公司计划财务部管理制度

1、计划财务部部管理制制度（试 行）、计划财务部部二零零八年年五月目 录第一章 总 则22第二章 人员设置置2第三章 计划财财务部职职责2 财人责第五章 职工奖奖惩规定定100第六章 考勤管管理制度度111第七章 资料用用品管理理制度133第八章 保密制制度144 工为1第一章 总 则1、为了加加强公司司计划财财务部的的管理工工作，规规范部门门人员工工作行为为，结合合本部门门具体情情况，特特制定本本管理制制度。2、计划财财务部工工作人员员应根据据自身工工作性质质，职责责范围等等特点，协协调好与与各部门门的关系系，主动动工作、积积极配合合、确保保各项工工作的顺顺利完成成，为公公司的生生产经营营作出贡

2、贡献。 3、本制度度如与公司各各项规章章制度发发生矛盾盾时，依依照公司制度度执行。第二章、人人员设置置根据工作特特点和工工作性质质的划分分，计划划财务部部人员设置置如下：主任副主任核算会计成本会计综合会计出纳计划经营管管理综合计划管管理第三章 计划财财务部职职责1负责宣传传贯彻执执行会会计法统统计法、财财务通则则、会会计准则则制定定公司计计划、统统计及内内部财务务管理制制度认真真实行统统计、会会计监督督，严格格遵守财财经纪律律 2、负责编编制年、季季、月度度财务成成本计划划、各项项费用计计划、资资金收支支计划，并并督促实实施。3、负责推推行全面面经济核核算，建建立健全全组织、指指标、核核算、结

3、结算、分分析五个个体系，确确保公司司利润计计划的实实现。4、负责组组织制定定、修订订技术经经济定额额、费用用限额、内内部核算算价格，并并检查执执行情况况，做好好财务、统统计资料料的收集集、整理理、归类类、汇编编工作。5、严格执执行成本本管理条条例和会会计人员员规则，认认真审查查报销单单据，做做到先审审核后结结算，复复核后再再记帐。6、严格执执行资金金管理制制度，及及时办理理销售结结算。配配合有关关部门清清理债权权债务，及及时上缴缴利税及及各项基基金，采采取有效效措施，做好资金周转。7、负责制制定目标标成本管管理相关关考核指指标及其其数据的的收集整整理工作作。8、参与协协助供应应部做好好原材料料

4、、产成成品的盘盘点工作作。9、负责开开展经济济分析，按按月检查查财务及及生产经经营主要要指标执执行情况，提提出经济济分析报报告，提提出有关关增收节节支措施施，完成成公司的各各项财务务指标。10、负责责编制、汇汇总、平平衡和制制定公司司年、季季度生产产经营综综合计划划，统一一上报下下达。11、负责责做好生生产、经经营进度度的统计计工作，按按月、季季、年反映映生产、经经营进度度，及时时编报各各种生产产经营报报表。12、配合合有关部部门审议议技措、技技改和大大修等工工程计划划，合理理、合法法地使用用各项专专项资金金。13、负责责公司财财务帐册册、凭证证、报表表的归类类、装订订和保管管，做好好会计档档

5、案管理理工作。14、负责责公司资资产的保保险工作作和资产产损失后后的理赔赔工作。15、负责责对本公公司及所所属企业业生产经经营活动动，财务务核算工工作。16、完成成公司领领导交办办的其他他任务。第四章 计划财财务部工作人人员职责责（一）、 计划划财务部部主任职职责1、在公司司总经理理或分管管副总经经理、财财务总监监的领导导下，主主持计划划财务部部全面工工作，严严格执行行国家的的财政法法规，维维护财经经纪律，实实施组织织、调整整、监督督、考核核等管理理职能，提提高企业业经济效效益，制制止一切切不合理理开支。2、参与谈谈判、起起草、签签定经济济合同，审核生生产运行行、维护护、技措措、安措措、大修修

6、、更换换改造燃燃料、物物资供应应等经济济合同，并并对上述述经济合合同的执执行情况况予以监监督和考考核。3、负责组组织制订订公司年年度生产产经营计计划，制制定经济济责任制制考核办办法及年年终考核核兑现工工作。4、负责管管理公司司资金、成成本、利利润等经经济指标标，组织织落实公公司内部部流动资资金和利利润指标标。5、组织编编制并实实施财务务预算，及及时进行行成本分分析和定定期考核核，采取取有效措措施，降降低成本本消耗，节节约开支支。6、组织编编制公司司成本计计划、费费用定额额、财务务管理制制度、经经济核算算、计划划工作的的管理制制度。7、组织编编制并审审核公司司基建、扩扩建、技技改、机机组大修修等

7、工程程概预算算。8、负责公公司基建建及生产产的统计计管理工工作，组组织编制制公司经经营月报报、财务务报表。9、负责建建设期间间的工程程造价管管理和生生产运营营期间的的发电成成本管理理工作。10、完成成领导交交办的其其他工作作。（二）、计计划财务务部副主主任岗位位职责1、贯彻党党的方针针、政策策，执行行国家的的财政法法规，维维护财经经纪律，实实施组织织、协调调、监督督、考核核等管理理职能，制制止一切切非法开开支，保保证公司司各项资资金合理理使用及及国有资资产的保保值、增增值。2、负责管管理公司司资金、成成本、利利润等经经济指标标，组织织落实公公司内部部定额流流动资金金和利润润指标。3、组织编编制

8、年、季季、月财财务计划划，实施施财务预预算，及及时进行行成本分分析和定定期考核核，采取取有效措措施，降降低成本本消耗，节节约开支支。4、向上级级及公司司职工代代表大会会按会计计法要求求如实报报告各项项财务状状况及预算算的执行行和经营营成果情情况，审审核对外外提供的的会计资资料。5、组织开开展经济济活动分分析和成成本分析析，提出出增产节节能、增增收节支支实施方方案，合合理安排排资金的的使用。6、审核生生产运行行维护、技技措、安安措、大大修、更更换改造造，燃料料、物资资供应等等经济合合同及劳劳动工资资发放情情况，并并对上述述经济合合同的执执行情况况予以监监督和考考核。7、组织制制定并健健全财务务管

9、理制制度。8、制订财财务管理理战略目目标，编编制公司司中长期期财务发发展规划划。9、组织实实施公司司财务会会计工作作的达标标、升级级和创新新工作。10、协助助进行计计划经营营工作和和本部门门管理工工作。11、完成成领导交交办的其其他工作作。（三）、出出纳岗位位职责1、在部门门主管的的领导下下开展工工作，并并对其负负责。国关管银算的负核复的记证付办账3、负责现现金的提提取，送送存，库库存现金金不得超超过银行行规定限限额4、严格执执行现金金管理有有关规定定，不得得挪用、滥滥用现金金。5、负责保保管好现现金和各各种有价价证券，做做到无差差错。6、严格执执行银行行结算制制度，遵遵守结算算纪律。严严禁将

10、银银行账户户出借给给任何单单位和个个人办理理结算。7、负责核核对银行行账单，使使账面余余额与账账单余额额相符。8、负责现现金及银银行凭证证的汇总总工作，联联系与银银行有关关事宜。9、负责公公司工资资奖金及及其他福福利的发发放工作作。10、完成成领导交交办的其其他工作作。（四）、成成本管理理会计岗岗位职责责1、根据国国家有关关方针、政政策、法法令、法法规，结结合本公公司情况况负责制制订、落落实本公公司成本本核算规规章制度度。2、负责制制订成本本费用计计划，按按年、季季、月将将成本指指标分解解，层层层落实，实实行归口口管理。3、正确核核算成本本，严格格掌握成成本费用用的开支支范围和和开支标标准。认

11、认真区分分各项费费用的性性质，确确保计算算准确，搞搞好成本本监督。4、编制计计入成本本的各项项费用记记账凭证证，并核核算和监监督计入入成本的的各项费费用的合合理准确确性。5、编制其其他有关关销售业业务的记记账凭证证。6、准确记记算各种种应上交交的税金金。7、会同有有关部门门审查、编编制成本本计划和和下达有有关费用用定额。8、及时提提供有关关成本分分析资料料及内部部利润分分析预测测资料，负负责资金金、成本本和利润润的预测测和控制制。9、根据上上级有关关规定，正正确计算算应计提提的员工工福利基基金、折折旧、修修理费及及拨付的的工会经经费等。10、负责责应付工工资的核核算和结结转，负负责预提提和递延

12、延资产待待摊费用用方面的的核算。11、完成成领导交交办的其其他工作作。（五）、核核算会计计岗位职职责1、按照国国家和上上及规定定的各项项制度，对对各种会会计凭证证进行审审核。2、严格审审核经济济合同和和各种费费用支出出。3、审核各各类材料料物资的的发票、账账单和结结算凭证证等资料料，保证证结算凭凭证的真真实准确确。4、掌握各各项基金金的提留留标准，负负责各种种应缴税税费的计计算和交交纳工作作。5、负责有有关税务务管理，编编制年、季季、月销销售利税税计划。6、根据国国家税收收征管条条例，编编制各种种税金记记账凭证证，及时时申报并并缴纳有有关税金金。7、负责办办理减免免税的申申报工作作，处理理税收

13、征征纳纠纷纷。8、协助财财税、物物价、审审计等检检查工作作。9、完成领领导交办办的其他他工作。（六）、综综合会计计岗位职职责1、会同有有关部门门拟定固固定资产产管理 和核算算实施办办法，正正确划分分固定资资产和低低值易耗耗品界线线，加强强固定资资产管理理。2、计算提提取固定定资产折折旧基金金和大修修理费，编编制折旧旧计划，做做好固定定资产折折旧的分分配，按按时计算算还贷和和上交。3、参与固固定资产产的清查查盘存和和重估、评评估固定定资产价价值。提提出改进进和处理理意见。4、建立并并保管固固定资产产卡片，及及时登记记固定资资产明细细账，做做到账、物物、卡相相符。5、负责电电量的核核算、征征收、分

14、分析和结结转，汇汇总和分分配生产产费用，计计算电价价及成本本。6、完成领领导交办办的其他他工作。（七）、计计划经营营管理岗岗位职责责1、遵照上上级下达达的生产产计划经经营方案案，实施施计划管管理和经经济活动动管理职职能，提提高企业业经济效效益。2、汇总编编制生产产经营计计划任务务书，及及时做好好平衡、协协调、督督促工作作。3、制订生生产经营营考核细细则，按按期编制制经营月月报，监监督平衡衡综合计计划的落落实情况况。4、汇编公公司经济济分析会会所需资资料，记记录会议议提出的的问题并并提出改改进意见见。5、负责资资金考核核管理，计计算并兑兑现奖金金。6、协助编编制基建建项目的的年、季季、月投投资计

15、划划，做好好计划业业务的管管理工作作。7、协助主主管领导导对基建建期间的的工程造造价进行行控制。8、参与概概预算审审查会议议，编制制审核安安装工程程预算。9、编制生生产经营营计划综综合分析析，草拟拟有关计计划方面面的综合合性材料料或报告告。10、监督督检查合合同的执执行情况况11、完成成领导交交办的其其他工作作。（八）、综综合计划划管理岗岗位职责责1、负责汇汇总编制制各种统统计报表表和统计计资料。准准确及时时地完成成各种月月、季、年年定期报报表。2、按时完完成变电电站电量量抄收任任务，协协助分析析电量差差异原因因。3、协调供供电局有有关电量量抄核的的业务工工作，监监督电量量计量设设备的完完好准

16、确确。4、统计上上报电量量完成情情况报表表，反馈馈市场信信息。5、参与经经济合同同的洽谈谈、起草草、签订订工作，对对合同的的执行情情况进行行监督，并并负责办办理合同同的变更更签订、补补充和修修改工作作。6、审核小小型安装装项目的的预决算算工作，对对定额的的适用和和取费的的正确性性负责。7、完成领领导交办办的其他他工作。第五章 职工奖奖惩规定定为保障计划划财务部部各项工作作的顺利利进行，加加强内部部劳动纪纪律，激励部门门人员的的敬业精精神，制制定本规规定。 奖励和惩处分分为申请请公司奖奖励惩处处和部门门内部奖奖励惩处处两种。一、部门职职工有下下列情形形之一者者，予以以申请公公司嘉奖奖：1. 在本

17、本职工作作中做出出明显成成效并取取得显著著经济效效益者。 2. 勇于同坏坏人坏事事作斗争争，对维维护正常常的工作作秩序有有显著功功绩者。 3. 对公司司发展有有重大贡贡献、突突出事迹迹者。 二、部部门职工工有下列列情形之之一者，予予以申请请公司惩惩处：1. 在工工作时间间擅离职职守，导导致公司司蒙受损损失者。 2. 携带危危险或违违禁物品品进入工工作场所所者。 3. 故意意撕毁公公文者。 4. 虚报工工作成绩绩或伪造造工作记记录者。 5. 遗失重要文件资料或故意泄漏商业秘密者。 6. 违反安全规定，使公司蒙受重大损失者。 7. 一个月内迟到、早退累计超过三次以上者。 8. 未完成工作任务，造成

18、重大影响或损失者。 三、部门职工有下列情形之一者，予以部门奖励：1. 积极维护部门荣誉，在外界树立良好部门形象和口碑者。 2. 认真勤奋、刻苦努力、对工作兢兢业业者。 3. 工作勤奋，超额完成工作任务者。4. 对工工作流程程或管理理制度提提出合理理化建议议，被采采纳者。 5. 策划、承办、执行重要事务成绩出色者。6. 其它应给予先进事迹者。 四、部门职工有下列情形之一者，予以部门惩处：1. 因玩玩忽职守守影响公司司形象者。 2.未按按部门规定定执行值值班制度度者。 3. 一一个月内内迟到早早退累计计三次（含含）以下下者。 4. 上上班期间间或中午非非工作需需要饮酒酒者。 5. 一一个月内内两次

19、未未完成工工作任务务，但未未造成重重大影响响者。6、违反部部门保密密制度者者，予以以责任人人10003000元的罚罚款。 7. 在在工作场场所防碍碍他人工工作者。 五、申申请公司司奖惩的的经公司司领导批批准后生生效，奖奖惩按公公司规定定执行。属属部门奖奖惩的，经经部门领领导批准准后生效效，奖励励一次550元，惩惩罚一次次50元元。主要要责任者者或部门门负责人人应加倍倍处罚。第六章 考勤管管理制度度1、为加强强计划财财务部职职工的考考勤管理理，使全全体职工工养成守守时习惯惯准时出出勤，特特制定本本制度。2、本部门门设兼职职考勤员员，考勤勤员应忠忠于职责责，严格格执行本本考勤制制度。3、部门正正常

20、作息息时间按照照公司安安排执行行。4、上班时时所有人人员须先先到部门门报到后后，方能能外出办办理各项项业务。特特殊情况况需经主主任批准准。不办理理批准手手续者，按按迟到或或旷工处处理。5、上班后后10分分钟至330分钟钟内到者者，按迟迟到论处处，超过过30分分钟以上上者，按按旷工半半日论处处，提前330分钟钟以内下下班者按按早退论论处，超超过300分钟者者按旷工工半天论论处。6、上班时时间外出出办私事事者，一一经发现现，除扣罚550元外外，并给给予警告告一次的的处分。7、部门职职工一个个月内迟迟到、早早退累计计达三次次者扣罚罚50元元。8、部门职职工无故故旷工半半日者，部门给予一次警告处分，并

21、扣罚当日工资，每月累计三天旷工者，扣除当月工资，无故旷工达一个星期以上者，上报公司劳资科按规定给予处理。9、部门职职工因公公出差，须须事先经经主任批准准，并报公司领领导审批批，主任任出差由由主管领领导批准准。工作紧紧急无法法事先请请假时，到到达出差差地后应应及时取取得联系系，否则不不予报销销出差费费用，并并按旷工工论处。10、本部部门职工除下下列人员员外，均均应按规规定时间间上下班班。10.1因因公出差差经批准准者。10.2因因故请假假，经核核准者。10.3临临时事故故，事后后说明事事由，经经主管领领导核准准者。11、职工工请假分分为下列两种：11.1事事假：因因事必须须本人处处理者可可请事假

22、假，请假假在三天天以内者者，由部部门主任任批准。超超过三天者需主管领领导批准准。11.2病病假：因因病治疗疗或休养养者应持持医院证证明申请请病假，由部门主任批准并上报劳资科备案。11.3部部门员工工请病事事假，按按日计扣扣工资，每每请假一一天扣罚罚额：（岗岗位+技技能）/21。12、请假假逾期，应应照下列列规定办办理：12.1事事假逾期期，按日日计扣工工资，一一年内事事假累计计超过330天者者，上报报劳资科科，按照照公司有有关规定定执行。12.2病病假逾期期需经主主管主任任特别核核准，劳劳资科备备案。13、职工工请假应应亲自办办理请假假手续，因急病病不能自自行请假假时可由由同事或或家属代代为请

23、假假。未办办妥请假假手续，不不得先行行离岗，否则则以旷工工论处。14、职工工请假期期满未续假或或虽已续假尚尚未核准准而不到到岗者，除除确因病病或临时时发生意意外等不不可抗力力事情外外，均以以旷工论论处。15、请假假理由不不充分或或有妨碍碍工作时时，部门门主任可可不予准假，或或缩短假假期，或令延延期请假假。16、请假假者被准准假后必必须将经经办事物物交代其其他人员员代理，并并于请假假单内注注明。办办妥交代代后才能能离岗。17、部门门职工依依本规定定请假，如发现现有弄虚虚作假者者，除以以旷工论论处外，并并依情节节轻重予予以惩处处。第七章 资料用用品管理理制度1、办公用用品采购购由部门门统一组组织购

24、买买并报销销（费用用为每人人每年1100元元），办办公室桌桌椅由后后勤部统统一配置置。2、申购办办公用品品应填写写办公用用品申购购单，申申购单要要经部门门主任或或副主任任批准购购买，购购买后交交部门登登记在册册，并签签名发放放申领。3、计划财财务部物物品，用用具、资资料等，一一般不得得外借，特特殊情况况时借用用需填写写借用单单，由主主任或副副主任签签字认可可。借用用超时未未还的由由部门保保管督促促归还，如如借用物物资遗失失或损坏坏，视具具体情况况照价或或折价赔赔偿，如如拒不赔赔偿者将将从工资资中扣除除。4、部门人人员离岗岗时必须须将办公公用品归归还本部部门，否否则不得得为其办办理离岗岗手续。5

25、、主任有有权控制制每位部部门职工工的办公公用品领领用开支支。第八章 保密制制度 11、计划划财务部部作为公公司资金金与核算算的统一一管理中中心，其其会计凭凭证、账账薄、报报表、财财务情况况说明书书（财务务会计报报告），会会议记录录、证件、印印章，会会计数据据、会计计资料及及其会计计载体等等，各种种资料都都属于部部门保密密范围。 2.各财务务人员在在其职责责范围内内，应按按财务管管理制度度准确及及时地填填制会计计凭证、登登记会计计账薄、编编制并报报送各种种报表、编编写财务务会计报报告，并并定期将将其整理理装订成成册进行行临时性性保管，两两个会计计年度后后，必须须及时移移交给会会计档案案管理部部门

26、按会会计档案案管理办办法进进行管理理。在临临时保管管期间，除本部门人员外，其他任何人不得在未经财务总监批准的情况下借用或复印会计凭证、账薄、报表及报告。 3.计划财务部人员及其负责人不得在未经公司主管领导同意的情况下将其掌握的经营意向、决策资料，公司有关规章制度，证件及会计载体等出借、出租或复印、拷贝给任何人使用。 4.对于财务专用计算机，由财务总监指定专门人员设置密码使用。专人和财务总监对该计算机的安全与操作承担责任。 5.财务人员操作计算机时在未经他人允许的情况下，只能使用自己的文件夹及子文件夹。文件夹必须存放在C盘以外各盘的根目录下，统一按自己的姓和名称的汉语拼音字头命名，对于特殊文件，操作人员可以加密保护，但必须到财务总监处和技术管理部门备案。 6.对于计算机程序、税控程序、各种申报表程序等，各责任人必须在其职权范围内操作，并要将其职责范围内相应的操作密码及时书面报送公司财务