会计、财务管理费用管理纵表格

11/11二F01比较损益表（营销业用）月日至月日月份比较科目本月上月较上月本年累计金额%金额%金额%金额%销货收入减：销货退回折让销货净额销货毛利减：营业费用薪资职工福利保险费差旅费交际费邮电费水电费修理费折旧办公费用租金支出税金杂费本期营业净利加：投资收益营业外收入减：营业外支出本期税前净利减：所得税净利润说明核准：主管：制表：说明：同时将上下两月的损益资料列于一张报表上，便于分析比较。二F02比较损益表（制造业用）月日至月日月份比较科目本月上月差异本年累计金额%金额%金额%金额%销货收入（A）减：销货退回折让（B）销货净额（C=A-B）100100100100减：变动成本（D）原物料（D-1）包装费（D-2）佣金（D-3）运费（D-4）边际贡献（E=C-D）减：固定成本（F）直接人工（F-1）薪资（F-2）职工福利（F-3）保险费（F-4）交际费（F-5）交通费（F-6）邮电费（F-7）水电费（F-8）税金支出修理费（F-9）折旧（F-10）办公费用（F-11）税金（F-12）杂费（F-13）本期营业净利（G=E-F）加：营业外收入（H）投资收益减：营业外支出（I）本期税前净利（J=G=H-I）减：所得税净利润说明：核准：主管：制表：二F04管理费用预算表年度项目前年度平均数预算数备注固定费用01．薪资支出02．间接人工03．租金支出04．办公费05．邮电费06．水电瓦斯费07．保险费08．税金09．折旧10．伙食费11．研究费12．社保费合计变动费用01．加班费02．差旅费03．运费04．修理费05．广告费06．交际费07．捐赠费08．包装费09．燃料费10．呆账损失11．职工福利12．杂项购置13．佣金支出14．训练费15．销货费用16．劳务费17．间接材料18．消耗品19．医疗费20．其他费用合计总计复核：制表：二F05基准单位成本分摊计算表年月份品名产量（A）单位分摊率总加权分摊率材料（B）工缴(C)材料（D=A×B）工缴(E=A×C)说明(一)材料基准单位成本:实际材料成本：元基准单位材料成本=实际材料成本÷总加权分摊率(D)=元÷元(二)直接人工基准单位成本:实际直接人工:元基准单位直接人工=实际直接人工÷总加权分摊率(E)=元÷元(三)制造费用基准单位成本:实际制造费用:元基准单位制造费用=实际制造费用÷总加权分摊率(E)=元÷元注:1.材料成本自料别收发存月报表过入。2.工缴资料来自工缴汇总比较表。核准：复核：制表：二F06总分类账第页年凭单号数摘要账页借方贷方借或贷余额月日二F07材料明细账货号：单位：存放地点：第页年凭单号数摘要收入发出结存月日数量单价金额数量单价金额数量单价金额二F08成本明细表单位：人民币元日期：项目金额小计合计自制产品销货成本直接材料期初盘存+本期进料+转入-转出-期末盘存直接人工制造费用制造成本+期初在制品盘存+转入-转出-期末在制品盘存制成品成本+期初制成品盘存+转入-转出-期末在制品盘存外购商品销货成本期初盘存+本期进货+转入-转出-期末盘存销货成本合计生产成本总计负责人：主办会计：