法律基础知识

1、理财规划讲义： 法律基础知识一、民事事法律关关系民事法律律关系的的特征和和要素含义：指指由民法法调整的的、在平平等主体体之间形形成的以以民事权权利和民民事义务务为内容容的社会会关系。特征：是是平等主主体之间间的社会会关系；大多是是民事主主体自主主形成的的法律关关系；主主体的权权利义务务通常是是对等的的、相互互的。民事法律律关系三要素主体是享享有民事事权利承承担民事事义务的的人（理理财规划划中的理理财服务务机构与与客户）；客体是权权利义务务指向的的对象：物、行行为、智智力成果果、人身身利益；分别是是物权关关系、债债权关系系、知识识产权关关系和人人身权关关系的客客体。内容是民民事权利利和民事事义务

2、。民事法律律事实含义：指指引起民民事法律律关系发发生、变变更和消消灭的事事实或客客观现象象。分类：行行为事实实（包括括合法行行为和违违法行为为）；自自然事实实（分为为事件和和状态）民事权利利民事权利利种类：分财产产权（包包括物权权、债权权，无专专署性）；人身身权（包包括人格格权与身身份权，具有专专署性）；综合合权利（包括知知识产权权、继承承权和社社员权）。物权分自自物权（所有权权）和他他物权，他物权权包括用用益物权权和担保保物权（抵押权权、质权权、留置置权）债权发生生原因有有合同、侵权行行为、不不当得利利和无因因管理构成侵权权的要件件有：须须有加害害行为；须有损损害结果果发生；加害行行为和损损

3、害结果果之间具具有因果果关系；行为人人在行动动之际具具有过失失。民事义务务与民事事责任民事义务务：按发发生依据据分法定定义务和和约定义义务；按按行为方方式分积积极义务务和消极极义务。民事责任任：是不不履行民民事义务务而应承承担的惩惩罚性法法律后果果；分合合同责任任和侵权权责任（侵权责责任特征征：因违违反法律律而产生生、有强强制性、是财产产责任、主体有有广泛性性）。二、民事事行为民事法律律行为民事行为为一般成成立要件件：有意意思表示示；意思思表示完完整；内内心意图图表示于于外部。民事行为为生效要要件，即即民事法法律行为为一般有有效要件件：行为为人具有有相应的的行为能能力P303；行为人意意思表示

4、示真实；不违反反法律、行政法法规或社社会公共共利益。无效民事事行为类型：行行为人不不具有行行为能力力；意思思表示不不真实（欺诈胁胁迫或乘乘人之危危，损害害国家利利益的合合同行为为）；恶恶意串通通，损害害国家、集体或或者第三三人利益益；以合合法形式式掩盖非非法目的的；违反反法律或或社会公公共利益益。法律后果果：返还还财产；赔偿损损失；追追缴财产产可变更、可撤销销民事行行为类型：重重大误解解；显失失公平；乘人之之危（合合同行为为不损害害国家利利益）；受欺诈诈、胁迫迫（同上上）。法律后果果：撤销销权以诉诉讼方式式行使；撤销权权行使期期间为1年；撤撤销后自自始无效效。效力未定定的民事事行为类型：无无权

5、处分分；无代代理权；债务承承担；限限制行为为能力人人待追认认的行为为。法律后果果：追认认无须征征得相对对人的同同意；善善意相对对人有催催告权和和撤销权权（明示示方式）三、代理理适用范围围可代理行行为：买买卖、承承揽、租租赁、债债务履行行、接受受继承；申报、申请、诉讼等等；不可代理理行为：具有人人身性质质的行为为如立遗遗嘱、婚婚姻登记记、收养养子女等等；当事事人约定定应由特特定人亲亲为的行行为。代理种类类委托代理理法定代理理指定代理理代理权的的行使代理人义义务：为为被代理理人利益益实施代代理行为为；亲自自代理；报告义义务；保保密义务务。代理的权权限：自自己代理理的禁止止（与自自己）；双方代代理的

6、禁禁止（同同时代理理）；懈懈怠行为为与诈害害行为的的禁止。无权代理理未经授权权超越授权权代理权终终止后的的代理表见代理理足以使第第三人相相信有代代理权，代理行行为有效效，相对对人可在在本人承承认前撤撤销该行行为。（广义无无权代理理）四、诉讼讼时效内涵：超超过诉讼讼时效消消灭了权权利人的的胜诉权权（法院院不再强强制保护护），但但不消灭灭实体权权利，不不消灭起起诉权。诉讼时效效特征（P314）诉讼时效效种类：普通2年；短短期1年年（身体体受伤害害要求赔赔偿的、出售质质量不合合格产品品未声明明的、延延付或拒拒付租金金的、寄寄存财物物被丢失失或损毁毁的）；长期诉诉讼时效效4年（国际货货物买卖卖合同和和

7、技术进进出口合合同争议议）；最最长诉讼讼时效20年（权利被被侵害起起）诉讼时效效期间起起算（P316）诉讼时效效的中止止、中断断和延长长（P316-318）：时效效最后6个月发发生不可可抗力的的时效中中止，中中止事件件消除后后恢复合合并计算算；中断断事由（提起诉诉讼、权权利人主主张权利利、义务务人认诺诺）；时时效延长长由法院院认定。五、合同订立程序序与合同同形式程序（P319-320）：要约（区分要要约邀请请）；承承诺形式：书书面形式式、口头头形式、其他合同的效效力效力未定定的合同同：限制制行为能能力人订订立的合合同；无无权代理理人订立立的合同同；法定定代表人人或其他他经济组组织的负负责人越越

8、权签订订的合同同；无处处分权人人签署的的处分合合同合同的可可撤销：撤销权权行使期期限1年年无效合同同：欺诈诈胁迫订订立损害害国家利利益；恶恶意串通通，损害害国家、集体或或第三人人利益；以合法法形式掩掩盖非法法目的；损害社社会公共共利益；违反法法律行政政法规的的强制性性规定合同的履履行履行原则则：诚实实信用；适当履履行；全全面履行行先履行抗抗辩权与与不安抗抗辩权：P325合同责任任缔约过失失责任：条件（违反先先合同义义务；造造成信赖赖利益损损失；有有缔约过过失之存存在）；类型（假借订订立合同同恶意进进行磋商商；故意意隐瞒与与订立合合同有关关的重要要事实或或提供虚虚假情况况；泄露露或不正正当使用用

9、商业秘秘密；其其他）违约过失失责任：有违约约行为，主观过过错违约免责责事由：约定免免责事由由（免责责条款）；法定定免责事事由（不不可抗力力：自然然灾害、政府行行为、社社会异常常事件）合同责任任形式：继续履履行；采采取补救救措施（修理、重做、更换、退货等等）；赔赔偿损失失（法定定损害赔赔偿遵循循完全赔赔偿原则则和合理理预见原原则；约约定损害害赔偿）；违约约金与定定金赔偿偿合同变更更和解除除解除条件件：不可可抗力使使合同不不能达到到目的；迟延履履行；拒拒绝履行行；不完完全履行行；债务务人过错错造成合合同不能能履行法律后果果：变更更对未来来发生效效力；解解除下尚尚未履行行的中止止履行，履行的的恢复原

10、原状或采采取补救救措施六、信托信托特征是一种理理财机制制为第三人人利益管管理或者者处分信信托财产产信托成立立须以有有效转移移信托财财产为要要件信托关系系的存在在以当事事人之间间的信任任为基础础信托目的的是必备备要素信托由三三方法律律关系构构成信托功能能与作用用机制功能：资资金融通通、资产产管理、社会投投资、社社会公共共利益服服务作用机制制：风险险隔离；第三方方管理（积极管管理、消消极管理理、连续续管理不因缺少少受托人人而无法法成立；不因受受托人变变更而影影响其存存续）；权益重重构（信信托财产产的管理理权与受受益权分分离）信托关系系的要素素设立依据据：基于于合同设设立；基基于遗嘱嘱设立信托目的的

11、：私益益目的；公益目目的；非非以人类类为收益益对象的的特殊目目的（如如供养宠宠物）信托主体体：委托托人、受受益人、受托人人信托客体体：信托托财产（动产、不动产产、无形形财产权权）；转转让性与与独立性性或排他他性；分分别管理理并信托托登记信托的变变更：委委托人可可保留变变更权，变更受受益人（受益人人对委托托人有重重大侵权权行为；对其他他受益人人有重大大侵权行行为；经经受益人人同意；信托文文件规定定的其他他情形）；受托托人可因因文件被被授予变变更权；受益人人一般享享有变更更权（具具备民事事行为能能力；多多个受益益人全体体同意）信托的终终止：信信托文件件规定的的终止事事由发生生；信托托目的已已经实现

12、现或不能能实现；信托期期限届满满；当事事人协商商同意解解除；法法院解除除信托与代代理的区区别信托与行行纪的区区别信托与赠赠与的区区别P340-342信托关系系人的权权利和义义务委托人的的权利：知情权权；变更更信托财财产管理理方法权权；撤销销权（如如保留）、恢复复原状请请求权和和赔偿损损失请求求权；解解任受托托人权委托人义义务：财财产转移移义务；保证信信托财产产合法性性义务；不损害害债权人人利益义义务；支支付报酬酬或费用用的义务务委托人的的权利：报酬请请求权；优先受受偿（因因处理信信托事务务）受托人义义务：为为受益人人最大利利益处理理信托事事务；诚诚实、信信用、谨谨慎、有有效管理理信托财财产；不

13、不利用信信托财产产为自己己谋取利利益；不不混同信信托财产产和自由由、有财财产；不不擅自利利用信托托财产进进行关联联交易；对信托托财产独独立财务务处理；保存处处理信托托事务完完整记录录；向受受益人支支付利益益受益人权权利：享享有信托托受益权权；放弃弃信托受受益权（如果文文件保留留权利，可重新新指定受受益人，否则信信托终止止）；转转让信托托受益权权主要个人人信托类类型婚姻家庭庭信托：一般具具有家庭庭破产时时保障家家庭基本本生活、规避离离异配偶偶或再婚婚配偶恶恶意侵占占财产等等作用。包括风险隔离离信托（财务风风险）；不可撤撤销人生生保全信信托（为为配偶或或子女设设立）子女监护护信托：子女激激励信托托

14、；离婚婚养育信信托；子子女教育育信托遗产管理理信托养老保障障信托人寿保险险信托八、知识产权权知识产权权特征无形性双重性（人身权权与财产产权专有性地域性时间性著作权主体：合合作作品品归合著著人；集集体作品品归编辑辑人或出出版人；职务作作品由作作者享有有署名权权、受奖奖权，但但单位有有权在其其业务范范围内优优先使用用，享有有其他权权利；委委托作品品按合同同约定；演绎作作品归编编辑、改改编、翻翻译、注注释、整整理人；电影、电视、录象作作品，导导演、编编剧、作作词、作作曲、摄摄影等作作者享有有署名权权，其他他权利由由制片人人享有。客体：作作品P348内容：人人身权（发表权权、署名名权、修修改权、保护作

15、作品完整整权）；财产权权（利用用、收益益和处分分权）著作权法法律保护护期限：署名权权、修改改权、保保护作品品完整权权保护期期限不受受限制；发表权权、使用用权和获获得报酬酬权为作作者终生生及其死死亡后50年（合作作作品为最最后死亡亡后50年）；单位作作品及电电影、电电视、录录像和摄摄影作品品为首次次发表后后50年年著作权使使用许可可方式：许可使使用合同同（书面面，有效效期不超超过10年，可可续订）；专有有许可（图书出出版）；非专有有许可（翻译、改编、报刊连连载）专利权主体：职职务发明明人（包包括退休休后1年年内与任任务有关关的）；非职务务发明人人；共同同发明人人；外国国人、企企业或组组织；合合法

16、继承承人客体：发发明（利利用自然然规律的的结果；是具体体的技术术方案）；实用用新型（不包括括方法，要有确确定形状状和立体体结构）；外观观设计（与产品品相结合合；能在在产业上上应用；要有美美感）内容：权权利（独独占权、转让权权、许可可权、标标记权、排除侵侵犯权）；义务务（实施施专利：3年内内；缴纳纳专利年年费；对对职务发发明创造造的发明明人或设设计人给给予奖励励）专利特点点：新颖颖性、创创造性和和实用性性不授予专专利权的的情形P351商标专用用权注册商标标：自愿愿注册，人用药药品和烟烟草制品品必须使使用注册册商标主体与客客体：P355看内容：权权利（独独占使用用权；转转让权；许可权权；商标标投资

17、权权）；义义务（确确保使用用商标的的商品的的质量；缴纳规规定的各各项费用用）注册商标标权的保保护期限限：注册册起10年，期期满前6个月（至宽限限期6个个月）申申请续展展九、个人独资资企业特征仅由一个个自然人人投资；企业的建建立与解解散程序序简单，仅需向向工商部部门登记记即可；经营管理理灵活自自由；无双重课课税，只只需交纳纳个人所所得税；投资人以以其个人人财产对对企业债债务承担担无限责责任；企业缺乏乏可靠性性，完全全取决于于业主个个人的得得失安危危，企业业寿命有有限。设立条件件投资人及及住所合法的企企业名称称有投资人人申报的的出资有固定的的生产经经营场所所和必要要的生产产经营条条件有必要的的从业

18、人人员登记设立登记记：申请请书（企企业名称称和住所所；投资资人姓名名和居所所；投资资人的出出资额和和出资方方式；经经营范围围和方式式）；投投资人身身份证明明；生产产经营场场所使用用证明。变更登记记：变更更决定起起15日日内提出出注销登记记：清算算结束后后15日日内权利责任任权利：企企业财产产所有权权；依法法转让与与继承权权责任：以以个人财财产承担担无限责责任解散与清清算解散原因因：投资资人决定定解散；投资人人死亡或或被宣告告死亡，无继承承人或继继承人决决定放弃弃继承；被依法法吊销营营业执照照（P361）；法律行行政法规规规定的的其他情情形。清偿顺序序（P361）：所欠职职工工资资和社会会保险费

19、费用；所所欠税款款；其他他债务（5年内内为提出出偿债请请求，则则不继续续承担债债务）十、合伙企业业特点合伙协议议是合伙伙企业得得以成立立的法律律基础合伙企业业须由全全体合伙伙人共同同出资共共同经营营合伙人共共负盈亏亏、共担担风险，对外承承担无限限连带责责任设立条件件有不少于于两个人人的合伙伙人（完完全行为为能力）有合伙协协议有各合伙伙人实际际缴付的的出资有合伙企企业的名名称有经营场场所和从从事合伙伙经营的的必要条条件有限合伙伙人员组成成：普通通合伙人人负责经经营管理理，承担担无限连连带责任任；有限限合伙人人不负责责经营管管理，以以出资额额承担有有限责任任；企业业人数为为2-50人，应表明明有限

20、合合伙字样样。有限合伙伙其他规规定P364特殊的普普通合伙伙企业：适用于于以专业业知识和和专门技技能为客客户提供供有偿服服务的专专业服务务机构；名称中中有特殊殊普通合合伙字样样；部分分合伙人人故意或或重大过过失形成成债务，其他合合伙人以以在企业业中财产产份额为为限承担担有限责责任；对对债权人人保护P365合伙企业业财产合伙人之之间转让让财产份份额，应应通知其其他合伙伙人；以以合伙企企业中财财产进行行质押须须经其他他合伙人人一致同同意，否否则出质质行为无无效或作作退伙处处理入伙与退退伙入伙：应应经全体体合伙人人同意；签书面面合伙协协议；对对入伙前前债务承承担连带带责任退伙（P367）：自愿愿退伙

21、；除名退退伙；法法定退伙伙退伙后对对退伙前前产生的的债务仍仍承担连连带责任任合伙企业业的解散散P368-369合伙企业业事务执执行与决决定P370合伙收益益分配原原则P370-371十一、公司公司特征征具有法人人资格：独立财财产，独独立责任任以营利为为目的应依法成成立公司分类类按责任范范围（P373）：无限限责任公公司；两两合公司司；股份份两合公公司；股股份有限限公司；有限责责任公司司。按股份转转让方式式：封闭闭公司；开放公公司按信用基基础：人人合公司司（无限限责任公公司）；资合公公司（股股份有限限公司）；人合合兼资合合公司（两合公司司、股份份两合公公司、有限责任任公司）公司与企企业的区区别P

22、374-375公司的设设立：发起设立立；募集集设立公司治理理结构P376-378公司资本本注册资本本（登记记机关登登记的实实际出资资总和）发行资本本（认缴资本本，法定资本本制下等等于注册册资本，授权资资本制下下小于注注册资本本）认购资本本：出资人人同意缴缴付的出出资总额额实缴资本本：实收资本本，等于或小小于发行行资本；有限责责任公司司和发起起设立股股份有限限公司发发起人首首次出资资不得低低于注册册资本的的20%，也不不得低于于法定注注册资本本最低限限额，其其余在2年内缴缴足，投投资公司司可在5年内缴缴足。公积金与与公益金金（P379）法定公积积金按税税后利润润10%提取，达注册册资本50%可可

23、不提，用于弥弥补亏损损和转增增资本（转后余余额不低低于注册册资本的的25%）公益金税税后利润润的5-10%公司利益益分配缴纳所得得税弥补上年年度亏损损提取法定定公积金金提取法定定公益金金提取任意意公积金金分配股利利解散与清清算P380-381有限责任任公司设立条件件：不超超过50人；注注册资本本最低为为人民币币3万元元；货币币出资金金额不得得低于注注册资本本的30%；非非货币财财产出资资应依法法办理财财产权的的转移手手续；股东共共同制定定公司章章程；有有公司名名称、组组织机构构和住所所。股权转让让：向股股东以外外人转让让须经其其他股东东过半数数同意，不同意意的应购购买，否否则视为为同意，同等条

24、条件下原原股东有有优先购购买权组织机构构：股东东会P382；董事会（3-13人）；监事事会（不不少于3人）一人有限限公司：由一个个自然人人或法人人设立，不能投投资设立立新的一一人有限限公司；注册资资本最低低10万万元高级管理理人员资资格P384股份有限限公司设立方式式：发起起设立；募集设设立设立条件件：发起起人2人人以上200人人以下，过半数数在中国国境内有有住所；注册资资本最低低500万元；以募集集方式设设立发起起人认购购股份不不少于股股份总数数的35%，公公司成立立1年内内不得转转让；公公司董事事、监事事、高级级管理人人员在职职期间每每年转让让不得超超过所持持股份总总数的25%，上市交交易起1年内不不得转让让，离职职后半年年内不得得转让。组织机构构：鼓股股东大会会P385-386；董事会（5-19人；1/10以上上表决权权的股东东、1/3以上上董事或或监事会会可提议议召开董董事会临临时会议议）；经经理；监监事会上市公司司：P387独立董事事：P388-389十二、民事诉讼讼、仲裁裁与公证证民事诉讼讼管辖级别管辖辖：基层层、中级级（重大大涉外、本辖区区重大影影响或最最高