五月银行从业资格考试第四次基础试卷（含答案和解析）

五月银行从业资格考试第四次基础试卷（含答案和解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、针对特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金流出）之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足的方法是（）。A、流动性比率/指标法B、久期分析法C、缺口分析法【参考答案】：C【解析】：C项，久期分析法经常被用来评估利率变化对商业银行流动性状况的影响。2、从我国目前实施经济资本管理的经验看，完成信用风险的经济资本管理的环节不包括（）。[2010年5月真题]A、由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标B、总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配C、分行根据总行的战略性规划，具体配置可利用的各项资源【参考答案】：C【解析】：从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过三个环节完成:①由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配；②总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配；③总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配。3、根据监管机构的相关规定，商业银行应建立理财从业人员（）管理制度，完善理财业务人员的准入机制。［2014年11月真题］A、持证上岗B、绩效激励C、业务考核【参考答案】：A【解析】：根据银监会《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》的规定，商业银行应建立理财从业人员持证上岗管理制度，完善理财业务人员的处罚和退出机制，加强对理财业务人员的持续专业培训和职业操守教育，要建立问责制，对发生多次或较严重误导销售的业务人员，及时取消其相关从业资格，并追究管理负责人的责任。4、没有实物形态的票券，利用账户通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付的债券是（）。［2013年6月真题］A、实物国债B、凭证式国债C、电子式储蓄国债【参考答案】：C【解析】：目前银行代理国债的种类有三种：①凭证式国债，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息；②电子式储蓄国债，财政部在境内发行的以电子方式记录债权的不可流通人民币债券，以电子方式记录债权；③记账式国债，以记账形式记录债权。5、与房地产、古玩等投资相比，黄金投资的流动性和变现性（）。A、更高B、一样C、可能高，也可能低【参考答案】：A【解析】：黄金具有价值稳定、流动性高的优点，是对付通货膨胀的有效手段；房地产投资品单位价值高，且无法转移，其流动性较弱，特别是在市场不景气时期变现难度更大；古玩投资交易品种交易成本高、流动性低。6、下列选项中符合银行业从业人员职业操守关于“协助执行”的规定的是（）。[2015年10月真题]A、按规定审核有权机关来人的证件B、未经法定程序透露客户信息给司法人员C、协助客户转移资产【参考答案】：A【解析】：银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务。在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息。不协助客户隐匿、转移资产。7、C银行的某客户在未来一年的违约概率是1％，违约损失率是40％，违约风险暴露100万元，则该笔信贷资产的预期损失为（）万元。A、0.4B、1C、4【参考答案】：A【解析】：在信用风险中，预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。因此，本题中这笔信贷资产的预期损失=1％×40％×100=0.4（万元）。8、我国银行和非银行金融机构通过全国银行间的债券市场发行的债券称为（）。A、金融债券B、公司债券C、企业债券【参考答案】：A【解析】：我国金融债是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券，主要包括政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券。9、贷款人应加强对贷款的发放管理，遵循（）的原则，设立独立的放款管理部门或岗位，落实放款条件，发放满足约定条件的个人贷款。A、审贷与还贷分离B、审贷与放贷分离C、申贷与放贷分离【参考答案】：B【出处】:2013年上半年《个人贷款》真题【解析】贷款人应加强对贷款的发放管理，遵循审贷与放贷分离的原则，设立独立的放款管理部门或岗位，落实放款条件，发放满足约定条件的个人贷款。借款合同生效后，贷款人应按合同约定及时发放贷款。10、根据《银行业监督管理法》的规定以及国务院关于金融监管的分工，银监会的具体职责不包括（）。A、制定并发布监管制度的职责B、监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场的职责C、指导、监督自律职责【参考答案】：B【解析】：根据《银行业监督管理法》的规定以及国务院关于金融监管的分工，银监会的具体职责主要可分为以下七类：①制定并发布监管制度的职责；②准入职责；③非现场监管职责；④现场检查职责；⑤报告职责；⑥指导、监督自律职责；⑦国际交流合作职责。C项属于中国人民银行的主要职责。11、一般来说，下列关于债券价格与到期收益率表述正确的是（）。［2011年10月真题］A、债券面值越大，贴现债券价格越低B、债券到期期限越长，贴现债券价格越高C、债券价格与市场利率反向变动【参考答案】：C【解析】：对于贴现债券，到期期限越长，价格越低。面值越大，价格越高。一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收益率越低；反之则越高。D项，债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降；反之则上升。12、行政机关对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员采取冻结存款、汇款的行为属于（）。A、行政强制措施B、行政处分C、违法行为【参考答案】：A【解析】：行政强制措施，是指行政机关在行政管理过程中，为制止违法行为、防止证据损毁、避免危害发生、控制危险扩大等情形，依法对公民的人身自由实施暂时性限制，或者对公民、法人或者其他组织的财物实施暂时性控制的行为。根据《行政强制法》，我国行政强制措施的种类有：①限制公民人身自由；②查封场所、设施或者财物；③扣押财物；④冻结存款、汇款；⑤其他行政强制措施。13、对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象为（）。A、资产负债表B、收入表C、银行资产【参考答案】：A【解析】：对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表。传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展战略要求，以资本约束为核心，以资产负债组合管理为基本工具，对资产负债表中的资产、负债和权益的总量、结构及组合配置进行全面、动态和前瞻性的规划、调节和控制的整个过程。14、（）指交易双方在证券交易成交后，商定按照契约规定的数量和价格，在将来的某一特定日期进行清算交割的证券交易方式。A、期货交易B、信用交易C、现货交易【参考答案】：A【解析】：期货市场是进行期货交易的场所，是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间（如一个月、两个月、三个月或半年等，一般在一个月以上、一年之内）进行的市场。交易双方必须按照契约规定的数量和价格进行交割。15、中间业务发展的基础是（）。A、资产业务B、表外业务C、中间业务创新【参考答案】：C【解析】：中间业务发展的基础是中间业务创新。我国银行的中间业务吸纳型和模仿型创新较多，原创型和再创型创新较少，较复杂的金融衍生品的创新能力不足，创新技术含量低。16、下列说法中，错误的是（）。［2009年10月真题］A、可赎回债券降低了投资者的交易成本B、违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金及支付利息的风险C、债券的到期时间越长，利率风险越大【参考答案】：A【解析】：赎回风险是附有赎回条款的债券所面临的特有风险，由于赎回价格的存在，附有赎回权的债券的潜在资本增值有限。同时赎回债券增加了投资者的交易成本，从而降低了投资收益率。17、下列各项不属于客户经理的工作内容的是（）。A、为客户服务B、营销控制C、刺激市场需求【参考答案】：B【解析】：解析：客户经理制是指商业银行的营销人员与客户，特别是重点客户，建立一种明确、稳定和长期的服务对应关系。客户经理的工作目标就是全面把握服务对象的整体信息和需求，在控制和防范风险的前提下，组织全行有关部门共同设计，并对其实施全方位金融服务方案18、战略风险属于一种（）。A、短期的显性风险B、长期的显性风险C、长期的潜在风险【参考答案】：C【解析】：答案为D。战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。19、（）形成的质权称为典型质权。A、动产质押B、财产质押C、权利质押【参考答案】：A【解析】：质权的标的物包含动产与动产权利，其中动产质押形成的质权称为典型质权。20、与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于（）。A、公司管理层B、固定资产折旧率C、固定资产剩余寿命【参考答案】：A【解析】：与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于公司管理层。管理层可推迟固定资产扩张的时间，直到固定资产生产能力受限，或者利好机会出现以及融资成本降低时再进行投资。因而银行必须与公司管理层进行详细讨论，了解公司的资本投资计划，进而评估固定资产扩张是否可成为合理的借款原因。21、在商业银行贷款中，从贷款提款完毕之日起，或最后提款之日开始，至第一个还本付息之日为止的期间为（）。[2010年5月真题]A、展期B、宽限期C、提款期【参考答案】：B【解析】：宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间。22、损失数据收集遵循的原则不包括（）。A、重要性B、多样性C、统一性【参考答案】：B【解析】：损失数据收集应遵循如下原则:重要性原则、准确性原则、统一性原则、谨慎性原则。23、商业银行因黄金价格波动而遭受损失，此风险事件应当归属于（）。[2012年10月真题]A、汇率风险B、操作风险C、利率风险【参考答案】：A【解析】：为了保持各国外汇统计口径的一致性，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。24、在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于（）的风险管理方法。A、风险补偿B、风险规避C、风险转移【参考答案】：B【解析】：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。简单地说就是:不做业务，不承担风险。25、下列关于商业银行销售个人理财产品的说法，不正确的是（）。A、商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划B、商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额C、如果客户不主动提问，商业银行可以不进行风险提示【参考答案】：C【解析】：D项,根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十条规定，商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达。26、就“价格优先、时间优先”的证券交易竞价机制中，在同一时间内，下列表述正确的是（）。［2014年11月真题］A、无论是买入还是卖出，报价越低的越先成交B、无论是买入还是卖出，报价越高的越先成交C、如果是买入，报价越高越先成交；如果是卖出，报价越低越先成交【参考答案】：C【解析】：证券交易遵循时间优先和价格优先的原则。时间优先的原则是指在买和卖的报价相同时，在时间序列上，按报价先后顺序依次成交。价格优先原则是指价格最高的买方报价与价格最低的卖方报价优先于其他一切报价而成交。27、直接融资是在无数个企业相互之间、政府与企业和个人之间、个人与个人之间，或者企业与个人之间进行的，这体现了直接融资的（）。A、直接性B、分散性C、相对较强的自主性【参考答案】：B【解析】：直接融资是在无数个企业相互之间、政府与企业和个人之间、个人与个人之间，或者企业与个人之间进行的，因此融资活动分散于各种场合，具有一定的分散性。28、健康保险的种类不包括（）。A、意外医疗保险B、疾病保险C、收入补偿保险【参考答案】：A【解析】：意外医疗保险属于意外伤害险。29、从人才需求推动行业发展的角度看，支持个人理财业务发展的原因不包括（）。A、大众自身缺乏必要的金融知识，难以制定适合自身特点的理财方案B、专业金融机构和专业理财师在信息、设备、决策制定等方面有优势，更具专业性，能为大众提供便利C、大众可以根据自身的知识储备和理财经验进行科学合理的金融产品选择和资产配置【参考答案】：C【解析】：从人才需求推动行业发展的角度看，个人理财业务的发展有以下几点原因：①大众自身缺乏必要的金融知识，难以制定适合自身特点的理财方案，无法进行科学合理的金融产品选择和资产配置；②大众对于选定的金融工具很难正确应用，很难获得较好的投资收益或合理分散风险，必须借助专业金融人士的帮助；③专业金融机构和专业理财师在信息、设备、决策制定等方面有优势，更具专业性，能为大众提供便利。30、以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，该行为构成（）。A、对违法票据承兑、付款、保证罪B、骗取贷款、票据承兑、金融票证罪C、背信运用受托财产罪【参考答案】：B【解析】：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。本罪的犯罪主体是一般主体，自然人和单位都可成为犯罪主体。31、商业银行应当采用科学合理的方法对拟销售的理财产品自主进行风险评级，风险评级的结果由低到高至少包括（）个等级。A、3B、4C、5【参考答案】：C【解析】：根据中国银监会《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，理财产品的风险评级结果由低到高应当至少包括5个等级，即从风险一级至风险五级。商业银行理财产品风险评级等级超过5级的，应同时对外披露其与5个风险等级的对应关系。32、普通股股东的权利不包括（）。A、收益权B、投票权C、优先分配公司剩余财产权【参考答案】：C【解析】：D项，普通股的股利完全随公司盈利的高低而变化，普通股股东在公司盈利和剩余财产的分配顺序上列为债权人和优先股股东之后。33、个人汽车贷款信用风险的内容不包括（）。A、借款人的还款能力风险B、借款人的欺诈风险C、借款人的收入水平波动【参考答案】：C【解析】：个人汽车贷款信用风险的内容包括：①借款人的还款能力风险；②借款人的还款意愿风险；③借款人的欺诈风险。故选D。34、下列关于公积金个人住房贷款的表述，错误的是（）。A、公积金个人住房贷款的资金来源为单位和个人共同缴存的住房公积金B、所有城乡居民都享有公积金个人住房贷款的权利C、申请公积金个人住房贷款必须符合住房公积金管理部门有关公积金个人住房贷款的规定【参考答案】：B【出处】:2014年下半年《个人贷款》真题【解析】公积金个人住房贷款是缴存公积金的职工才享有的一种贷款权利，只要是公积金缴存的职工，均可申请公积金个人住房贷款。35、个人贷款推行（），有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平，加强对贷款资金使用的管理和跟踪。A、全流程管理B、实贷实付C、诚信申贷【参考答案】：B【解析】：个人贷款推行实贷实付，有利于确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用，避免信贷资金违规流入股票市场、房地产市场等；有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平，加强对贷款资金使用的管理和跟踪。36、遇法定利率调整时，期限在1年以内(含1年)的个人贷款的利率（）。A、执行合同利率B、由贷款人提出申请调整C、分段计息【参考答案】：A【解析】：贷款期限在1年以内的执行合同利率，遇法定利率调整通常不分段计息，仍执行原合同利率。故选A。37、根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为（）。A、委托第三方清收和直接追偿清收B、常规清收和依法清收C、依法清收和委托第三方清收【参考答案】：B【解析】：根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法清收两种。其中，常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。38、对逾期贷款，银行分(支)行信贷部主管必须（）开出催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。A、每周B、每季C、半年【参考答案】：B【解析】：对逾期贷款，银行分(支)行信贷部主管必须每季开出催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。39、贷款担保是指为提高（）的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。A、贷款偿还B、发放方式C、数额多少【参考答案】：A【解析】：【答案】A【解析】贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。40、（）指公司赚取利润的能力。A、营运能力B、生产能力C、盈利能力【参考答案】：C【出处】:2013年上半年《公司信贷》真题【解析】盈利能力指公司赚取利润的能力。41、以下不属于银行信贷人员在面谈中需要了解的客户信息的是（）A、信用记录B、项目收益C、抵押品变现难易程度【参考答案】：B【解析】：面谈中需了解的信息包括：①客户的公司状况，包括历史背景、股东背景、资本构成、组织构架、产品情况、经营现状等；②客户的贷款需求状况，包括贷款背景、贷款用途、贷款规模、贷款条件等；③客户的还贷能力，包括现金流量构成、经济效益、还款资金来源、担保人的经济实力等；④抵押品的可接受性，包括抵押品种类、权属、价值、变现难易程度等；⑤客户与银行关系，包括客户与本行及他行的业务往来状况、信用履约记录等。42、根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是（）。A、消费贷款B、长期设备贷款C、以商业行为为基础的短期贷款【参考答案】：C【解析】：】银行发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。因此这种贷款理论被称为“真实票据理论”，美国则称之为“商业贷款理论”。43、清晰的战略风险管理流程不包括（）。A、战略风险识别B、外部审计C、应急方案【参考答案】：B【解析】：清晰的战略风险管理流程包括：战略风险识别、战略风险评估、监测和报告、内部审计以及应急方案。C项外部审计不属于清晰的战略风险管理流程。故选C。44、商业银行应当估算所持有的（），将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。A、存在严重问题的信贷资产B、在子公司的投资C、可迅速变现资产量【参考答案】：C【解析】：商业银行应当估算所持有的可迅速变现资产量，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。ABC三项属于流动性最差的资产。45、关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线?（）A、5类B、7类C、8类【参考答案】：C【解析】：标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为8类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总8类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。在标准法中，8类银行产品线分别为公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经济。故选D。46、（）是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。A、资金交易业务B、个人信贷业务C、代理业务【参考答案】：C【解析】：代理业务是指商业银行接受单位或个人委托，以代理人的身份，代表委托人办理一些经双方议定的有关业务。在代理业务中，委托人与银行一般必须用契约方式规定双方的权利、义务，包括代理的范围、内容、期限、纠纷的处理，由此形成一定的法律关系。故选D。47、系统缺陷造成的风险不包括（）。A、数据/信息质量B、系统设计/开发C、系统报告【参考答案】：C【解析】：答案为D。系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失。包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据/信息质量风险、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题等方面。48、关于公允价值、名义价值、市场价值的以下说法，不正确的是（）。A、国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”B、与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括C、在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值【参考答案】：C【解析】：国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”，A项正确；市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值，B项正确；与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括，C项正确；在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，所以D项不正确。49、《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行（）。A、必须自行估计每笔债项的违约损失率B、由监管当局根据资产类别给定违约损失率C、由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率【参考答案】：B【解析】：实施内部评级法初级法的商业银行由监管当局根据资产类别给定违约损失率即可。50、下列（）情况，中国银监会可以对商业银行实施接管。A、严重违法经营B、已经或者可能发生信用危机．严重影响存款人利益C、损害社会公众利益【参考答案】：B【解析】：《商业银行法》第64条规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时．国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。51、以下选项中的国家，采用间接标价法的是（）。A、中国和日本B、英国和美国C、瑞士和日本【参考答案】：B【解析】：目前，只有少数国家的货币如欧元、英镑、澳元、美元等采用间接标价法。52、银行业金融机构中（），负责绩效考评的制度建设、组织实施和质量控制A、专门部门B、业务部门C、董事会【参考答案】：A【解析】：《银行业金融机构绩效考评监管指引》第十八条银行业金融机构应当指定专门部门，负责绩效考评的制度建设、组织实施和质量控制。53、借款人必须在毕业后（）年内还清国家助学贷款。A、4B、6C、10【参考答案】：B【解析】：根据新国家助学贷款管理办法的规定，借款人必须在毕业后6年内还清助学贷款，助学贷款的期限最长不得超过10年。贷款学生毕业后如继续攻读研究生及第二学位的，在读期间贷款期限相应延长，但须经贷款银行的许可。54、（）不属于贷款调查可以采取的途径和方法。A、申报资料研究B、现场核实C、信息咨询【参考答案】：A【解析】：贷款调查应以实地调查为主、间接调查为辅，采取现场核实、电话查问以及信息咨询等途径和方法。贷款人在不损害借款人合法权益和风险可控的前提下，可将贷款调查中的部分特定事项审慎委托第三方代为办理。55、下列不属于我国不良贷款形成原因的是（）。A、我国国有企业经营机制改革不彻底B、商业银行经营机制不灵活C、我国直接融资比重大，资本市场发展滞后，使得风险集聚到商业银行【参考答案】：C【解析】：D项我国间接融资比重较大，传统上是以商业银行为主的融资格局，资本市场的发展相对滞后，从而使全社会的信用风险集中积聚到商业银行中，导致银行的不良资产。56、在推荐的提前还款条款内容中，借款人提前偿还部分本金的，（）。A、其金额应为一期分期还款的金额或其整数倍B、要偿付偿还本金截至到期前一天的相应其他费用C、在提前还款日前45天以书面形式通知银行【参考答案】：A【解析】：借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本金，其金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同时偿付截至该提前还款日前一天（含该日）所发生的相应利息，以及应付的其他相应费用。57、商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的（）A、1%B、0.6%C、1.25%【参考答案】：C【解析】：商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25％。58、下列不属于项目建设的必要性评估的是（）。A、项目所属行业当前整体状况B、项目产品的市场情况C、项目的盈利能力与清偿能力【参考答案】：C【解析】：项目建设必要性评估主要包括以下三个方面:①项目所属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析；②贷款项目是否符合国家产业政策，项目建设和运营是否符合相关法律法规要求等；③项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析。D项属于财务评估的内容。59、某企业某年实现净利润1500万元，利息支出500万元，所得税支出500万元，该企业利息保障倍数是（）。[2010年5月真题]A、5倍B、3倍C、2倍【参考答案】：A【解析】：利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用以衡量客户偿付负债利息能力。其计算公式为:利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用=（净利润+所得税支出+利息费用）/利息费用=（1500+500+500）/500=5。60、银行在接到一笔新的贷款业务时，最需要重点关注的指标是（）。A、可持续增长率B、利润率C、周转率【参考答案】：A【解析】：银行接到一笔新的贷款业务时，可持续增长率是需要重点关注的。当资产净值无法维持公司的高速增长时，公司必然会加大财务杠杆。在这种情况下，公司要想归还贷款，要么通过举债归还（即以新还旧），要么等到高速增长期结束后再归还，因此，银行若贷款给这样的公司，根本无法指望其尽快归还贷款。二、多项选择题（共20题，每题2分）1、银行根据消费者的求廉动机、求实动机、求新动机、求便动机等对市场进行细分，所依据的细分标准是（）。A、人口因素B、心理因素C、利益因素【参考答案】：C【解析】：利益因素，即按客户利益动机的不同细分市场，客户在购买银行产品时所追求的利益是不同的。2、依据《中华人民共和国个人所得税法》的规定，经批准下列情形中可以减征个人所得税的是（）。A、军人转业费B、孤老、烈属所得C、保险赔款【参考答案】：B【出处】:2014年上半年《个人理财》真题【解析】有下列情形之一的，经批准可以减征个人所得税：①残疾、孤老人员和烈属的所得；②因严重自然灾害造成重大损失的；③其他经国务院财政部门批准减税的。3、（）是贷款发放后能否如数按期收回的关键。A、贷前调查B、贷款发放C、贷款担保【参考答案】：A【解析】：贷前调查是银行受理借款人申请后，对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵（质）押物、保证人情况，测定贷款风险度的过程。贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。4、商业银行公司信贷市场营销的起点是（）。A、市场细分B、产品策略C、竞争分析【参考答案】：B【解析】：与其他企业一样，银行从事经营是为了满足客户的需求并从中获利，这一目标的实现必须通过提供让客户满意的产品和服务来实现。因此，产品策略是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制定和实施其他营销策略的基础和前提。5、（）体现了公司信贷产品本质，在信贷产品中处于中心地位。A、核心产品B、扩展产品C、期望产品【参考答案】：A【解析】：核心产品体现了公司信贷产品的本质——消费者所能得到的基本利益，是公司信贷产品的实质内容，在信贷产品的三个层次中居于中心地位。6、招商银行在经营中提出微笑服务、站立服务，并为客户提供咖啡、牛奶，招商银行此种行为属于（）。A、产品定位B、利益定位C、竞争对手定位【参考答案】：A【解析】：产品定位是指根据客户的需要和客户对产品某种属性的重视程度，设计出区别于竞争对手的具有鲜明个性的产品，让产品在未来客户的心目中找到一个恰当的位置。银行形象定位是指通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。招商银行此举提高了为客户服务的质量，属于产品定位。7、贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格，其中贷款承诺费是指银行对（）的那部分资金收取的费用。A、未承诺贷给客户，客户没有使用B、已承诺贷给客户，客户已经使用C、已承诺贷给客户，客户没有使用【参考答案】：C【解析】：贷款承诺费是指银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。承诺费作为顾客为取得贷款而支付的费用，构成了贷款价格的一部分。8、贷款合规性调查中，对借款人的借款目的进行调查是为了防范（）。A、经营风险B、信贷欺诈风险C、投资风险【参考答案】：B【解析】：贷款合规性调查中，信贷业务人员调查借款人的借款目的主要是为防范信贷欺诈风险，防止借款人骗取银行贷款。9、实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将（）放在第一位。A、维持客户B、贷款收益C、贷款安全性【参考答案】：C【解析】：贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。作为风险防范的第一道关口，业务人员应在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。10、在抵押品管理中，银行要加强对（）的监控和管理。A、抵押人资格B、抵押人担保意愿C、抵押物和质押凭证【参考答案】：C【解析】：对于以抵(质)押品设定担保的，银行要加强对抵押物和质押凭证的监控和管理。对抵押品要定期检查其完整性和价值变化情况，防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵押品。11、行长不得担任贷审会的成员，但可指定（）副行长担任贷审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。A、1名B、3名C、5名【参考答案】：A【解析】：【答案】A【解析】行长不得担任贷审会的成员，但可指定1名副行长担任贷审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。12、下列关于抵押物转让的说法，错误的是（）。A、在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未告知受让人转让物已经抵押，则转让行为无效B、抵押权应与其担保的债权分离而单独转让C、抵押人转让抵押物所得的价款，应向银行提前清偿所担保的债权【参考答案】：B【出处】:2014年上半年《公司信贷》真题【解析】抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。故选C。13、下列关于审查保证人的资格，说法错误的是（）。A、应注意保证人的性质，保证人性质的变化会导致保证资格的丧失B、保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表C、保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供股东大会同意其担保的决议和有相关内容的授权书【参考答案】：C【出处】:2013年上半年《公司信贷》真题【解析】保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。14、成本的审查主要审查可研报告中成本的计算是否合规、合理，下面是对某加工企业进行成本审查时的计算，直接材料+直接工资+其他直接费用+制造费(包括折旧费、修理费、其他费用)应为（）A、管理成本B、制造成本C、总成本【参考答案】：B【解析】：制造成本=直接材料+直接工资+其他直接费用+制造费(包括折旧费、修理费、其他费用)。15、企业外购一项固定资产，购买价格300万元，支付的运输费15万元，保险费6万元，发生的安装成本4万元，并缴纳税金11万元。则该固定资产的入账原值为（）。A、311万元B、325万元C、336万元【参考答案】：C【出处】:2014年上半年《公司信贷》真题【解析】购入的固定资产原值按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定，则该固定资产的入账原值＝300＋15＋6＋4＋11＝336（万元）。16、（）指标越小，项目投产以后的财务盈利能力越大。A、投资回收期B、净现值C、资本金利润率【参考答案】：A【解析】：投资回收期也称返本年限，是指用项目净收益抵偿项目全部投资所需时间，它越小，说明投资的盈利能力越大。17、投资利税率是（）。A、使项目在计算期内各年净现金流量絮计净现值等于零时的折现率B、项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率C、项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率【参考答案】：B【出处】:2013年上半年《公司信贷》真题【解析】投资利税率是项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率。计算公式为：投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/项目总投资×l00%；年利税总额=年销售收入（不含销项税）一年总成本费用（不含进项税）或=年利润总额+年销售税金及附加（不含增值税）。在项目评估中，可将投资利税率与行业平均利税率对比，以判别项目单位投资对国家积累的贡献水平是否达到本行业的平均水平。18、在担保管理工作中.商业银行对保证人的管理内容不包括（）。A、了解保证人的保证意愿B、保全保证人的资产C、分析保证人的保证实力【参考答案】：B【出处】:2013年下半年《公司信贷》真题【解析】对保证人的管理主要有以下三个方面的内容：审查保证人的资格；分析保证人的保证实力：了解保证人的保证意愿。19、各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由（）规定。A、总行B、经办行自行C、贷款公司【参考答案】：B【解析】：解析：各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由经办行自行规定。20、下列做法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是（）。A、按照项目完成工程量的多少付款B、按照已批准的贷款项目年度投资计划中规定的建设内容提供相应贷款C、拒绝企业将银行贷款用于股本金的充足【参考答案】：B【解析】：计划、比例放款原则是指银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，及时准确地提供贷款。同时借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用。A、B两项属于进度放款原则，D项属于资本金足额原则。三、判断题（共20题，每题1分）1、证券交易所属于金融市场的主体。（）【参考答案】：错误【解析】：证券交易所属于金融市场的中介；金融市场的主体包括企业、政府及政府机构、中央银行、金融机构、居民个人。2、客户根据商业银行和理财人员提供的理财顾问服务来管理和运用资金，并自行承担由此产生的收益和风险。【参考答案】：正确【出处】：2014年上半年《个人理财》真题【解析】在商业银行理财顾问服务中，客户根据商业银行和理财人员提供的理财顾问服务自行管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。3、贷款银行与借款人须对资金的使用与提取至少作出口头约定，以保证贷款使用符合合同要求。（）【参考答案】：错误【解析】：贷款发放时，贷款银行与借款人须以合同或协议的形式对资金的使用与提取等内容作出书面约定，以保证贷款使用符合合同要求。4、根据贷款用途的不同，个人经营类贷款可以分为个人经营固定资产贷款和个人经营流动资金贷款。【参考答案】：错误【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题【解析】个人经营类贷款是指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业（包括个体工商户）生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。根据贷款用途的不同，个人经营类贷款可以分为个人经营专项贷款和个人经营流动资金贷款。5、一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。（）【参考答案】：正确【解析】：没有试题分析6、相对于投资封闭式基金，投资于开放式基金时，投资者更容易变现所持有的基金资产。（）【参考答案】：正确【解析】：开放式基金的基金份额数量可随基金份额的申购和赎回而变动，投资者可以按照基金净值直接向基金管理公司或相关机构申购和赎回基金份额；封闭式基金的基金份额预定数量发行完毕后，在规定的时间（也称封闭期）内基金资本规模不再变化。7、按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与控制性处置。（）【参考答案】：错误【解析】：风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度降低商业银行风险而采取的一系列措施。按照阶段