而同时出库的新货有时未准时开出库单，虚增库存数量。解决方案废旧料应准时清理，由生产和技术部门帮助鉴定，可用或可修复的，准时加以修复使用，需报废的材料进展报废处理，削减呆滞库存，盘活流淌资金。同一系列的存货，相像程度很高，若出库不细心，很简单出错，1、领料人员应明确所领用的材料规格和型号，领用时库管应问以致所用材料损毁；对于已消失错误的库存，没有准时订正错误，而是将错就错，将类似存货合计统计库存量，给盘点工作带来不便，并造成库存账面价值的不精确性，为财务和选购供应不真实数据。对于长期不用的库存，据初步了解：1、设计与实际不符，造成所购入的材料无法使用；2、材料购入后设计部门变更设计，以使为之购入的材料（尤其是有特别要求的订制材料）不能使用；3、另有局部长期不用的材料（主要是电料）是仓库治理人员交接时没有交接清晰，导致无账面记录，长期放置在二楼库房（5年以上）无人问津。（其中：电料库132个品种合计1099件无账面记录的库存长期不用，放置在二楼库房；外购配件库中有15个品种合计456件库存无账面价值；五金库中有24个品种合计93件库存无账面价值；钢材库中有1个品种无账面价值；其他类库存中有1个品种无账面价值。）货品出库后因型号不适用或损毁，退回库房或换领其他型号，没有准时开退库单，导致库存的数量与型号不符，通常账面库存为零，而实际还有有库存，只能再次进货。1、应明确规格型号，换入的材料问清晰退还的缘由，并检查是否毁损，确认完好后准时退库；2、换出的材料准时开出库单，并上报型号不适用的状况，由生产和技术人员鉴定核实，以便准时办理退货或调整设计方案。1、由生产和技术部门帮助鉴定：具有可使用价值的，应再次使用；不具备使用价值的准时处置，清理库存；2、选购部门应严格掌握材料选购，尤其是对于订制的型号，同技术部门一再确认设计的型号与规格，避开材料入库后发觉与设计不符或设计发生变动，以使购置的材料无法使用而又无法退货造成损失和铺张；3、无账面价值的库存，需进一步核实前期账本查找单价，登记入账；并由技术部门鉴定是否具有使用价值，具有可使用价值的，应再次使用；不具备使用价值的准时处置，清理库存，盘活流淌资金。清所需材质，加强治理责任心。2、对于因仓库治理人员未严格遵循领料单出库，导致因型号规格错误造成物料损毁，由库管担当相应的后果；对于领料人未按领料单领取材料造成损失，由领料人担当该损失。新入库的货品在还有库存的状况下，拆开新的库存包装出库，给治理和盘点带来麻烦。应严格遵照先进先出的原则领取，严禁车间领料人员自行拆拿。车间领料不开领料单，直接领用，不按生产标准流程操作，造成财务由于原始数据不准，无法正确核算本钱。1、生产人员协作仓库领料，根据标准生产流程操作，仓库凭领料人的领料单照实发放，防止多领、少领、错领；2、任何人不办理领料手续不得以任何名义从仓库拿走材料。外购配件库的门锁（184）分为优质和劣质，目前只使用优质的，劣质有113套，因长期不用，无账面价值；同时，整套购进，却拆开使用，多余的零配件常被当作废料处理（此事未报经财务），购入时是否是左右合一为一套有待进一步核实，另因锁头与锁体被拆开使用，使库存较混乱。不锈钢库的不锈钢棒（Φ20）旧库存长期不用，只用新入库的材料。钢材类槽钢（12#）有三根因壁厚缺乏，不能使用，价值是1,458.69元。应严格遵照先进先出的原则领取。由生产、技术和选购部门帮助鉴定，如能连续使用，准时调整账面库存和金额，的确无法使用准时清理库存。由生产和技术部门帮助鉴定，具有可使用价值的，应再次使用；不具备使用价值的准时处置，清理库存，削减呆滞库存，盘活流淌资金。外购配件库的锁类有16个型号长期不用，价值24,902.60元，由生产、技术和选购部门帮助鉴定，如能连续使用，准时调整占该库长期不用库存的99%。账面库存和金额，的确无法使用准时清理库存。

由于本次盘点数据是由库房治理员供应，许多库存材料在上报时漏报、错报，导致盘点时有未盘点到的材料，造成账面价值的缺失。同时在增加的库存日记账登记中也屡次发觉类似请况。1、生产人员协作仓库领料，根据标准生产流程操作，仓库凭领料人的领料单照实发放，防止多领、少领、错领。任何人不办理领料手续不得以任何名义从仓库拿走物质，未按要求执行者，仓库有权拒绝发料。材料在领用时，有时是工人自己进入库房取用，常常会有错拿型号的状况。（尤其是周六日库房治理员不在时状况更为严峻）2、节假日应提前安排库房治理人员轮番值班，原则上要提前将所需材料领出，避开在库管休息时无材料可用。如遇紧急特别状况，可由车间主管签字，先行填写领料单领取，日后准时交给相应的库管人员，库管人员也有必要在休息后的第一个工作日清点所管库存，避开有发出库存的遗漏，造成账实不符，车辆本钱被虚报。物料的摆放要遵循同一种类统一分型号放置，同时放置标签卡库存货品的摆放无规律，同一型号物料不在同一处，当对应的库管不在时，其他的库管找寻特别困难。对其分类。对于周六日库管不在时，原则上要提前将所需材料领出，避开在库管休息时无料可用。如遇紧急特别状况，可由车间主管签字，先行填写领料单领取，稍后交给对应的库管人员。从原装车上拆下的高档座椅（2人座）10套，单人座3个积累在库房，缺乏治理，间或被当作休息室用座椅使用，没有发挥应有的作用和价值，也未得到妥当的保管和看护。另有1套拆下的原装玻璃也被随便丢弃，库房治理员未准时收回。1、由生产、技术和选购部门帮助鉴定，对于具有使用价值的座椅连续使用，不能使用的联系相关买家清理库存。2、对于再次选购的车辆，选购部门应依据设计需要确定是否可以不购置原装椅的状况下降低选购本钱。1、各部门应统一标准，严格根据登记在账簿上的名称、规格型入库单与出库单名称、规格型号填写不全都，给盘点、录入、核对等工作带来极大不便。号填写出入库单，不行随便、按习惯叫法填写，保持名称的全都性，杜绝此类状况的频繁发生。2、库房治理人员应加强自身的责任意识，协作财务部门将根底工作做好。外购配件库中的气弹簧库存混乱，因型号较多，但是价格一样，没有分别登记账簿，同时出库时未根据型号领取，只依据适用与否进展调换，导致盘点时发觉众多型号无法找到账面记录，无法真实反映账面价值。1由生产、技术和选购部门帮助鉴定，对于具有使用价值的气弹簧连续使用，并调整账面库存和金额，不能连续使用管灯的清理库存。2、再次出库时，严格根据调整后的账簿型号填写所领的型号，有退还的应准时做退库处理。配套使用相应的财务软件，建立健全库存日记账，对出入库的单据严格把关登记，准时发觉问题并解决。尽管此次盘点时间紧，任务重，但盘点人员克制一切不利因素，相互协作，利用16个工作日完毕了此次盘点工作，而本人也在这次的盘点工作中，对自己将要面对的工作有了更深一步的熟悉，对库存物料的品类、摆放及用途有了大致了解。以上的盘点结果分析仅是在盘点过程中发觉的较为突