企业内部资金融通与调动管理程序

1、编号：FMM-TMM-077版号：1.0生效日期：发放编号： 财务管理理体系文文件内部资金融融通及调调动管理理程序编制日日期审核日日期批准日日期修订记录修订日期修改原因及及内容摘摘要修改人审核人批准人初稿仅供内部讨论 2002中华财务 版权所有1、目的本管理文件件明确了了公司内内部资金金融通及及调拨的的管理要要求与操操作规范范，明确确有关部部门职责责，以对对内部资资金融通通及调拨拨事项统统一管理理，有效效控制，降降低公司司资金成成本。2、适用范范围本程序管理理文件规规范了公公司内部部资金融融通及调调拨的业业务过程程，适用用于董事事会、财财务部、以以及涉及及资金统统一计划划的各下下属控股股子公司

2、司董事会会、财务务部等相相关部门门。如未进行特特别说明明，本程程序管理理文件内内所称“控股子子公司”均指其其资金纳纳入公司司资金统统一计划划管理的的控股子子公司。3、相关程程序及文文件3.1对外外结算管管理程序序FM-TM-034、职责4.1总裁裁召开公司月月度资金金协调会会，协调调平衡资资金缺口口，讨论论落实内内部资金金融通及及调拨计计划；审批内部资资金融通通申请报报告；签署财务管管理协议议；4.2财务务总监审核批准控控股子公公司的月月度资金金使用计计划；审核月度内内部资金金融通计计划；审核各控股股子公司司银行账账户存款款情况；审核内部资资金融通通申请报报告；4.3财务务部负责编制公公司财务

3、务预算、综综合预算算、资金金使用计计划；编制完成公公司年度度内部资资金融通通计划；审核控股子子公司的的季度或或月度资资金使用用计划是是否符合合年度预预算；负责内部资资金调拨拨；向公司领导导层提供供各控股股子公司司银行账账户存款款情况；按照付款审审批程序序办理转转账业务；5、管理权权限5.1首创创置业总总部统一一安排内内部资金金调剂，并并由总部部财务部部负责制制订实施施方案并并进行实实施管理理。5.2内部部资金的的融通及及调动的的审批权权人为财财务总监监和总裁裁，所有有的内部部资金融融通申请请报告需需由财务务总监和和总裁审审批签字字。5.3财务务管理协协议的签签署权人人为各公公司的法法定代表表人

4、或委委托代理理人。6、工作程程序6.1 内内部资金金融通计计划管理理步骤完成时间涉及部门及及岗位步骤说明1财务部预算算管理岗岗根据经批准准的公司司总部及及各控股股子公司司的年度度财务预预算，平平衡资金金缺口，编编制年度度综合预预算。2财务部资金金管理岗岗根据年度综综合预算算，编制制完成公公司年度度内部资资金融通通计划，提提交财务务总监审审批。3财务总监、资资金管理理岗如果财务总总监审批批不通过过，则返返至资金金管理岗岗修改；如果通通过，则则由资金金管理岗岗存档。4每月20日日各控股子公公司财务务部按照经批准准的年度度财务预预算，编编制完成成月度资资金使用用计划，提提交公司司总部财财务部。5财务

5、部预算算管理岗岗审核控股子子公司的的月度资资金使用用计划是是否符合合年度预预算，提提交财务务总监。6财务总监审批控股子子公司的的月度资资金使用用计划，下下发给财财务部资资金管理理岗；若若不通过过，则返返至预算算管理岗岗修改。7财务部资金金管理岗岗根据经批准准的各控控股子公公司的月月度资金金使用计计划，编编制完成成月度内内部资金金融通计计划，提提供各控控股子公公司银行行账户存存款情况况，上报报财务总总监。8财务总监审批月度内内部资金金融通计计划和各各控股子子公司银银行账户户存款情情况，若若不通过过则返回回资金计计划岗修修改，若若通过则则提交总总裁。9每月30日日总裁召开公司月月度资金金协调会会，

6、协调调平衡资资金缺口口，讨论论落实内内部资金金融通及及调拨计计划。6.2内部部资金融融通业务务管理6.2.11公司总总部资金金融入步骤完成时间涉及部门及及岗位步骤说明1财务部资金金管理岗岗公司月度资资金协调调会后，与与融出资资金控股股子公司司财务部部协商制制订内部部财务管管理协议议草案，包包括：融融通金额额、融通通期限、资资金占用用费率、还还款计划划以及逾逾期不能能归还的的罚则等等，财务务总监参参与并指指导该过过程。2财务部资金金管理岗岗提出书面内内部资金金融通申申请，内内部资金金融通申申请须注注明借款款金额、资资金占用用费率、还还款计划划以及罚罚则等报报财务总总监。3财务总监审批内部资资金融

7、通通申请报报告，若若不通过过则返回回资金管管理岗修修改，若若通过则则提交给给总裁。4总裁审批内部资资金融通通申请报报告。若若通过则则下发至至融出资资金控股股子公司司。5融出资金控控股子公公司法定定代表人人或委托托代理人人依据总裁审审批的内内部资金金融通申申请报告告所确定定的资金金融通条条件，签签署财务务管理协协议。6公司总部法法定代表表人或委委托代理理人签署财务管管理协议议。7财务部综合合管理岗岗财务管理协协议存档档。8融出资金控控股子公公司财务务部开出转账支支票送公公司总部部财务部部。9财务部出纳纳办理转账业业务。（参参见对外外结算相相关程序序）6.2.22公司总总部资金金融出步骤完成时间涉

8、及部门及及岗位步骤说明1财务部资金金管理岗岗公司月度资资金协调调会后，与与融入资资金控股股子公司司财务部部协商制制订内部部财务管管理协议议草案，包包括：融融通金额额、期限限、资金金占用费费率、还还款计划划以及逾逾期不能能归还的的罚则等等，财务务总监参参与并指指导该过过程。2融入资金控控股子公公司财务务部提出书面内内部资金金融通申申请，内内部资金金融通申申请须注注明借款款原因、金金额、期期限、用用途、资资金占用用费率、还还款计划划以及罚罚则等报报公司总总部财务务部。3财务总监审核内部资资金融通通申请报报告，提提交给总总裁。4总裁审批内部资资金融通通申请报报告。5融入资金控控股子公公司财务务部依据

9、总裁审审批的内内部资金金融通申申请报告告所确定定的资金金融通条条件，准准备公司司总部所所需资料料，到公公司总部部财务部部办理借借款手续续。6公司总部法法定代表表人或委委托代理理人签署财务管管理协议议。7财务部综合合管理岗岗财务管理协协议存档档。8财务部出纳纳按照对外结结算程序序办理有有关转账账手续。7、单据与与记录7.1公司司年度内内部资金金融通计计划7.2内部部资金融融通申请请报告7.3财务务管理协协议首创置业股股份有限限公司财务管理协协议 编号： 字字（ ）号号资金融入方方：住所：资金融出方方： 住所：资金融入方方于 年 月月 日向资资金融出出方提出出资金融融通申请请，资金金融出方方经审查

10、查同意借借款。双双方经协协商，共共同达成成如下条条款：借款货币、金金额和期期限一、本协议议项下的的借款货货币为 。二、本协议议项下的的借款金金额不超超过（大大写） 。三、本协议议项下借借款期限限从本协协议生效效之日起起为 月月。借款用途一、本协议议项下的的借款用用途如下下：1、 ；2、 ；3、其他 ；二、未经资资金融出出方书面面同意，资资金融入入方不得得改变借借款用途途。资金占用费费率和计计息方法法一、资金占占用费率率：资金金占用费费率为 ，二、计息方方法：资资金占用用费从资资金融入入方第一一次提款款日起按按实际提提款额和和实际用用款天数数计算，计计算基数数为一年年3600天。三、付息方式一、资资金融入入方每季季支付利利息一次次，每年年3月220日、66月200日、99月200日和112月220日为为付息日日；方式二、资资金融入入方在归归还借款款时一并并支付；用款计划本协议生效效后，资资金融入入方须按按如下提提款计划划提款，资资金融入入方如需需提前提提款，必必须提前前征得资资金融出出方同意意。提款次数提款日期提款金额第1次第2次第3次借款归还计计划本协议生效效后，资资金融入入方须按按如下还还款计划划还款，资资金融入入方如需需提前还还款，必必须提前前征得资资金融出出方同意意。还款次数还款日期还款金额第1次第2次第3次还款计划的的任何变变更（包包括提前前和推迟