财务管理规定

1、财务管理规定为坚持节约办一切事业的原则，严格执行国家财政法规及财经纪 律，充分发挥经费使用权益，管好资金，节约开支，保证学校工作正常运转，特作如下规定:一、严格经费审批手续。学校一切开支，均应事先做好预算，严 格按规定的审批程序办理、经费的支出和报销实行“一支笔”市签制。 凭证必须由经办人、总务主任、分管校长和校长签字或盖章，才可报 销。二、严格收费管理。各项收费一律由会计室收取，严格执行物价 部门批准的收费项目和收费标准，严禁超标准、超范围收费。要使用 财政部门统一监制的收费票据。收取资金严格执行预算外资金管理办 法，实行收支两条线。三、加强支票和现金的管理。支票、印章分人管理，使用支票必

2、须经过校长批准，5日内将支票存根及有效票据送交会计室，原则上 30元以上应使用支票结算、个人不准因私事借用公款，因公借款要 经校长批准，并限期归还。四、物品的购置和管理。I固定资产的购置必须经校长及校长办公会批准由总务处统一 购置或通过政府采购。2如需购买专业物品，应由对口专业人员会同总务处人员共同购 买。3低质易耗品要由处室负责人填写购物申请单，经校长批准后, 由专人购买。4所有物品采购行为由两人以上完成并严格入出库手续，填写 帐、表后领用。五、工程的招标及付款。学校维修、基建等工程应按上级有关规 定进行政府招标。根据各种合同及审计文件，持有效票据经总务主任、 分管校长、校长签字后方可付款。

3、根据审计结果，付款完毕后所有原 始图纸、合同文本均需入学校档案室，由会计负责保管。工程招标及 付款情况均应定期公布。六、差旅费报销。1、学校教职工因公出差，应根据工作需要，凭有关通知经校长 批准。2、学校一般不预支差旅费。如特殊情况需预支，应经校长批准, 先填写惜据，注明日期、资金、用途，经校长签字后子以办理。出差 一般掌握限额为，省内每人每天150元，省外每人每天200元。3、出差人员能乘火车的一律坐火车，能乘汽车一律乘汽车。不 经校长允许，严禁乘坐飞机。学校报销出租车费无特殊情况每人每次 限报20元。4、外出学习人员，应按时完成不少于3000字学习汇报，如分组 外出学习，回校后应开展富有实

4、效的教学研究活动。以上活动效果经 分管校长认定后，方可报销所有外出费用。5、返回后限5日内结算，凭借各种单据，由总务主任、分管校 长、校长签字后可办理报销手续。财务人员要认真审核差旅费报销凭 证及所附原始单据。七、接待工作制度。上级主管部门领导和兄弟学校、关系单位领 导来他由办公室负责接待任务。凡各处室承接的接待任务，均应由在 校主管校长批准后由办公室负责填写就餐通知单后到指定饭店就餐。 接待工作要掌握以下标准：I、要严格控制就餐标准、陪餐人数和次数。2、就餐时不用名贵烟酒，不用公款支付高消费的娱乐活动。八、车辆维修、加油规定1、凡学校车辆的维修、加油应由办公室指定维修、加油单位。2、须加油的车辆驾驶员应经过办公室批准，并填写加油凭单后, 方可到指定加油站加油。须维修车辆要经过分管校长批准，填写维修 凭单后，到指定车辆维修厂维修。3、车辆维修、加油的帐务结算，应由财务部门及办公室报请校 长批准后方可结账。4、每季度应做好每部车辆维修、加油的费用统计，并定期公布。九、财会人员要认真履行职责，严格执行财务制度。认真进行算 账、记账、报账，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、 日