出纳工作流程公司出纳岗位职责,公司出纳岗位职责及工作流程

一、按规定每日做银行账银行账处理如下1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。3、保管好各种空白支票、票据、印鉴（目前归保管证照的同事负责保管） 。不得随意乱放。二、根据记账凭证收付现金并登记现金日记账1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。2、现金一经付清，应在记账凭证上加盖“私章” 。多付或少付金额，由责任人负责。3、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。4、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或支票手续。特殊情况需审批。员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。三、负责报销费用的工作1、员工费用支出分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。2、员工回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。3、费用报销完毕，支付证明单整理并存放好。四、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金安全。五、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的人员。六、员工工资的发放。1、工资发放日前收到会计做好的员工工资表，经总经理确认审核好，做好准备发放。2、工资表分两部分发放一部分做好的工资表通过银行提供的工具转换成代发工资文件，企业将此文件通过企业网上银行上传银行主机完成批量代发；另一部分通过网上银行转账至每个员工，并发银行转账水单给每个员工。3、工资发放完毕，核对实发金额与工资表金额相符一致。七、完成领导交办的其他任务。1、定期核对签收现场带回的税单，根据不同客户整理税单，及时把相应内容汇总成表格后与税单一并寄给相对应的客户。2、协助部门相关的业务办理。一、支票管理1、银行票据的发放根据业务需要，申请人领用银行票据须填写《支票领用单》，并经总经理或总经理授权的人员签署同意后，方可出具银行票据。若遇金额不确定的情况，应在最高位填上“￥”标识，以限定其最高使用额度。根据公司总经理或总经理授权的人员审批的《支票领用单》，正确出具银行票据。审核《支票领用单》上是否填写齐全规范，要求填写领用人、审批人、金额、收款单位、用途等。使用支票管理系统，填制支票或其它银行票据，并打印出具。2、银行票据的购买为方便公司对银行票据的管理，购买银行票据事先经财务主管签字批准，每一次购买的数量限定支票为 100张、其它票据为两本。对已购买的银行票据要在支票管理系统中登记，做到有据可查，使其有可追溯性。未用银行票据必须锁在财务室保险箱中。3、银行票据的作废对作废的银行票据要做到及时回收，杜绝在外单位或不相关的部门保管。4、银行票据的跟踪核销为便于帐目的管理，支票及其它银行票据出具后应及时催回银行票据存根和相应发票，以便登记帐目或录入“金蝶”财务系统。5、余款或购货款必须经公司总经理或总经理授权的人员及资金管理员 (×××)审核签字，后方可出票。6、支票出票后4日内要跟踪票根的回笼情况，对超期的要查明原因并提醒相关业务人员及时收回。对领用时金额不确定的银行票据，在收回票据后，当天将实际金额录入支票管理系统和“金蝶”财务系统。7、银行票据出票后，及时整理《支票领用单》 ，并与支票管理系统出票记录核对，使其一致。