小额贷款企业主要经营管理制度

1、申报材料八主要经营管管理制度度*小额贷贷款有限限责任公公司筹建建工作小小组*小额贷贷款有限限责任公公司股东会议事事规则（*小额额贷款有有限责任任公司220133年第一一次股东东会审通通过）第一条 为进一一步规范范本公司司股东会会的议事事方式和和表决程程序，促促使股东东和股东东会有效效地履行行监督职职责，完完善公司司法人治治理结构构，根据据中华华人民共共和国公公司法（以下下简称公公司法）以以及*小额额贷款有有限责任任公司章章程（以以下简称称公司司章程）所所确定的的原则及及内容，制制订本公公司股股东会议议事规则则。第二条 股东会会议事范范围如下下：1、决定公公司的经经营方针针和投资资计划；2、选举

2、、更更换董事事及由股股东代表表出任的的监事，决决定有关关董事、监监事的报报酬事项项；3、审议批批准董事事会的报报告；4、审查批批准公司司年度预预算、决决算方案案，资产产负债表表、利润润表及其其他会计计报表；5、审查批批准公司司的利润润分配方方案和弥弥补亏损损方案；6、对公司司增减注注册资本本、股东东转让出出资及公公司的分分立、合合并、变变更公司司形式、解解散和清清算等重重大事项项作出决决议；7、修改公公司章程程；8、审议法法律、行行政法规规、部门门规章或或公司章章程规定定应当由由股东会会决定的的其他事事项。第三条 股东会会定期会会议和临临时会议议股东会会议议分为年年度股东东会和临临时股东东会。

3、年年度股东东会一年年召开一一次，两两次年度度股东会会期间最最长不得得超过115个月月。有下下列情形形之一的的，应找找来临时时股东会会。1、董事人人数不足足公司司法规规定人数数或者本本章程所所定人数数的2/3时；2、公司累累计未弥弥补的亏亏损达实实收股本本总额11/3时时；3、单独或或者合计计持有公公司100%以上上股份的的股东请请求时；4、董事会会任务必必要时；5、监事会会提议召召开时；6、法律、行行政法规规、部门门规章或或公司章章程规定定的其他他情形。第四条 股东会会的召集集股东会应由由董事长长召集和和主持。董董事长不不能履行行职务或或不履行行职务时时，由董董事长制制定或者者半数以以上董事事

4、共同推推举一名名董事主主持。董事会不能能履行或或者不履履行召集集股东会会会议旨旨在的，监监事应当当及时召召集和主主持；监监事不着着急和主主持的，连连续九十十日以上上单独或或者合计计持有公公司100%以上上股份的的股东可可以自行行召集和和主持。股东自行召召集的股股东会，由由召集人人推举代代表主持持。第五条 股东会会的同通通知召开股东会会定期会会议和临临时会议议，应当当分别提提前二十十日和十十五日书书面会议议同志递递交全体体股东。情况紧急，需需要尽快快召开股股东会临临时会议议的，可可以随时时通过口口头或点点活等方方式发出出会议通通知，但但召集人人应当在在会议上上作出说说明。第六条 会议通通知的内内

5、容书面会议通通知应当当至少包包括以下下 ：1、会议的的时间、地地点；2、提交会会议审议议的事项项和提案案；3、以明显显的蚊子子说明：全体股股东均有有权出席席股东会会，并可可以书面面委托代代理人出出席会议议和参加加表决，该该股东代代理人不不必是公公司的股股东；4、会务常常设联系系人姓名名，电话话号码。第七条 会议的的提案股东会的提提案内容容应当属属于股东东会职权权范围，有有明确议议题和具具体决议议事项，并并且符合合法律、行行政法规规和公公司章程程的有有关规定定。单独或者合合计持有有公司33%以上上股份的的股东，可可以在股股东会召召开十日日前提出出临时天天并书面面提交董董事会；董事会会应当在在收到

6、提提案后二二日内通通知其他他股东，并并将临时时提案递递交股东东会审议议。第八条 会议召召开方式式股东会会议议应当以以现场方方式召开开。紧急情况下下，股东东会会议议可以通通讯方式式进行表表决，但但股东会会召集人人（会议议主持人人）应当当向与会会股东说说明具体体的紧急急情况。在在通讯表表决时，股股东应当当将其对对审议事事项的书书面意见见和投票票意向在在签字确确认后传传送至股股东会办办公室。第九条 股东会会决议股东出席股股东会会会议，所所持每一一股份有有一表决决权。股东会形成成决议应应当经出出席会议议的股东东所持表表决权过过半数通通过。但但是股东东会作出出修改公公司章程程、增加加或减少少注册资资本的

7、决决议，以以及公司司合并、分分立、解解散或者者变更公公司形式式的决议议，必须须经出席席会议的的股东所所持有表表决权的的2/33以上通通过。第十条 会议记记录股东会办公公室工作作人员应应当对现现场会议议做好记记录。会会议记录录应当包包括以下下内容：1、会议届届次和召召开的时时间、地地点、方方式；2、会议通通知的发发出情况况；3、会议召召集人的的主持人人；4、会议出出席情况况；5、会议审审议的提提案、每每位股东东对有关关事项的的发言要要点和主主要意见见、对提提案的表表决意向向；6、会议审审议的提提案的表表决方式式和表决决结果（说说明具体体的同意意、反对对、弃权权票数）；7、与会股股东认为为应当记记

8、载的其其他事项项。对于通讯方方式召开开的股东东会会议议，股东东会办公公室应当当才找上上述规定定，整理理会议记记录。第十一条 决议议的执行行股东会应当当督促有有关人员员落实股股东会议议决议。董董事会应应当在以以后的股股东会会会议上通通报已形形成的会会议执行行情况。第十二条 会议档档案的保保存股东会会议议档案，包包括会议议通知和和会议材材料、会会议签到到簿、会会议录音音资料、表表决票、会会议记录录、会议议决议等等，由股股东会指指定专人人负责保保管，110年内内不得销销毁。第十三条 附则则在本规则中中，“以上”包括本本数。本规则由董董事会指指定报股股东会批批准后生生效，修修改时亦亦同。本规则由股股东

9、会解解释。*小额贷贷款有限限责任公公司筹建建工作小小组二O一三年年 月 日 *小额贷贷款有限限责任公公司董事会议事事规则（*小额额贷款有有限责任任公司220133年第一一次董事事会议通通过）第一条 根据中中华人民民共和国国公司法法（以以下简称称公司司法）以以及*小额额贷款有有限责任任公司章章程（以以下简称称公司司章程）所所确定的的原则及及内容，制制订本公公司股股东会议议事规则则。第二条 董事会会议事范范围如下下：1、召集股股东会，并并向股东东会报告告工作；2、执行股股东会的的决议；3、指定公公司的年年度财务务预、决决算方案案及利润润分配、你你不亏损损方案；4、指定公公司增加加或者减减少注册册资

10、本、合合并、分分立或其其他重大大事项方方案；5、决定公公司内部部组织机机构的设设置；6、聘任或或者解聘聘公司总总经理，决决定其报报酬事项项及奖惩惩事项；7、指定公公司的基基本管理理制度；8、听取公公司总经经理的工工作汇报报并检查查总经理理的工作作；9、指定本本规则的的修改方方案；10、法律律、行政政法规、部部门规章章或本规规则授予予的其他他职权。第三条 董事会会定期会会议和临临时会议议董事会会议议分贝定定期会议议和临时时会议，由由董事长长召集和和主持。董董事长不不在时，由由董事长长指定一一名董事事召集和和主持。董事会定期期会议应应当每年年少召开开两次会会议。出出现下列列情况之之一的，董董事会应

11、应当召开开临时会会议：1、董事长长认为必必要时；2、三分之之一以上上或代表表十分之之一表决决权的股股东联名名提议时时；3、总经理理提议时时；4、监事长长提议时时。公司监事列列席董事事会议。第四条 会议通通知召开董事会会定期会会议，应应当提前前10曰将将会议通通知提交交全体董董事和监监事。代表十分之之一表决决权的股股东、三三分之一一以上董董事或者者监事会会提议召召开董事事会临时时会议时时，董事事长应当当自接到到提议后后10曰内内召集和和主持董董事会会会议。情况紧急，需需要尽快快召开董董事会临临时会议议的，可可以随时时通过口口头或者者电话等等方式发发出会议议通知，但但召集人人应当在在会议上上作出说

12、说明。第五条 会议通通知的内内容书面会议通通知应当当至少包包括以下下内容：1、会议的的时间、地地点和会会议期限限；2、提交会会议审议议的事项项和提案案；3、董事应应当亲自自出席或或书面委委托他人人代为出出席会议议的要求求；4、董事表表决所必必需的会会议材料料；5、会务常常设联系系人姓名名，电话话号码。口头会议通通知至少少应包括括上述第第1、2项内容容，以及及情况紧紧急需要要尽快召召开董事事会临时时会议的的说明。第六条 会议召召开方式式董事会应当当以现场场方式召召开。紧急情况下下，董事事会会议议可以通通讯方式式进行表表决，但但董事会会召集人人（会议议主持人人）应当向向与会董董事说明明具体的的紧急

13、情情况。在在通讯表表决时，董董事应当当将其对对审议事事项的书书面意见见 和投票票意向在在签字确确认后传传真至董董事会秘秘书处。第七条 会议的的召开董事会议应应由二分分之一以以上的董董事出席席方可举举行。董董事会议议应当董董事本人人出席。董董事因故故不能出出席，可可以书面面委托 其他董董事代为为出席和和表决。董董事未出出席某次次董事会会议，亦亦未委托托代表出出席的，应应当视作作已放弃弃在该会会议上的的投票权权。第八条 董事会会决议董事会会议议决议事事项实行行一人一一票的记记名表决决制度。每每 名董事事有一票票表决权权。董事事会作出出决议，必必须经全全体董事事的过半半数表决决同意通通过。当当反对票

14、票和赞成成票相等等时，董董事长有有权多投投一票。董事会会议议形成决决议应当当由出席席董事过过半数同同意，并并由出席席董事签签字加盖盖公司印印章后生生效。第九条 会议记记录董事会会议议由董事事会秘书书对县长长会议做做好记录录，并由由出席会会议的董董事在会会议记录录上签字字，会议议记录应应当包括括以下内内容：1、会议届届次和召召开的时时间、地地点、方方式；2、会议通通知的发发出情况况；3、会议召召集人和和主持人人；4、会议出出席情况况；5、会议审审议的提提案、每每位董事事对有关关事项的的发言要要点和主主要意见见、对提提案的表表决意向向；6、每项提提案的表表决方式式和表决决结果（说说明具体体的同意意

15、、反对对、弃权权票数）；7、与会董董事认为为应当记记载的其其他事项项。对于通讯方方式召开开的董事事会会议议，董事事会办公公室应当当参照上上诉规定定，整理理会议记记录。第十条 决议的的执行董事会下设设的内审审部对董董事会会会议决议议的执行行情况进进行监督督，并在在下次的的董事会会会议上上通报前前一次董董事会会会议决议议的执行行情况。第十一条 会议议档案的的保存董事会会议议档案，包包括会议议通知和和会议材材料、会会议签到到簿、会会议录音音资料、表表决票、会会议记录录、会议议决议等等，由董董事长指指定专人人负责保保管，110年内内不得销销毁。第十二条 附则则在本规则中中，“以上”包括本本数。在规则由

16、董董事会批批准后生生效，修修改时亦亦同。本规则由董董事会解解释。*小额贷贷款有限限责任公公司筹建建工作组组二O一二年年 月月 日 *小额贷贷款股份份有限责责任公司司筹贷款管理制制度（*小额额贷款股股份有限限责任公公司筹220122年第一一次董事事会审议议通过）第一章 总则第一条 为了加加强齐齐齐哈尔市市北疆小小额贷款款股份有有限公司司（以下下简称“公司”）货款款管理，规规范贷款款行为，防防范贷款款 风险，优优化客户户结构，提提高贷款款质量，根根据中中华人民民共和 国商业业银行卜卜法、中中华人民民共和国国担保法法和中中华人民民共 和国经经济合同同法以以及中国国人民银银行（以以下简称称人民银银行）

17、贷贷款通则则等法法律法规规，制定定本制度度。第二条 本制度度是公司司贷款管管理必须须遵循的的基本准准则，是是制定公公司:各种类类贷款管管理办法法的基本本依据。第三条 本制度度中所称称贷款系系指公司司对借款款人自主主提供 的并按按约定的的利率和和期限还还本付息息的货币币资金。第四条 贷款管管理应当当遵循国国家法律律法规，执执行国家家区域 产业政政策，促促进经济济发展。第五条 贷款的的发放和和使用要要坚持效效益性、安安全性和和流动 性相统统一的原原则，自自主经营营，自担担风险，区区别对待待，择优优扶持，有有借有还还，到期期归还。第六条 贷款管管理实行行公司总总经理负负责，分分级审批批，集中中 经营

18、，审审贷分离离的体制制。第二章 贷款管管理组织织体系第七条 建立经经办责任任人制度度。贷款款业务办办理过程程中，直直接进行行调查和和审查的的信贷人人员作为为调查责责任人、审审查责任任人和经经营管理理责任人人，承担担具体经经办责任任。第八条 实行审审贷分离离制，在在办理信信贷业务务过程中中，将调调查、审审查、审审批、经经营管理理等环节节的工作作职责分分解，由由不同经经营层次次和不同同部门承承担，实实现相互互制约和和支持。第三章 贷款对对象和基基本条件件第九条 贷款对对象（借借款人）应应当是经经工商行行政管理理机关（或或主管机机关）核核准登记记的企（事事）业法法人、其其他经济济组织、个个体工商商户

19、或具具有中华华人民共共和国国国籍的具具有完全全民事行行为 能力的的自然人人。第四章 货款业业务种类类第十条 贷款按按期限分分为短斯斯贷款、中中期贷款款和长斯斯贷款。贷贷款按方方式分为为信甩贷贷款、担担保贷款款和票据据贴现。办理抵押贷贷款，应应当对抵抵押物的的权属、有有效性和和变现能能力以及及实现抵抵押权的的合法性性进行严严格审查查，签订订抵押合合同并 办理抵抵押物的的有关登登记手续续。根据据抵押物物的不同同情况，合合理确定定贷款抵抵押比例例。第五章 贷款期期限和利利率第十一条 贷款款期限根根据借款款人的生生产经营营周期和和还款能能力，由由借贷双双方共同同协商确确定，并并在借款款合同中中载明。第

20、十二条 不能能按期归归还贷款款的借款款人应在在贷款到到期曰前前10天向向公司提提出借款款展期申申请，由由贷款审审批人审审批。担担保贷款款展期，还还应由贷贷款保证证人（抵抵押人或或出质人人）出具具同意展展期并继继续担保保的书面面说明。所有贷款只只能办理理一次展展期。借借款人未未申请展展期或申申请展斯斯未得到到批准，其其贷款从从到期曰曰次日起起，转入入逾期贷贷款帐户户。第十三条 贷款款利率的的确定和和利息计计收。按按照人民民银行规规定的利利率政策策及允许许浮动的的幅度和和计息方方法，确确定每笔笔贷款 利率，并并在借款款合同中中载明。逾期贷款和和挤占挪挪用贷款款按规定定计收加加、罚息息。除囯务院决决

21、定外，任任何单位位和个人人无权决决定停息息、减息息、缓息息和免息息。国务务院确定定的贷款款停息、减减息、缓缓息和免免息，要要严格按按规定办办理。第六章 贷款申申请与管管理第十四条 办理理贷款业业务的基基本程序序:客户申请受理调查审查审议与与审批签订合合同贷款发发放贷后管管理贷款收收回公司接受客客户申请请到受理理业务不不得超过过1个工作作日；一一般信贷贷业务调调查原则则上不超超过2个工作作曰；审审查原则则上不得得 超过2个工作作曰;审议、审审批原则则上不超超过1个个工作日日。第十五条 货款款申请。客客户以书书面形式式向公司司提出贷贷款申请请，其中中包括客客户基本本情况、申申请的贷贷款品种种、金额

22、额、期限限、用途途、担保保方式、还还款来源源及方式式等。第十六条 贷款款受理。公公司负责责接受贷贷款申请请，对客客户基本本情况及及项目可可行性进进行初步步调查，认认定客户户是否具具备贷款款 的基本本条件。第十七条 对同同意受理理的贷款款业务，公公司根据据业务品品种，通通知客户户填写统统一制式式的申请请书，同同时提供供相关资资料.第十八条 公司司对客户户填制的的制式申申请（或或书面申申请）提提交的相相关资料料进行登登记，指指定有关关人员进进行信贷贷业务调调查。第七章 贷款调调查第十九条 对自自然人贷贷款调查查的主要要内容：对自然然人贷款款，应调调查分析析个人及及其家庭庭的经济济收入是是否真实实，

23、各项项收入来来源是否否稳定，是是否具有有持续偿偿还贷款款本息的的能力;提供担担保的，还还要对担担保人的的经济收收入是否否真实，各各项收入入来源是是否稳定定;对抵（质质）押物物权属、价价值等情情况进行行调查。对对提供的的复印件件应与原原件核对对相符，并并在复印印件上签签署“与原件件核对相相符”字样。第二十条 对企企业贷款款调查的的主要内内容：(一)对客客户提供供的资料料是否完完整、真真实、有有效进行行调查核核实，对对提供的的复印件件应与原原件核对对相符，并并在复印印件上签签署“与原件件核对相相符”字样。（二）调查查客户信信用及有有关人员员品行状状况。1、查询人人民银行行银行信信贷登记记咨询系系统

24、。了了解借款款人目前前借款、其其他负债债和提供供担保情情况，查查验贷款款卡反映映的信贷贷 金额与与财务报报表反映映的是否否一致，是是否有不不良信用用记录;对外提提供的担担保是否否超出客客户的承承受能力力等。2、调查了了解客户户法定代代表人、董董事长、总总经理及及财务部部、销售售部等主主要部门门负责人人的品行行、经营营管理能能力和业业绩，是是否有个个人不良良记录等等。（三）对企企（事）业业法人、其其他经济济组织及及其担保保人的 资产状状况、生生产经营营状况和和市场情情况以吸吸抵押物物权属等等进行现现场调查查；分析析信贷需需求和还还款方案案。第二十一条条 调调查分析析结束后后，调查查主负责责人向有

25、有权审批批 人提供供调查报报告，调调查主负负责人、审审查主负负责人必必须在报报告上签签字盖章章，以示示负责。第二十二条条 调调查报告告撰写要要实事求求是，对对遗漏重重要情况况和明显显问题的的，将视视为误导导审查人人和审批批人；对对原有贷贷款结 欠情况况没有在在报告中中写明的的，视为为隐瞒重重大事实实。调查报告在在表述上上应简明明扼要，评评价适度度，意见见明确。切切忌模棱棱两可、含含混不清清的结论论，并做做出可否否发放贷贷款的建建议。第八章 货款审审査第二十三条条 信信贷管理理部门是是贷款的的审查部部门，对对信贷员员上报的的客户资资料和贷贷款调查查资料进进行核实实、审查查、复测测贷款 风险度度，

26、并提提出贷款款意见。第二十四条条 信信贷管理理部门对对信贷人人员上报报的信贷贷资料 不全，调调查内容容不完整整、不清清晰的信信贷业务务，可要要求补充充完 善；对对不符合合国家产产业政策策、信贷贷政策的的信贷业业务，经经有权审审批人批批准后，不不再提交交审贷会会审议，将将材料退退回呈报报人，并并做好记记录。第九章 贷款审审议和审审批第二十五条条 贷贷款审批批主要是是在贷款款调查的的基础上上，根据据信贷政政策，决决定贷与与不贷、贷贷多贷少少，期限限长短问问题。把把好贷款款关是放放好用好好贷款的的关键性性步骤，要要坚持按按贷款政政策、原原则和制制度逐笔笔审批。第十章 签订合合同第二十六条条 所所有贷

27、款款都必须须签订合合同，内内容包括括：贷款款 种类、用用途、金金额、期期限、利利率、还还款方式式、担保保方式、合合 同双方方的权利利、义务务等内容容。第二十七条条 贷贷款合同同必须经经法定代代表人或或授权签签字人 签署后后才能生生效。第二十八条条 借借款合同同应使用用公司统统一印刷刷的借借款合同同书。借借款合同同书应应逐项填填写，不不得遗漏漏，不得得涂改。第二十九条条 公公司应区区别不同同担保方方式，与与借款人人、抵押押 人或质质押人签签订相关关合同。第十一章 贷款款发放第三十条 公司司在办理理完抵、质质押登记记手续或或接到担担保公司司的同同意担保保函后后，可以以发放指指定贷款款。第三十一条条

28、 公公司应依依据贷款款合同约约定的用用款计划划，一次次或分次次填制一一式四联联的借款款凭证、签签字并盖盖章。第三十二条条 信信贷工作作人员将将贷款合合同、借借款凭证证，连同同有权审审批人的的批复（或或复印件件）送交交会计结结算人员员办理账账务 处理。第十二章 贷款款业务发发生后的的管理第三十三条条 风风险部负负责信贷贷业务发发生后的的管理，信信贷资料料的保管管和贷款款业务曰曰常管理理。第三十四条条 风风险部在在信贷业业务发生生当日，按按照信贷贷管理系系统要求求适时录录入信贷贷信息和和担保信信息的数数据资料料。第三十五条条 风风险部负负责监控控已发生生的信贷贷业务，发发现问题题及时反反馈给主主管

29、领导导进行处处理。第三十六条条 办办妥抵（质质）押登登记手续续取得的的他项权权利证明明等其他他权利凭凭证，应应进行入入库保管管，并登登记抵（质质）押物物登记薄薄，明确确管理人人员，妥妥善办理理交接领领取手续续。第三十七条条 建建立风险险预警机机制。在在信贷业业务发生生后，按按规定进进行贷氣氣项目实实施情况况检查。检查借款人人是否按按照贷款款合同规规定的用用途使用用信贷资资金；对对未按贷贷款合同同规定用用途使用用的，应应查明原原因并提提出处置置的意见见和建议议。第十三章 贷款款到期处处理第三十八条条 经经营主责责任人要要在每笔笔贷款到到期前330天，填填制一式式三联的的贷款款到期催催收通知知书，

30、一一联发送送贷户并并取 得回执执，一联联发送保保证人、抵抵押人或或质押人人并取得得回执，一一联留存存备查。第三十九条条 贷贷款到期期归还要要按照贷贷款合同同约定的的期限和和还款方方式，由由借款人人主动归归还。第四十条 借款款人提前前归还贷贷款，应应提前110天申申请，经经公司批批准后方方可提前前归还，否否则仍按按原合同同时间计计收利息息。第四十一条条 借借款人还还清全部部贷款后后，公司司应将抵抵押、质质押的权权利凭证证交还抵抵押、质质押人并并作签收收登记，设设定抵押押、质押押登记的的，要及及时向抵抵押登记记部门出出具有关关手续。第四十二条条 对对于生产产经营正正常，能能够按时时支付利利息的周周

31、转性借借新还旧旧贷款，公公司要严严格按照照新发放放贷款程程序办理理， 落实有有效担保保并重新新办理贷贷款手续续。对逃逃废债企企业，以以及已 进入或或即将进进入诉讼讼程序的的贷户，严严禁借新新还旧。第四十三条条 贷贷款总体体评价.信贷人人(经营责责任人)应对借借款人的的贷款使使用及归归还情况况进行总总结评价价。第十四章 信贷贷资产风风险监管管第四十四条条 实实行和完完善信贷贷资产风风险监管管制度，对对信贷风风险资产产进行分分类认定定、债权权保全和和清偿、核核销和监监测。第四十五条条 按按风险程程度将贷贷款划分分为五类类：正常常、关注注、次级级、可疑疑、损失失，后三三种为不不良贷款。第四十六条条

32、不不良贷款款的登记记，不良良贷款由由公司会会计、信信贷部门门提供数数据，经经风险部部门审核核并逐笔笔登记，建建立台账账，定期期上报。第四十七条条 实实行不良良贷款认认定和监监测考核核制度。严严格标准准，真实实反应信信贷资产产质量。第四十八条条 债债权保全全和清偿偿。（一）公司司要加大大不良贷贷款清收收力度，通通过岗位位清收、责责任清收收、依法法清收等等手段清清偿贷款款，保全全不良信信贷资产产。（二）诉讼讼时效贷款的诉讼讼时效一一般为自自贷款之之日起到到贷款到到期后两两年，如如贷款展展期的，是是展期贷贷款到期期后两年年。公司司贷款发发放 之后，要要加强贷贷款期限限管理，对对逾期贷贷款要加加紧催收

33、收，对合合 法债权权应及时时行使，切切不可使使合法的的借款关关系因超超过诉讼讼时 效而灭灭失。超过诉讼时时效的贷贷款丧失失的是胜胜诉权而而非所有有杈，贷贷款的债债权债务务关系还还是存在在的，公公司仍可可按通常常收贷程程序清收收。 还可以以与贷户户签订延延期还款款协议，重重新签订订的延期期还款协协议 视为新新的法律律关系，受受法律保保护。（三）企业业破产、变变更时，公公司应来来敢的贷贷款保全全政策措措施。第四十九条条 以以资抵债债资产管管理。按按照合法法取得、妥妥善保管管、及时时变现、正正确核算算。确保保公司利利益的原原则，在在授权范范围内，做做好抵债债资产的的接收、估估价、保保管、处处置和核核

34、算等工工作第五十条 呆账账（损失失类）贷贷款核销销，按规规定提取取呆账准准备金，并并按规定定条件和和程序核核销呆账账（损失失类）贷贷款。除国务院批批准外，任任何单位位和个人人无权要要求公司司豁免贷贷款。第十五章 信贷贷人力资资源管理理第五十一条条 要要按信贷贷业务量量大小配配备相应应的信贷贷人员。第五十二条条 逐逐步实行行信贷人人员持证证上岗制制度和等等级管理理制度。第十六章 信贷贷管理电电子化第五十三条条 信信贷电子子化管理理，是指指运用现现代信息息技术，把把信贷日日常业务务处理、数数据统计计分析、贷贷款质量量分类、信信贷 监督检检查、客客户资信信等行为为全部纳纳入计算算机处理理的信贷贷管理

35、手手段。第五十四条条 信信贷管理理系统的的安全管管理。信信贷前后后台部门门要按规规定操作作，严守守机密，不不得将数数据结构构、操作作密码告告知 无关人人员或泄泄漏客户户的商业业机密。第十七章 罚则则第五十五条条 借借款人未未按本办办法有关关规定履履行义务务，致使使 贷款债债务悬空空，公司司对其停停止发放放新贷款款，并提提前收回回原发 放的贷贷款。造造成贷款款损失的的，依法法起诉，追追回贷款款。第五十六条条 借借款人有有下列情情形之一一，可对对其部分分或全部部 贷款加加收利息息；情节节严重的的，可停停止支付付借款人人尚未使使用的贷贷款，并并提前收收回部分分或全部部贷款。一、借款从从事国家家明文禁

36、禁止的产产品、项项目或违违法经营营活动的的;二、借款申申请者属属于国家家机关、团团体和不不具备法法人资格格、 不按企企业经营营的事业业单位;三、生产经经营或投投资项目目未去的的环境保保护部门门许可的的；四、借款用用作企业业注册资资本金、股股本金或或法定资资本金实实收资本本不到位位；五、借款用用于财政政性收支支的；六、在实行行租赁、承承包、联联营、合合并（兼兼并）、合合作、企企业产权权有偿转转让、股股份制改改造等体体制变更更过程中中，未清清偿原有有贷款债债务及来来落实原原有贷款款债务或或提供相相应担保保的；七、不按代代款合同同规定用用途使用用贷款的的;八、不接借借款合同同规定清清偿贷款款本息的的

37、;九、套取贷贷款相互互借贷牟牟取非法法收入的的。第十八章 信贷贷管理特特别规定定第五十七条条 不不适宜实实行审贷贷部门分分离的信信贷业务务，要实实行岗位位分离或或其他有有效的制制约形式式。第五十八条条 低低风险信信贷业务务可以适适当简化化办理程程序。笫五十九条条 实实行特事事特办制制度，对对同业竞竞争激烈烈的优良良客户，确确需简化化手续和和程序的的信贷业业务，实实行特事事特办制制度。 特事特特办有权权审批人人为公司司总经理理。第六十条 建立立信贷回回避制度度。不得得向关系系人发放放信用贷贷 款或优优于其他他借款人人的条件件向关系系人发放放担保贷贷款。第十九章 附则则第六十一条条 本本制度由由公

38、司制制定、解解释和修修订。第六十二条条 本本制度自自发布之之日起施施行。*小额贷贷款股份份有限责责任公司司筹建小小组二0一三年年 月月 日日 *小额贷贷款股份份有限责责任公司司筹财务管理制制度（*小额额贷款股股份有限限责任公公司筹220133年第一一次董事事会审议议通过）第一条 为加强强财务管管理，努努力降低低成本，增增加效益益，有效效促进业业务发展展。根据据企业业会计准准则、金金融企业业财务规规则等等国 家政策策规定，结结合我公公司实际际，制定定本办法法。第二条 财务管管理的原原则。财财务管理理遵循“集中管管理、监监督制 约、统统一核算算、逐级级审批、额额度控制制、据实实列账；业绩计计费、勤

39、勤俭节约约、讲求求效益”的原则则。第三条 财务管管理的对对象。公公司各部部门。第四条 财务管管理的内内容。主主要包括括公司办办理业务务过程中中发生的的营业费费用、管管理费用用、手续续费支出出、其他他营业支支出、营营业外支支出、固固定资产产、在建建工程、递递延资产产、低值值易耗品品等。实行集中统统一管理理核算的的会计科科目为：营业费费用、手手续费支支 出（不不含办理理通兑、结结算、票票据资金金汇划支支付的手手续费支支出）、其其他营业业支出、营营业外支支出、固固定资产产、在建建工程、递递延资产产、广告告费结转转、低值值易耗品品等相关关财务核核算科目目。第五条 各管理理部门的的职责。一、财务管管理部

40、(一）负责责公司财财务管理理办法的的制定，合合理安排排公司费费用计划划，促进进公司各各项财务务收支计计划的均均衡、合合规使用用；负责责财务费费用审核核报销、计计划考核核和帐务务处理；负责各各类资产产的核算算；以及及会出金金融机具具设备、电电子设备备及计算算机耗材材的询价价和购置置，并建建卡建薄薄登记发发放，以以及电子子设备日日常维护护、定期期清查盘盘点管理理。（二）负责责公司职职工工资资、临时时工工资资总额的的核定和和调整，职职工工资资、津补补贴计划划编制；全辖职职工养老老保险、医医疗保险险、生 育保险险、工伤伤保险、失失业保险险、住房房公积金金的管理理;职工福福利费、退退休、退退养职工工的福

41、利利性津补补贴的制制定和发发放；教教育经费费的使用用管理。（三）财务务警理部部是公司司财产管管理部门门。负责责对固定定资产购购置及处处置、登登记、办办证、建建卡、维维修及定定斯盘点点；固定定资产租租赁(含出粗粗)管理。（四）负责责公笥安安防设施施管理。负负责监控控设备及及安防设设施器材材的询价价和购置置，并对对以上设设施进行行曰常维维护和管管理等。二、风险管管理部负责因贷款款业务纠纠纷而需需支付（暂暂付）受受理费、诉诉讼费、执执行费、律律师费、咨咨询费等等费用的的审查。第六条 财务管管理的模模式。根根据一级级法人核核算管理理要求，公公司 对财务务费用实实行集中中统一管管理核算算模式的的报审列列

42、帐办法法、公司司下达的的定额费费用支出出实行报报帐制，由由公司集集中统一一核算，并并按公司司建立台台帐控制制。一、营业费费用的管管理(一）营业业费用的的管理原原则。为能把有限限的费用用切实用用到能给给公司带带来经济济效益和和业务开开展上，营营业费用用的管理理实行“总额控控制，分分块管理理；绩效效挂钩，拉拉开差距距”的分配配原则。“总额控制制，分块块管理”，是指指将公司司营业费费用总额额控制在在公司确确定的计计划总额额内，公公司不得得突破公公司下达达的费用用计划。“绩效挂钩钩，拉开开差距”，是指指将公司司经营目目标完成成情况与与费用挂挂钩，以以拉开费费用分配配差距。(二)营业业费用管管理的内内容

43、。按照国家有有关财经经政策法法规和公公司财务务制度规规定，依依据业 经营管管理工作作的需要要，对公公司营业业费用的的分配、使使用、核核算、考考核等环环节的管管理。（三）有关关费用开开支的规规定。以下所有费费用必须须逐级报报批，经经财务管管理部初初审，总总经理在在 授权范范围内审审批（下下同），超超过总经经理授权权的经董董事长审审批后才才能列账账。费用用支出应应有经办办人、验验收人签签字，经经有权人人审批。1、职工工工资和各各项基金金计提。工工资奖金金（含职职工工资资、临时时 工工资资、专项项奖金），福福利费用用（含职职工福利利费、劳劳动保护护费、劳劳动保险险费、住住房公积积金、失失业保险险金、

44、医医疗保险险、工伤伤保险、生生育保险险、取暖暖及降温温费）等等，按照照国家政政策及公公司有关关制度核核定的标标准执行行，该账账户属于于公司使使用，由由公司统统一核定定，提交交财务管管理部出出账。2、印刷费费。指印印刷各类类文件、资资料、凭凭证、账账表等费费用。公公 司在公公司领用用各种印印刷品，凡凡出售给给客户取取得收入入，应开开出收据据，进行行核算。公公司每月月在报表表期间由由部门经经理领用用各种印印刷品并并签字，领领回后的的物品必必须建账账管理。3、保险费费。指向向保险公公司投保保支付的的保险费费。该账账户属于于公 司使用用，公司司业务车车辆等财财产保险险，由公公司财务务管理部部确定保保险

45、 公司统统一办理理投保。并并在发票票后附保保单、合合同或协协议，由由相关部部 室审核核，报总总经理审审批后列列账。4、广告费费。指聘聘请专门门机构制制作广告告，并通通过一定定的媒体体传 播而发发生的费费用。广广告费的的出账必必须符合合以下条条件：（11）、通通过工 商部门门批准的的专门机机构制作作的（即即该机构构在工商商部门注注册批准准， 有营业业执照的的广告公公司）（22）、通通过一定定的媒体体传播；（3）、已已实际支支付费用用并取得得相应广广告发票票，包括括本公司司委托广广播电视视台制作作播放的的广告费费用、在在报刊杂杂志刊登登的广告告费用；通过广广告公司司制作发发布的广广告制作作费用、户

46、户外广告告招牌、车车身广告告、广告告位租赁赁 以及广广告条幅幅等费用用。由公公司财务务管理部部提出广广告方案案，具体体实施。此此项费用用按营业业收入的的5%比例例掌握使使用。不不得预提提和突破破控制比比例，全全年拉通通算账。广告费须根根据合同同支付费费用，并并取得相相应的发发票。由由财务管管理部审审核，总总经理审审批后列列账。5、业务宣宣传费。核核算公司司因拓展展业务而而开展业业务宣传传活动所所 支付的的费用（如如用于购购买、制制作带有有公司行行徽标志志、宣传传用语、 产品介绍等信息的宣传折页、纪念品以及进行业务宣传等所发生的费用）。公司按营业收入的1%比例掌握使用。不得预提和突破控制比例，全

47、年拉通算账。由财务管理部审核，总经理审批后列账。6、业务招招待费。指指经营管管理需要要发生的的交际接接待费用用。业务务招待费费开支应应本着必必需、节节约原则则。公司司业务招招待费按按不超过过非人力力费用的的郃以内内据实出出账。对公司的业业务招待待费按以以下标准准使用:按营业业收入的的千分之之三内据据实列支支。业务招待费费实行按按季考核核。公司司业务招招待费必必须严格格按照公公司规定定的比例例和核定定的额度度范围内内使用，不不得突破破。实行行季度与与相关指指标挂知知，年度度实行总总额控制制。即：若季末末业务招招待费超超过可用用额度，则则超过部部分当期期不予报报销。公公司业务务招待费费实行事事务公

48、开开，每季季度向员员工通报报一次。7、差旅费费。指员员工因公公出差（含含探亲）所所发生的的异地及及区内 交通费费、住宿宿费、伙伙食补助助等费用用。由经经办人填填制财务务费用报报销单，经经相关部部门审核核，报总总经理审审批后报报销。出出差期间间的费用用，实行行限额报报销。其其标准为为:(1)随公公司领导导出差的的员工，按按领导标标准执行行。(2)乘坐坐飞机往往返机场场的专线线客车费费用和航航空旅客客人身意意外伤害害保险费费（限每每人每次次一份）等等，凭据据报销。(3)出差差人员乘乘坐火车车连续超超过12小时时的，均均可购软软座或卧卧铺票。(4）出差差人员不不得租赁赁车辆出出差。如如遇出差差任务特

49、特别紧急急且 交通不不便的，经经公司分分管领导导批准后后可以租租赁车辆辆，租赁赁费用凭凭据按规规定报销销。(5)员工工因公出出差有车车辆安排排的，不不再报销销交通费费。(6)员工工出差住住宿费按按下列标标准凭据据报销，实实际住宿宿费超过过标准的的，其超超过部分分自理。因因特殊情情况超标标，经总总经理批批准后方方可报销销。(7)员工工出差住住宿原则则上两人人住一个个标准间间。若是是单人出出差，则则按以上上相应标标准执行行；若是是同性双双人出差差，则按按1人标准准报销住住宿费；若是异异性双人人出差，则则按两人人标准报报销住宿宿费，依依此类推推。8、会议费费。指召召开各项项会议时时开支的的费用，主主

50、要用于于为发展展 业务和和相关部部门衔接接开支的的费用。公公司会议议费由基基本费用用和发展展费用组组成，基基本费用用按人平平2000元/年年加每一一机构1100元元/年组组成， 发展费费用按相相关经营营指标的的一定比比例计算算，公司司发展费费用具体体按 以下标标准使用用。会议议费实行行先批后后用的原原则，单单笔5000元以以上的会会议费经经总经理理批准同同意后方方可开支支。会议费开支支标准为为：综合合性会议议和工作作会议按按每人每每天500 元，专专业性和和培训性性会议每每人每天天35元,公司内内部职工工会议每每人 每顿100元，特特殊情况况，需提提高标准准的，必必须事前前征得总总经理同同意后

51、方方能开支支。会议费列支支应附有有按照规规定拟定定的会议议费用预预算、会会议通知知、会议议签到册册、会议议记录及及正式发发票等事事项。会会议费支支出由财财务管 理部审审核，报报总经理理审批后后列帐。9、办公用用品费。指指购置单单价达不不到固定定资产核核算标准准的办公公类物品品。如饮饮水机、密密押机、点点钞机、铁铁皮柜、保保险柜、验验钞机、印印鉴鉴别别仪、打打码机、压压数机、打打孔机及及办公桌桌椅等。费费用支出出 由财务务管理部部审核，报报总经理理审批后后列帐。10、修理理费。包包括营业业办公用用房的修修理费和和车辆、设设备修理理费等。修修理单位位由公司司招标确确定。车车辆修瑝瑝需先报报财务管管

52、理部审审 核同意意，修理理费发票票须填写写车牌号号，同时时附修理理厂出具具的详细细的 修理费费清单；其他设设备维修修及营业业用房维维修费，必必须列出出维修项项目及单单价，经经相关部部门审核核，报总总经理审审批后据据实列支支。11、邮电电费。指指办理各各项业务务支付的的邮费、电电报费、电电话费、电电话安装装费、票票递费。支支付的邮邮电费须须根据有有关合同同、协议议或规 定标准准。单位位列支电电话费标标准(若若有变动动，以新新标准执执行):(1)公司司电信电电话、数数据费、网网络费等等由公司司统一交交纳列账账， 原则上上不报销销其他电电话费用用。(2)为工工作需要要，员工工可在规规定标准准据实报报

53、销通讯讯费。具具体标准准为:总经理理5000元/月月、副总总经理4400元元/月、部部门正副副经理、 公司正副部门经理300元/月、主办会计、信贷员、驾驶员100元 /月。未出勤员工和电诺不畅通员工不得报销电话费。员工凭本人 移动或小灵通电话缴费发票，执行实名制,且一人一号，在限额 内附清单实报实销，由财务管理部审核，总经理审批后据实列账。12、水电电费。指指公用水水电费及及电力增增容费等等，该项项费用须须根据协协议、合合同、水水电费清清单和收收费凭据据，据实实列支。13、公杂杂费。指指购置办办公用品品和曰常常办公公公杂费支支出等，包包括印章章刻制、订订阅报刊刊、印制制名片等等费用。公公司按人

54、人均3000元/年核定定（包括括笔、墨墨等办公公用品）。对公公司实行行全年总总控。由由财务管管理部审审核,总总经理审审批后列列账。14、安全全防卫费费。指出出于安全全防范薷薷要购置置安全保保卫器械械、消防防专用设设备，联联网报警警设施月月租费、支支付保安安（经警警）人员员工 资、补补贴费用用等。由由财务管管理部审审核，报报总经理理审批后后列账。15、电子子设备运运转费：指保证证电子设设备正常常运转而而购买的的专用 打印纸纸、复印印纸、硒硒鼓、墨墨盒、软软盘、光光盘、III盘、移移动硬盘盘以及电电脑联网网工程线线路费等等费用。16、税金金：指支支付的房房产税、车车船使用用税、土土地使用用税、印印

55、花 税等应应在成本本中列支支的税金金。税金金按照国国家税法法的规定定按期出出账缴纳纳。17、绿化化费：指指营业、办办公场所所绿化发发生的支支出。18、车船船使用费费：指业业务用车车辆的油油料费、养养路费、通通行费、停停车费和和牌照费费等费用用。每月月按比例例使用，全全年不得得突破总总额。油油 料、过过路费、洗洗车费、停停车费，凭凭工作日日志填制制驾驶员员考勤表表，由公公司部门门经理审审查，交交财务管管理部审审核，报报总经理理审批后后据实列列账。19、其他他费用。指指不属于于以上内内容的其其他营业业费用，如如派遣人人员费用用、物管管费用等等，对其其他营业业费用列列账须凭凭相关协协议和发发票进 行

56、出账账。由财财务管理理部审核核，报总总经理审审批后列列账。20、专项项费用:包括咨咨询费、审审计费、诉诉讼费、技技术转让让费、 研究开开发费、外外事费、董董事会费费、租赁赁费、递递延资产产摊销和和无形资资产摊销销。上述述专项费费用由公公司在预预算范围围内统一一管理和和支配。（1）租赁赁费：指指因开办办业务需需要以经经营租赁赁方式租租入的营营业及 办公用用房、电电子设备备及其他他固定资资产所支支付的租租金。租租赁支出出必须 依据与与承租单单位或个个人按规规定程序序签订的的租赁合合同及合合法的报报销凭 证出账账。（2）递延延资产摊摊销:指公司司按规定定期限和和标准在在当期成成本中摊摊 销的递递延资

57、产产。如在在筹建期期间发生生的开办办费用，以以及固定定资产大大修理支支出或以以经营租租赁方式式租入的的固定资资产改良良支出等等。（3）无形形资产摊摊销：指指公司取取得没有有实物形形态的非非货币性性长期 资产，包包括：商商誉、土土地使用用权、单单独计价价的电脑脑软件及及其他无无形资产产。无形形资产应应当自取取得的当当月起在在预计使使用期间间内按月月平均摊摊销。合合同和相相关法律律法规已已明确规规定使用用年限的的，在规规定年限限内平 均摊销销；合同同和法律律法规未未明确规规定使用用年限的的，各机机构应按按照谨 慎性原原则孩计计使用期期间按月月平均摊摊销。（4）咨询询费：指指聘请经经济技术术顾问、法

58、法律顾问问、财务务顾问等等支付的的费用。列列支咨询询费必须须按签订订的合同同、协议议及收款款凭据进进行出账账。（5）审计计费：指指聘请中中介机构构等进行行审计、资资产评估估等发生生的各项项费用。列列支审计计费必须须按签订订的合同同、协议议及收款款凭据进进行出账账。（6）诉讼讼费：指指因起诉诉或应诉诉而发生生的应由由公司负负担的费费用，包包括案件件受理费费、财产产保全费费、公告告费、申申请执行行费、评评估费、鉴鉴定费、拍拍卖费等等。（7）技术术转让费费：指因因业务发发展需要要，为取取得某种种技术而而支付 的款项项，须根根据与转转让方签签订的协协议，经经公司审审批后出出账。（8）研究究开发费费：指

59、进进行新业业务、新新项目开开发研究究所支付付的有关关费用，列列支研究究开发费费需附项项目立项项审批报报告等，经经公司审审批后出出账。（9）外事事费:指按规规定支付付的出国国人员交交通费、补补助费、住住宿费、以以及接待待外宾费费等，并并按有关关规定进进行出账账。二、手续费费支出办理金融业业务过程程中发生生结算、票票据手续续费支出出，由系系统自动动在本科科目中列列支。代代办储蓄蓄、收贷贷手续费费等支出出由公司司统一管管理核算算，因存存、贷款款业务等等需要支支付手续续费，按按照本办办法规定定的审批批权限批批准后，由由公司支支付、核核算。三、其他营营业支出出本科目所有有帐户统统一管理理核算，按按规定计

60、计提的固固定资产产折旧由由公司统统一计提提和统筹筹管理使使用,呆账准准备金由由公司统统一计提提。坏 帐损失失、流动动资产盘盘亏及毁毁损、外外币买卖卖和结售售汇兑业业务产生生的 汇兑损损失、投投资业务务发生的的损失支支出，一一律上报报公司，按按本办法法 规定的的审批权权限或上上报国税税部门批批准后，由由公司核核算。四、营业外外支出本科目所有有账户由由公司统统一管理理核算，发发生非常常损失、固固定 资产盘盘亏和清清理损失失、被没没收的财财务损失失、支付付各项税税收的滞滞纳 金和罚罚款、出出纳结算算赔款、地地方性收收费等支支出，一一律上报报公司， 按本办法规定的审批权限上报公司、国税部门批准后，由公