银行操作风险现场检查方案

1、商业银行操作风险现场检查方案一、 检查目的制，构建全面风险治理体系。二、检查对象与范围的%。检查范围为易引发操作风险的柜台业务及银行落实银监会防范操作风险十三条状况。三、检查组织与时间、检查人员四、检查要点检查要点包括但不限于：1.账户治理开销单位账户是否认真审核单位客户经办人员及供给的法人代表 回访，并进展记录打印 流水核实个以上主管人员热线联系查证制度；调阅监控录像印证。重要业务和交易治理资料记载的交易日规性。对账治理是否每季度对对公账户实施对账；对于异动、可疑、高风险账户，是否逐月实行双人上门对账的方式核对发生额和余额并收取余额 对账回执；消灭特别特别状况或有理由认为涉及案件风险的账户，

2、短期内频繁账户全部者与无业务往来者之间划转大额款项的账户;4未经银行营销主动开立并马上收付大额款项的存款账户;5长期未发生业务又突然发生大额资金收付的账户;6屡次不准时领取对账回单或返回对账回执、对账过程中消灭可疑状况的账户;7其他迹的账户。对账与记账岗位是否分别，是否明确岗位职责。对账单上是否有存款状态、是否准时收回，手续是否合规，是否进展印鉴核对未达账和账款过失的查核工作不返原岗处理。是否坚持换人对 账。调阅对账单回执同账户余额表户数相核对，结合检查状况，计算实际对账率。调阅对账制度及治理方法，调阅员工岗位职责，对簿是否相账户余额与相关科室登记簿或台账是否全都，觉察不符应查明原 因。现金含

3、有价单证、库房、通勤门治理密码是否由两名管库员签收后分别保管、使密码，是否由管库员会同金库正、副主任，在“金库、保险柜密码是否有启封动用，是否报上级行备案；看管库员及密码保管人调离岗位是否办理相应交接手续。调阅箱包马上与管库员办理交接手续；原封票币开箱、拆包、拆捆和拆把与“现金交款单”金额是否相符，并经金库主任审批。调阅监控录像及相关交接登记簿，看尾箱出、入库时，是否按规定验证押运人尾箱出入库是否由出纳员、和管库员共同验箱、验封。调阅相关查的问题进展整改，看进出通勤门是否执行有关规定。重要空白凭证治理业务主管部门是否按规定的检查频率和范围对库房和柜员尾箱进 管是否授权签章，实地清点柜员领用重要

4、空白凭证与登记簿相核 业务主管人员或部门查库操作过程是否符合规定。业务印章保管、使用和交接登记制度执行状况相互牵制制度；专用印章、电子印章的治理、使用是否标准；实地查看是否有停用、作废印章，查看停用、作废印章登记簿，看其是等查看印章使用是否符合把握要求，会计人员的名章、操作密码、 簿上记载的交接记录是否符合规定；印、押、证治理人员的岗位分状况。关键岗位设置状况等重要会计岗位人员和会计主管在工作调动或离职时是否办清交 任审计报告，查看是否对重要岗位人员和会计主管进展了离岗任审计。抹账、冲账、挂账等特别业务治理票核对，查看账务处理是否合规。抵、质押品的治理重点检查抵质押品保管状况和出入库状况，是否

5、实现了与做到定期对账，账、薄、实是否相符；抽查自查检查记录，对于封袋保管的抵、质押物是否按规定进展了开封检查。治理ATM 库存现金是否账实相符；ATM 岗位设置是否合理，是否匹配护状况和每笔加钞、清钞状况；是否具体登记淹没卡处理状况。ATM未更换密码的问题、是否存在更换 ATM 治理员，但不更换密码的问题；ATM 备用钥匙是否按规定由支行治理部门放入保险柜保管。查看ATM水纸及结账单 ATM 治理员是否每周至少对自动柜员机清钞两次以二操作风险十三条的落实状况一是是否建立了统一的操作风险治理框架，包括政策、组织架构、治理流程、风险识别方法或测度指标、风险敞口治理及内部把握、风险报告及分析制度、报

6、告路线、资本计量等。二是高管层、风险治理部门、内部审计部门、合规治理部门、业务经营层、保障效劳部门等履行操作风险治理职责的总体状况。三是结合柜台业务现场检查查验银行执行岗位轮换与强制休假制度、对账制度的状况；对账外经营、重要岗位和敏感环节人员监控的状况IT险防控的状况等。五、检查要求高度重视和细心组织检查。充分生疏本次检查的重要性，抽调现场检查骨干组成检查组，保质保量完成检查任务。二严格遵守各项纪律要求。一是检查组应严格依据中 国银行业监视治理法与中国银监会现场检查规程中相关规 定与程序开展各项现场检查工作。二是检查人员要严格执行中心 “八项规定”及银监会实施细则、银监会“约法三章”和现场检 各项要求，加强内部监视，标准现场检查行为，觉察问题准时报 告分局纪委。三是检查组全体人员必需严格遵守保密规定，未经 许可不得向被检查单位和检查组以外人员泄漏检查组相关工作信 息。三