霍州煤电集团公司内部管理指导办法

35/35霍州煤电集团公司内部市场化治理运行指导手册一、内部市场化治理的内涵将企业内部的各生产系统、各单位以及单位内的各班组、各道工序，用市场用户的关系加以链接，使各系统、各单位、上道工序所提供的产品或服务，转化为用内部价格所衡量的价值和为下道工序所认可的商品，实行有偿往来结算，以达到激励职员、操纵成本、提高经济效益的目的。二、内部市场化治理的原则（1）市场化运作原则。运用市场机制，调控交易双方的经济往来关系，由买方与卖方、提供服务方与同意服务方、下道工序与上道工序相互考核结算，将各交易方视为内部经营实体，充分调动其主观能动性。（2）利益对称原则。交易双方按照内部市场化的运行规则规范运作，责任、权力和利益相对统一，实现公平、公正交易。（3）完全成本核算原则。按照直接成本、辅助成本的形式，将生产中所需的工资、材料、电费、租赁费、辅助服务费、阻碍时刻、安全隐患等都列入到各单位的成本核算之中，实行完全成本核算。（4）核算主体下移原则。按照分级核算、划小核算单位的方法，市场办负责各生产单位、机关科室的核算，各单位核算内部收支，职工收入依据工作量和内部价格确定，逐步实现“日清、日结、日公开”。（5）量化细化治理原则。从区队到班组、从工序到个人，均实行量化指标核算。区队对班组以项目负责制为要紧模式，班组对个人以标准工序为差不多模式，将市场化治理机制延伸到班组、细化到工序、落实到个人。三、二级市场内部市场化治理的实施步骤实施内部市场化治理能够用“一二三四五六”来概括：“一”指建立一个内部市场治理机构。“二”指建立两个委员会，即价格治理委员会和仲裁委员会。“三”指规范三项基础治理（标准化、计量、材料设备治理）。“四”指构建四级内部市场。“五”指构建五大内部市场治理体系。“六”指六点建议。具体内容是：“一”指建立一个内部市场治理机构成立矿内部市场治理领导组,下设仲裁治理领导组、价格治理领导组、市场治理办公室。市场治理办公室内设“结算中心”。“二”指建立两个委员会1、价格治理委员会：负责内部市场价格的制定、修订、调整和废止。2、仲裁委员会：负责对内部市场结算交易过程中发生的经济纠纷和其他财产权益纠纷进行仲裁。“三”指规范三项基础治理1、标准化治理：建立包括技术标准、治理标准、工作标准在内的企业标准化体系，开展流程再造，制定安全、生产、经营等要紧业务工作流程。2、计量治理：要紧指煤、水、电、汽的计量等。制定计量治理方法，做到计量器具完善、手段科学、结果准确。3、材料设备治理：实行全面打算预算治理，严把事前预算关、事中监控关、事后考核关，建立成本费用预警机制。“四”指构建四级内部市场1、一级市场:集团公司与矿之间构成一级市场。依照集团公司内部结算价格，形成集团公司与矿、矿与各兄弟单位之间的交易市场。2、二级市场:矿与区队（厂）之间构成二级市场。依照矿内部市场结算价格，形成矿与区队（厂）、区队与区队之间的交易市场。3、三级市场:区队（厂）与班组（车间）之间构成三级市场。依照区队（厂）内部市场结算价格，形成区队与班组、班组与班组之间的交易市场。4、四级市场：班组（车间）与个人（岗位）之间构成。“五”指构建五大内部市场治理体系（一）价格体系：矿成立价格测算小组，由各主管科室负责提供本专业结算价格和测算依据，经企管科汇总呈报价格治理委员会审订后执行。制定方法：1、按照近年来国家或焦煤及霍州煤电有关单位正在执行的定额或单价执行。2、没有标准价格可套，能够参考历史资料，同时借鉴其他单位的已有价格，同时由业务人员现场反复测定，形成可供使用的价格。3、工时价格由劳资部门按照有关规定测定。矿成立价格测算小组，由分管科室提供负责提供本专业结算价格和测算依据，经企管科汇总呈报矿价格治理委员会审订后执行。劳资科负责各区队人工费结算价格的制定。供应科负责物资供应价格的制定；负责材料、配件回收率及结算价格的制定；负责材料、配件复用价格的制定。机电科负责各区队电力、配件、大型材料、专用工具、设备租赁费、其他材料（分管单位）结算价格的制定。生产科负责分管单位其它材料、木材、火工品、建工材料、支护材料、油脂及乳化液结算价格的制定。通风科负责通风区其它材料、木材、建工材料、油脂及乳化液消耗结算价格的制定。调度室负责各区队阻碍时刻买卖价格的制定。机电科牵头，负责综合修理厂加工及维修价格的制定。机电科牵头，负责运输队运煤、运料、重车结算单价的制定。调度室负责盘区队运料、重车结算单价的制定。(二)结算体系矿在市场治理办公室成立结算中心，负责一、二级市场主体的内部市场结算，各职能科室依照分管业务，按照市场结算价格进行结算，月末将各类结算结果报送至结算中心，结算中心及时收集汇总各职能科室结算结果和奖罚报表，每月定期编制内部市场收、支结算报表，确定各市场主体“经营成果”，即各市场主体利润。内部市场结算采取“收入-支出=利润”的运行模式，将各市场主体的“经营成果”与其收入挂钩。其中：收入：是指市场主体按实际完成任务量或提供服务量结算所得，以及猎取矿支付的各种奖励，包括产品（服务）收入、物资回收收入和劳务收入；支出：是指市场主体为生产产品或提供服务所发生的材料费、电费、修理费、租赁费和服务费及各项考核罚款；利润（即可提取的工资）为正值，除提取工资外，当月利润不足支付工资额时，可先用上月余额，余额不足时逐级申请贷款。1、采掘开单位市场结算余额（工资）=产品收入－市场支出公式中：市场收入=工作量（产量、进尺）×产品结算价格+回收复用+其他收入；市场支出=材料费+电费+租赁费+修理费+服务费+罚款+其他支出；2、机运队、通风队市场结算余额（工资）=市场收入－市场支出公式中：市场收入=实际原煤产量×结算单价＋实际进尺×进尺单价+回收成果+其他收入；市场支出=材料费+电费+租赁费+修理费+服务费+罚款+其他支出；3、运输队（井下运输费结算单）市场结算余额（工资）=市场收入－市场支出公式中：市场收入=实际原煤产量×结算单价＋实际料车数量×料车运输价格＋实际重车数量×重车运输价格＋回收复用+其他收入；市场支出=材料费+电费+租赁费+修理费+服务费+罚款+其他支出；4、辅助区市场结算余额（工资）=市场收入－市场支出公式中：市场收入=工作量×产品结算价格+回收成果+其他收入；市场支出=材料费+电费+租赁费+修理费+服务费+罚款+其他支出；5、综合修理厂（加工修理单位）市场结算余额（工资）=市场收入－市场支出公式中：市场收入=检修（加工）工时×每工单价+回收成果+其他收入；市场支出=材料费+服务费+罚款+其他支出；6、单项工程治理。是市场化运作的重要组成部分。煤矿单项工程较多，将其纳入市场化治理，有利于对单项工程的事前治理、过程操纵和成本效益分析与操纵。单项工程治理一般包括工程项目立项、预算、设计、施工过程监督治理、工程验收、结算等，治理中要求做到一工程一立项、一预算、一验收、一结算。(三)调控体系1.指标调控。各类生产经营指标采取年度闭合、动态调整的原则进行调控,即在保证年度总体指标能够完成的情况下,为使指标更贴近实际,分月下达定额指标,当在执行过程中,因安全生产、经营条件等发生重大变化,导致执行结果与下达指标产生较大偏差时,依照实际变化情况进行适时动态调整。2.价格体系和核算体系调控。当劳务价格与所提供的劳务量发生较大偏离时,矿视具体情况对服务价格及内部核算体系进行及时调控,充分发挥价格杠杆的作用。3.工资调控。为保证工资的动态平衡,防止收入波动过大,考虑到政策性增减资因素、生产不均衡性及治理需要,矿建立工资基金调克制度,采取预留手段，实现市场主体收入的以丰补歉。(四)仲裁体系仲裁程序：申请→受理→调查→调解→仲裁→执行(五)考核评价体系制定《内部市场化考核治理实施细则》（分为科室部分和区队、车间部分），从基础治理、核算机制、运行效果等方面进行规范，实现月考核月奖罚月兑现，全面推进内部市场化治理。“六”指六点建议1、宣传要到位。人人树立“成本确实是工资，工资确实是成本”的理念。2、培训要到位。重点是专（兼）职核算员两支队伍的专业学习。3、领导重视要到位。内部市场化治理是“一把手工程”。4、部门配合要到位。内部市场化治理只靠企管一家“单打一”绝对不行。5、价格测算要到位。价格测算不可能“一蹴而就”，价格手册需要不断修订完善。6、分步实施要到位。建立内部市场体系是一个长期渐进过程，必须统筹安排，分步实施，由点到面，由简及难，逐步完善。四、三级市场内部市场化实施步骤区队内部市场治理。这是市场化治理的重心。区队是煤矿的基层组织，是企业市场化治理的落实者和执行者。区队作为重要的市场主体，其内部市场治理体系与矿相似，同样包括治理制度、队班价格体系、队班结算体系、队班考核分配体系、队班调控仲裁体系等，能够讲麻雀虽小，五脏俱全。1、基础工作预备（1）绘制出本区队的收支图——链式结算图，为结算打基础。（2）绘制出本单位的岗位流程图（或称作业流程图、工序流程图），明确本区队有哪些工序（能够划分出主导工序和辅助工序）、岗位以及工序、岗位所在位置、人员配备。（3）制定本区队的价格（或者工分标准）目录，价格目录尽可能的详尽，最好每项工作、每个活都有价格。（4）制定出本区队各岗位的岗位职责、工作标准，工作标准最好和价格目录相一致。尽量使每项工作、每个活的价格都有工作质量标准。制定出本区队的内部绩效考核、收益分配制度。制定本区队内部市场化精细化治理工作打算。2、区队内部市场化治理组织机构内部市场化领导小组内部市场化领导小组生产一队生产二队生产一队班长生产二队班长生产三队班长机电班长下料班长价格组结算组考核组区队内部市场化治理组织机构图区队内部市场化工作安排表项目负责人具体内容完成时刻备注总体领导小组价格组质量标准组考核和分配小组结算小组3、区队内部价格体系的制定3.1制定原则按照采煤、掘进和辅助工作的特点，依照工作流程和工作重要程度及其作业难易程度制定。各个工区在原来的基础上，依照原来的作业计件单价标准进行修正。做到全面、细致、公正，价格要包涵盖所有工序，以便于结算。3.2具体价格制定方法以掘进工区为例，区队价格制定方法如下。（1）掘进进尺价格每延米（元）（2）机电设备安装、拆除价格设备名称安装方式安装数量工数工资（元）40T运输机现场配电1部、运转11.4KW绞车现场配电1台包括上绳25KW绞车现场配电1台40KW绞车现场配电1台局扇现场配电包括双风双电7.5水泵现场配电运1台、安装皮带机头现场配电全部皮带机尾现场配电全部皮带电机减速器包括配电1套安装电钻、综保包括配电1套接70mm电缆包括吊挂包括配电1条2头接25mm2以下包括吊挂包括配电1条2头安装皮带架包括托辊三节鞭齐全1组延皮带机架齐全100米插一个绳头合格6～7分插一个绳头合格4～5分换溜子机尾、轴正常换单台风机包括拆、装试好转正常换开关一台接线完好不失爆换一台40KW及以上电机接线完好不失爆换一台40KW以下电机接线完好不失爆换一台减速器40KW完好运转正常换一台减速器22KW完好运转正常接溜槽一块完好运转正常换溜槽一块完好运转正常安装一台5吨、8吨绞车完好运转正常换40溜子机头架完好运转正常换皮带机头架完好运转正常接信号全套正常（3）运输价格设备名称运输方式运输数量工数备注单价40T运输机绞车、轨道1部全件每台车11.4KW绞车运1台每100米70mm电缆运1条每100米回收一车件现场装一车其它车装件按溜件比较每部2车往下定人力抬件100公斤以下100米1件运绞车没道一套100米（4）检修价格设备名称规格台数定员单价检修内容皮带机各种爱护1包括：100米之内取皮带，延长爱护线，储皮带皮带打口，加滚调架子，运接电缆。按平均大于400米算。小于400米用4个工，小于400米1包括：各项爱护正常，换个种小件，运转正常，大件运距另算。溜子台2包括：换小件和联轴节及电缆吊挂，范围内的所有设备完好。迎头溜子台1包括：接水管，倒电钻，接电缆。正常检修，换小件。绞车、局扇、水泵台1包括：绞车所有完好，双风双电正常。潜水泵10元一台。（5）设备安装拆除价格设备名称拆卸数量工数备注工资（元）40T运输机1部机头包括甩电650皮带全部1组其中甩电器包括2套电机1套涨紧1套650皮带机尾全部1组甩电缆70mm一个头其它一个头11.4KW绞车拆下包括甩电1台25KW绞车拆下1台换一台绞车包括甩配电1台换一条绞车绳6～7分绳400米以下包括绳头1条4～5分绳400米以下包括绳头1条卷皮带100米1卷拆40T溜槽包括大链每块内容螺丝规格数量安装卸载臂16×1506卸载臂支子16×358安装5组帮扇16×3536×5=180安储带仓跑道16×9080跨压轮包（单跨）24×190224×2902垫铁4上电机（单跨）16×75816×638电机对轮螺丝(单跨)6皮套（单跨）620＃螺母（单跨）6上卸载滚筒布斯20×6524上卸载滚筒布斯盖10×2548内齿外齿上小方架16×4512上小坯膜子16×3520卸载臂上小坯膜子16×358机头上小坯坯膜子16×354上机头清扫器16×354上储带仓处4个直辊布斯座16×3516机尾刮煤板16×354上机尾跑道20×5016上机尾承载架(1组)12×30284、区队市场化治理运行方法的制定以采煤工区为例，区队内部市场化治理方法如下：（1）区依照矿下达的作业打算和矿下达的内部市场结算单价，以工作面或单项工程为单位，制定出工作量工资定额标准。（2）对班组实行定额差不多单价，超产加价，完不成任务递减单价，实行二次分配。（3）依照各班组工作内容及服务对象，在定岗、定员、定效、定消耗的基础上，按工作的数质量、工序链之间的服务数质量进行计资。（4）每道工序完成后由组长认真填写工作量验收单，无报单不予计资。验收单由班组长、验收员为工人计资，工作不认真、因其它缘故上井的人员不予计资。验收单填写完由班长审核签字交工区核算员，依照结果计算出每个工人日浮动工资登记上账。（5）生产班、检修班各工序实行链式考核。具体方式为：如工作面工序未认真进行验收而由区发觉问题时其解决费用由班组负担。（6）生产班机电维护工以安、拆等工作量范围进行计资。机电班在工作范围内实行工资总额承包，内部实行工作量工资。生产班机电班依照工作量、劳动强度、重要程度、技术要求制定工作量工资定额标准，工序完成后由组长填写工作量验收单并为工人计资，班长签批后交核算员统计。其它固定岗位工种实行岗位工资，其浮动工资按工作性质以百分比形式与全区月人均浮动工资挂钩。工班长必须认真完成当日生产、经营、安全等各项任务，认真执行工班长岗位责任制，区主管干部逐班考核。其浮动工资由工作量工资和综合奖励工资构成。（7）凡实行计件、计效和承包工资都必须以岗位工资为基础。不管是工人岗位依旧治理岗位，对应岗位的岗位系数和差不多定额不变。岗位基础工资随单位效益和安全、工程质量等情况上下浮动。工作量验收单工作项目工作人工作质量达标情况不达标情况扣分班长签字：验收员签字：

5区队内部绩效考核5.1区队内部班组考核以采煤工区为例，区队内部班组绩效考核方法如表所示。采煤工区内部市场化班组绩效考核方法指标考核内容考核方法得分安全杜绝重伤以上工伤事故及二级以上生产事故。出现重伤（含）以上工伤事故及二级（含）以上生产事故的单位考核分全部扣除（30分），轻伤一人扣15分。工程质量工程质量达到优良品。出现不合格品单位考核分全部扣除，合格品一次扣30分。生产量完成原煤生产任务（以月度生产打算本下达指标为准）完不成生产任务，扣10分，另每欠1%加扣10分；超额完成任务，每超10%加10分。三违考核遵章作业，杜绝“三违”现象发生。严峻“三违”一人次扣20分，一般“三违”一人次扣5分。物化劳动消耗材料、电力、设备修理费等物化劳动消耗总耗不超标。总耗超标扣5分，另每超3%加扣1分，累计节余加5分。出勤率完成矿定出勤率85%每欠1%扣5分。煤质治理完成矿定煤质指标（以月度生产打算本下达指标为准）灰份超扣10分，另每超1%加扣1分，水份超扣5分、含矸超扣2分，全面完成指标加10分。5.2区队内部职工个人考核以采煤工区为例，职工个人绩效考核如下（在实际工作中能够按照分值进行）：工作面两道出口40米，净高低于1．6米(巷道中)，40米以外净高低于1．8米，扣责任人10元/米；支柱初撑力不合格，扣责任人10元/棵。料场牌板不齐全，杂物不清理，扣责任人20元。泵站工脱岗，乳化液浓度低于2%，设备带病运行，扣泵站工50元/次。端头双楔梁使用不正规，小楔使用不行，扣现场组10元/处。工作面支柱初撑力、工作阻力（架棚、切顶点柱、全承载、抗山、煤壁临时支柱，初撑力不低于5吨）不低于9吨，不合格扣5元/棵。支柱迎睡度超过±50mm，扣现场组5元/棵。盗用支柱，扣现场组50元/棵。临时支柱必须按规定扶打，否则扣验收员、现场组20元/人。缺支柱防倒绳或未按规定拴防倒绳，扣拴绳工50元。梁头相差100mm以上，未调，扣现场组5元/梁。顶板空顶没接实，扣现场组100元/人。条棍、皮枇子、铁皮枇子、笆片少穿或穿的不行，扣现场组5元/棚。人为丢失材料，按原价10倍进行扣款。工作面溜子未顶够宽，扣现场组5元/棚。工作面柱、排距偏差超过±50mm，扣现场组10元/棚。（地质构造带、调面茬口除外）铁鞋链钩未挂在手把上或未放在老塘侧下放，扣现场组5元/块，丢失按原价赔偿。水平楔走向连挂不行，没有打紧、扣现场组5元/棚，丢失按原价赔偿。倾斜架棚的半圆元木不合格、不对腚、初撑力小于5吨、架棚腿不正规，扣现场组10元/架。缺切顶点柱、全承载不上线，初撑力小于5吨，扣现场组5元/棵。木垛打得不合格、扣现场组50元/个；密集打得不正规，扣现场组20元/组。老塘笆片挡得不严，造成窜矸，扣现场组20元/处。使用坏单体、梁子，扣现场组20元/个，丢失按原价赔偿，拉到转载机以外，扣现场组及司机20元/个。上、下支杆窝未超前拆除锚杆、锚索，对责任人扣50元。工作面放炮前后未洒水防尘，扣班长20元/次。工作面采高未操纵好，造成超高或支柱被压死，扣班长、验收员30元/次。溜头、溜尾缺压柱，扣责任人50～500元。工作面注液枪头落地，扣现场组10元/个。工作面坏单体、梁子不及时送到指定地点码放好，扣铁管员10～20元。两道灯箱、牌板包保到人，保证完好无损，否则，除按价赔偿外，另扣20元/个。两道文明卫生必须达标，做到无杂物、无淤泥，否则扣责任人20元/处。水仓做到封闭治理，做到仓外无积水，否则，扣责任人20元。炮泥入箱治理，箱外不得有洒落的炮泥，否则扣放炮员20元/次。两道不得有塑料袋、蒜皮等杂物，否则，扣送饭工50元/次。6、区队内部结算6.1职工个人日清日结职工个人日清日结流程如图所示。D卡D卡每天下班职员填写A卡班组长依照职员的工作任务、工作质量、4S行为、安全等方面进行打分，填写工作量验收单和A卡科区核算员输入计算机，计算机自动生成B、C卡其他部门输入领导巡视扣分项计算机汇总出各个班组的所有职工的当天工作分职工个人查询当天得分职工个人日清日结流程图6.2区队班清班结流程区区队每个循环（或者一天）以后，主管副区长依照各个班的工作总完成情况、安全、质量、行为、材料等指标进行考核，填写考核表（样表见附表）核算员输入计算机，进行班组总得分统计各个班进行查询区队班清班结流程图煤矿内部市场化治理考核评价实施细则（科室部分满分100分）项目考评内容检查方法评分标准标准责任单位责任人工作目标及要求一组织保障121完善内部市场化治理组织机构设置，细化市场价格治理、仲裁机构和考核机构，组织体系健全，责任分工明确，同时有市场化运行目标。查看制度及相关资料1.市场领导机构、治理部门、专职人员、职责等组织保证不健全，每缺一项扣0.5分；

2.市场价格治理、仲裁及考核机构不健全、职责不明确一项扣0.5分；

3.运行目标不明确、操作性、指导性不强扣1分。３企管科企管科负责制定完善内部市场化运行方法，明确市场化治理组织机构设置，建立市场价格治理、仲裁机构和考核机构，明确责任，同时制定市场化运行目标。2组织做好内部市场化宣传发动工作。查看相关记录1.未组织开展任何形式的宣传发动扣1分。３宣传部宣传部科负责组织做好内部市场化宣传发动工作，做到有记录、有报道、有宣传片。3及时开展内部市场化治理知识培训，内部市场化治理认知率达到100%。查看相关记录并随机抽查人员1.未开展内部市场化治理知识培训扣1分；

2.内部市场化治理认知率达不到100%扣2分。3培训科培训科负责开展内部市场化治理知识培训(企管科负责提供教材)，做到有教案、有记录、有效果。4完善内部市场化检查考评实施方法，及时检查考核兑现和总结。查文件及相关记录1.无内部市场化检查考评实施方法不得分；2.未按方法要求组织检查考评不得分；3.未按规定兑现考评结果不得分；4.考评资料内容不完整扣1分；5.无考评分析总结扣1分；6.未按时参加检查考评扣1分。3企管科相关科室企管科负责制定完善内部市场化检查考评实施方法，并牵头组织相关科室进行检查，做好检查记录，并按方法及时兑现奖罚，对检查存在的问题及时进行总结，并落实整改。各科室要按时参加矿组织检查考评。煤矿内部市场化治理考核评价实施细则（科室部分）项目考评内容检查方法评分标准标准责任单位责任人工作目标及要求二基础治理221建立健全经营治理各项规章制度，内容规范，可操作性强，符合公司有关规定，严格制度执行，并依照治理需要定期修订完善。查制度建设，随机抽查制度执行情况1.经营治理制度健全，能够满足生产经营工作需要，否则扣1分，制度不执行扣1分，不及时修订扣1分；2.集团公司的有关制度规定落实不到位、执行不严格扣1分。4企管科相关科室企管科负责制度分类汇总和落实监督，并有记录；全矿各科室配合，建立健全各项规章制度，做好各项规章制度制订（修订）、审批、公布、实施的记录。制度汇编成册，并严格考核执行，做好考核兑现记录。2建立完善劳动定额、材料消耗定额、物资储备定额（包括二级库存）、电力消耗定额、治理费用限额等治理制度和定(限)额标准；定期开展定额水平分析和定额修订工作。查定额及相关资料1.劳动、材料、物资储备（包括二级库存）、电力消耗、治理费用等定额或限额标准不齐全，每缺一类扣1分；

2.无定额治理制度，未定期开展定额水平分析扣1分；未依照分析情况对定额进行定期修订扣0.5分。10生产科

劳资科

供应科

财务科

机电科劳资科对劳动定额负责，生产科对材料消耗定额负责，供应科对物资储备定额(包括二级库存)负责，机电科对电力消耗定额负责，财务科对治理费用限额负责，分不制定分管定额治理制度和定额标准，定期开展定额水平分析和定额修订工作，并有记录。3制定全面预算治理制度，预算编制、下达、执行、调整程序规范。查看制度规定,抽查预算编制过程1.没有全面预算治理制度扣0.5分；2.预算编制、审核、下达、调整程序不规范扣0.5分。2企管科预算内容齐全，涵盖生产、材料、电费、修理费、租赁费、服务费等项目，预算编制套用定额及数据准确，编制讲明层次清晰，报送及时。4完善内部计量治理制度,建立计量器具治理台帐，按照规定周期对计量器具进行检定。查台帐及相关资料1.未建立计量器具治理台帐扣1分；台帐内容不完整扣0.5分；

2.未按规定对计量器具进行检定扣0.5分；

3.实行内部结算的各类产品、消耗计量方法和规定不明确扣1分。2机电科机电科负责制定计量治理制度，要求明确实行内部结算的各类产品、消耗计量方法和使用规定；统一建立计量器具治理台帐，做到内容完整、项目齐全；定期开展计量器具检定工作，做好校验记录煤矿内部市场化治理考核评价实施细则（科室部分）项目考评内容检查方法评分标准标准责任单位责任人工作目标及要求5完善信息治理标准(制度)，各类信息收集、整理、分析、处理、传递、存储工作实现制度化、规范化，准确、及时传递生产经营信息。查制度和相关资料1.各类信息收集、整理、分析、处理、传递、存储工作未实现制度化、规范化扣1分；

2.生产经营信息传递不及时、不准确扣1分。2调度室调度室负责制定出信息治理标准、治理制度和工作流程，做到信息治理制度化、规范化；督促各类生产经营信息及时、准确上报、下达，并有记录。6制定技术经济档案治理方法，建立各生产系统的技术经济档案，定期开展档案评比工作。查制度和档案资料1.没有技术经济档案治理方法扣0.5分；2.采掘工作面结束后,有一个未建立技术经济档案扣1分，未定期开展评比交流扣1分。2生产科生产科负责制定技术经济档案治理方法，及时落实已结束采掘工作面技术经济档案的建立情况，定期组织开展技术经济档案评比工作，并有资料和记录。三市场机制32(一)市场主体81依照价值链和业务职能构建不同的市场主体，划小核算单位，市场主体到区队，确立各主体之间市场关系。查制度和核算资料1.建立健全矿井及各专业市场治理体系和运行方法，完善相关制度，缺一项扣1分；2.市场主体未设到区队扣2分。3.各市场主体之间权利与义务界定不清晰扣2分；各市场主体经济往来没有通过“结算中心”划转扣1分。5企管科相关科室企管科负责建立健全矿井内部市场化治理方法及相关制度，构建各级市场主体，明确主体间权利与义务，明确经济往来通过“结算中心”划转。各科室按照职责分工分不制定分管专业市场治理体系、运行方法和相关制度。2完善经济纠纷仲裁等内部市场化治理制度，保证市场规范运作。查相关资料1.无经济纠纷仲裁制度扣1分；

2.仲裁制度操作性不强，范围、程序、期限无明确规定扣1分。3企管科企管科负责建立完善内部市场仲裁治理制度，明确仲裁制度适用范围、程序、期限。煤矿内部市场化治理考核评价实施细则（科室部分）项目考评内容检查方法评分标准标准责任单位责任人工作目标及要求(二)价格体系81制定完善内部市场价格治理制度，明确制定原则、方法和流程，价格公布、修订符合规定，且满足结算需要。查制度1.无价格治理制度扣2分，价格制定原则、方法和流程不明确扣1分，无价格公布、修订规定扣0.5分；

2.价格不能满足结算需要扣1分。4企管科相关科室企管科负责建立完善矿内部市场价格治理制度，各科室分不制定完善分管专业市场价格治理制度，明确价格制定原则、方法和流程，定期修订、下发。2价格制定依据充分，水平合理，程序规范，价格覆盖人工、材料、电费、修理费、租赁费等所有可控成本要素，以及安全、科技、服务等领域，并装订成册。查价格资料1.未成立价格测算小组扣1分，未按制度测算、修改、公布价格扣0.5分；

2.未制定专业市场结算价格(涵盖人工、材料、电费、修理费、租赁费等可控成本要素以及服务领域)，缺1项扣2分；

3.产品、服务价格未体现优质优价扣2分。4企管科相关科室企管科负责牵头和汇总，各科室按照职责分工，分不制定完善分管专业市场结算价格，并汇编成册，定期组织价格修订，产品、服务价格体现优质优价。(三)结算体系81完善内部市场结算治理方法，结算要素、结算规则明确；市场结算覆盖率区队达到100%以上；结算项目覆盖工资、材料、电费、修理费、租赁费等所有可控成本要素。查制度和结算资料1.缺少专业市场结算治理方法扣2分；结算要素、结算规则不明确、操作性不强扣0.5分/项；

2.区队市场结算覆盖率未达到100%扣2分；

3.结算项目覆盖工资、材料、电费、修理费、租赁费，达不到要求，扣2分。4企管科相关科室企管科负责完善矿井内部市场结算治理方法，各科室负责完善各专业市场结算治理方法，明确结算要素、结算规则；要求市场结算覆盖率区队达到100%以上。2严格按照价格进行内部市场结算，各类结算报表、原始凭证、台账齐全规范。查结算单据1.未按制定的价格进行结算扣1分；

2.市场结算数据无依据扣1分；

3.结算单据(凭证)、报表、台帐不规范统一扣0.5分，未装订扣0.5分。4企管科相关科室企管科牵头，各科室负责落实区队市场结算价格执行情况，做到各类结算报表、原始凭证、台账齐全规范，装订成册。煤矿内部市场化治理考核评价实施细则（科室部分）项目考评内容检查方法评分标准标准责任单位责任人工作目标及要求(四)核算体系81完善内部市场核算方法，核算内容、核算程序明确；区队配备专职核算员，定期组织核算员进行培训。查制度1.无内部市场核算方法，扣2分；

2.核算内容、核算程序不明确，扣0.5分/项。

3.区队无专职人员，扣1分；

4.未定期对核算员进行培训，扣0.5分。4企管科企管科负责完善内部市场核算方法，明确核算内容、核算程序；落实区队核算人员配备情况，并有记录，定期组织核算员进行业务知识培训。2按照结算数据核算，真实准确，严格落实兑现；认真开展核算分析，分析内容全面，对存在问题认真落实整改。查核算资料1.未按结算数据核算，扣2分；

2.核算结果未应用，扣2分；

3.未开展核算分析扣1分，存在的问题未整改落实扣0.5分。4企管科相关科室企管科牵头，各科室落实区队市场核算数据准确性，落实考核兑现情况；认真组织开展核算分析，做到对存在问题有整改，有落实。四考核操纵81完善生产经营目标考核方法，明确考核程序、考核职责；生产经营目标层层分降落实到区队（科室），目标无漏项。查制度和分解资料1.无生产经营目标考核方法，扣2分，考核程序、考核职责不明确，扣1分。

2.生产经营目标未进行分降落实，扣2分；

3.可控成本目标分解到区队（科室），达不到要求扣1分；

4.目标分解有漏项，扣1分。4企管科企管科负责制定生产经营目标考核方法，明确考核程序、考核职责；并牵头把生产经营目标层层分降落实到区队（科室），形成完整资料；做到目标分解无漏项。2考核结果与工资收入挂钩，并建立生产经营定期分析制度，分析做到全面、透彻，项目齐全、内容详实，坚持量化分析；对存在问题认真落实整改。查考核资料和工资档案1.考核结果未与矿、区队（科室）工资收入挂钩，扣2分；

2.未建立生产经营定期分析制度，未按制度规定开展分析，扣2分；

3.生产经营分析要全面、透彻，从产量、价格、成本费用等项目进行，用数据讲话，达不到要求扣1分；

4、成本分析既要有价值量分析，又要有实物量消耗分析，达不到要求扣1分；存在的问题没落实整改，扣1分。4企管科企管科负责落实考核结果与工资收入挂钩兑现；负责制定生产经营定期分析制度，按时开展分析，并有记录；生产经营分析编写要全面、透彻，不得缺项，坚持量化分析；做到对存在问题有整改，有落实。煤矿内部市场化治理考核评价实施细则（科室部分）项目考评内容检查方法评分标准标准责任单位责任人工作目标及要求五运行效果261煤炭产量按公司打算考核欠5%以内扣2分（含5%），欠5%以上不得分3生产科

调度室生产科、调度室负责按照公司及矿安排打算目标组织生产。2开拓进尺按公司打算考核未完成打算指标扣1分3生产科生产科负责按照公司及矿安排打算目标组织生产。3销售收入按公司打算考核欠5%以内扣2分（含5%），欠5%以上不得分3财务科财务科负责按照公司及矿安排打算目标核算收入。4利润总额按公司打算考核欠5%以内扣2分（含5%），欠5%以上不得分3财务科财务科负责按照公司及矿安排打算目标核算利润。5制造成本按公司打算考核超打算指标不得分3财务科财务科负责按照公司及矿安排打算目标操纵成本。6煤质指标按公司打算考核块煤率、灰分、水分等指标一项未完成打算指标扣1分3调度室运销科调度室、运销科负责按照公司及矿安排打算目标操纵煤质。7全职员效按公司打算考核未完成打算指标扣1分3劳资科劳资科负责按照公司及矿安排打算目标组织工效。8分管成本项目指标按矿月度考核结果加权平均每超1%扣1分（不足1%的按1分扣），扣完为止。5成本治理科室各成本治理科室负责按照月度分管成本预算对区队使用情况进行监督、操纵。六创新成果1内部市场化运行机制创新成果。查推广资料市场化运作创新治理，创新成果被矿推广的加1分/项，被集团公司推广的加2分/项，被焦煤集团推广的加3分/项。加分项相关科室各科室负责人为第一责任人，负责本单位内部市场化运行机制创新方法的总结、归纳，成果汇总及上报。煤矿深化内部市场化治理考核实施细则（区队部分）项目考评内容检查方法评分标准标准分一基础治理40(一)规章制度51建立健全安全、生产、质量、经营等各项规章制度，包括内部市场结算方法、材料治理方法、以量计分方法、生产和质量、事故阻碍、电费、修理费、租赁费、材料回收奖罚方法、全面预算治理方法、经营分析会议制度等，内容规范，可操作性强，并依照治理及时修订完善。查看各项制度，抽查制度执行情况1.各项规章制度不健全扣1分/项，层次不清晰、内容不完整扣0.5分/项；

2.制度不能落实、修订完善不及时扣1分；

3.年度分类汇编未按要求制定，不规范扣0.5分/处；

4.矿经营治理类制度无贯彻落实扣1分；

5.所抽查制度有一项未按规定执行扣1分。32设置区队市场治理机构，构建区队、班组、个人三级市场主体，专（兼）职人员分工明确、职责清晰，有治理网络体系图。查看相关资料1.没有机构设置，专（兼）职人员配备不齐全扣1分，职责没有落实到人、没有治理网络体系图扣1分/项；

2.未构建各级市场主体扣1分，各级市场主体间权利与义务界定不清晰扣1分。2(二)定额治理51定额统计台帐和原始资料完整，每月开展定额执行情况分析。查看定额统计台帐、原始记录及相关资料1.定额台帐不完整扣0.5分/项，没有定额台帐不得分；

2.每月没有对定额执行情况分析扣1分，未按要求分析扣0.5分，分析不完整有缺项1分。32定额台帐制作标准，分析实际，报送及时。查看定额台帐及报送时刻1.报送不及时（15日前）扣1分/天；

2.没按矿制定标准格式完成扣1分。2(三)信息治理51建立信息治理制度，信息收集、整理、分析、处理、传递、存储工作实现制度化、流程化。查看信息治理制度及相关资料1.信息收集、整理、分析、处理、传递、存储工作未实现制度化、流程化扣1分/项；

2.各类信息传递不及时、不准确扣0.5分/项。22建立健全技术经济档案。查看经济技术档案1.材料消耗台帐记录及时、全面、整洁，否则扣0.5分/项；

2.费用统计台帐记录及时、全面、整洁，否则扣0.5分/项；

3.按照要求开展经济分析，分析总结具体、准确，有分段、分月分析总结，使用A4纸、小四号宋体，否则扣0.5分/处。3煤矿深化内部市场化治理考核实施细则（区队部分）项目考评内容检查方法评分标准标准分(四)预算治理101制定全面预算治理制度，预算编制、下达、执行、调整程序规范。查看制度规定,抽查预算编制过程1.没有全面预算治理制度扣0.5分；

2.预算编制、审核、下达、调整程序不规范扣0.5分。22预算内容齐全，涵盖生产、材料、电费、修理费、租赁费、服务费等项目，预算编制套用定额及数据准确，编制讲明层次清晰，报送及时。查看预算资料1.预算内容有漏项扣1分/项；

2.预算编制、报送不及时（28号前）扣1分/天；

3.编制讲明层次不清晰、预算资料不规范扣0.5分/处；

4.定额或数据错误扣0.5分/处；

5.未按要求格式制定扣0.5分。53定期召开全面预算会议，分解预算情况贯彻到位，并将预算结果及时公布。查看单位预算会议记录，预算指标分降落实情况1.预算会议不按期召开扣0.5分，无会议记录扣0.5分；

2.材料、电费、修理费、租赁费、服务费等预算指标未分解到班组扣1分；

3.预算分解班组长未签字扣1分；

4.预算结果不及时公布扣0.5分。3(五)库房治理151建立健全物资领用使用治理制度、仓库治理制度等相关制度。查看各项制度1.物资治理制度涉及内容不全面,缺一项扣0.5分；

2.层次不清晰扣0.5分/项，内容不规范扣0.5分。22区队井上、下设有专（兼）职材料发放员，材料操纵发放，有发放记录。查看相关制度规定和资料1.无专（兼）职材料发放员扣0.5分；

2.材料发放、回收记录收集整理不规范、不完整扣0.5分/项；

3.材料集中发放超过10天用量扣1分。33严格出入库手续，定期进行清仓盘点，做到帐、物相符，有效操纵物资合理储备量，有物资储备定额；按要求编制库存报表，报送及时。查看资料和仓库1.未定期开展库房盘点扣0.5分，无记录扣0.5分；

2.不参与矿盘库扣5分，发觉帐、物不相符扣1分/项；

3.物资出入库料单填写项目不全、修改、签字、盖章、日期等不规范扣0.5分/张，与帐不符扣1分/处；

4.无物资储备定额扣1分，物资数量超定额扣1分，超定额无分析扣0.5分；

5.库存报表报送不及时（3号前）扣0.5分/天；

6.库存报表内容缺项、数据错误、签字不全、未按要求格式填报扣0.5分/项。4煤矿深化内部市场化治理考核实施细则（区队部分）项目考评内容检查方法评分标准标准分4材料收支存台帐记账规范，目录齐全，数据齐全、准确，修改规范。查看台帐及相关资料1.记账格式不符、无月末合计扣0.5分/处；

2.发觉数据错误扣0.5分/处；

3.记账依据（料单）不完整扣0.5分/张；

4.数据修改不规范扣0.5分/处；

5.目录不全扣0.1分/项,无目录扣1分,目录与内容不符扣0.5分/处；

6.上帐不及时，推迟一天扣0.5分。45闲置物资公示。现场检查1.有闲置物资没有公示扣0.2分/种，未按要求格式公示扣0.5分/项；

2.公示信息不准确扣1分，不及时（8号前）扣0.5分/天；

3.闲置物资当月公示，当月交易加0.1分/种；

4.闲置物资公示网不能正常打开，扣2分。2二核算机制50(一)结算体系151完善价格治理制度，采纳以价值量计价方式，市场价格涵盖所有产品、服务项目及可控成本项目。查看价格体系1.价格制定原则、方法和流程不明确扣1分，无价格制定小组扣1分，未按制度修改、公布价格扣0.5分；

2.没有采纳价值量计价扣1分/项；

3.价格涵盖人工、材料、电费、修理费、租赁费、服务费等各项可控成本项目，有缺项扣1分/项。52价格制定依据充分，水平合理，满足结算需要，并装订成册。查看相关规定、价格制定、修订基础资料和价格手册1.价格未装订成册扣2分；

2.封皮、目录、内容未按照要求制作