公司会计的岗位职责

1、公司会计的岗位职责1、报销费用，主要是指期间费用。2、核算存货，包括材料的采购、商品的进销。3、每月计提固定资产折旧。4、核算工资，按工资比例计算社会保险、职工福利费、教育经费和工会经费。5、清理往来账款，包括应收款、应付款，负责账款的核对、结算。6、核算、结转成本。7、计算税金，按时申报交纳。8、月末结转利润，计算盈亏。9、编制会计报表，做好财务分析。1、负责编制公司会计凭证，审核、装订及保管各类会计凭证，登记及保管各 类帐簿。2、按月编制会计报表（资产负债表、损益表等），并进行分析汇总，报公司 领导备案决策。3、编制资金、供销成本费用、管理费用预算，控制成本预算，制定、分析进 销预算，处理

2、其他有关预算的事项。4、建立内部核算体制，协助公司领导制定内部核算办法与标准，记录内部核 算资料，分析内部核算结果，处理其他有关内部核算的事项。5、负责监督公司财务运作情况，及时与出纳核对现金、应收（付）款凭证、 应收（付）票据，做到帐款、票据数目清楚。6、及时处理公司领导交办的其他事项。在项目经理和分公司总会计师领导下，负责项目部财务会计工作。按照会计法和有关财经法规、政策、制度的规定，负责项目的会计事 项，进行会计核算，实施会计监督，严格维护财经纪律，并协调好同生产、经营、 供应等部门之间的经济关系。对违反国家经济法律、法规、政策、制度的有可能在经济上给公司造成损 失浪费的行为，要加以制止

3、或纠正，制止或纠正无效时，应按会计法第十九 条的规定处理。负责组织实施月、季、年度财力收支计划，层层落实与分解，负责对执行情况的检查和分析，并提出合理的建议。编制财务收支计划，有效的使用资金，提高资金的使用效率；建立健全经 济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。负责协调供应部门做好动力设备和工具、仪器及生产用具的清查、盘点和 对账工作，提高资产利用效率。负责各项收入、成本（如生产成本、制造费用）、费用（如财务费用）的 核算，掌握目标成本，考核成本指标。建立财务成本控制体系，对成本和资金进行控制；进行的控制、核算和分 析，督促项目有关部门降低消耗，节约费用，提高经济效益，保证生产经营目标

4、 和利润目标的完成。负责审核记帐凭证（含所附原始凭证）的合法性、合规性、准确性。承办上级领导交办的其他工作。一、工程财务主管接受公司财务总监的领导。根据会计法和公司管理制 度及公司董事长的委托，主要承担对公司工程财务工作的稽核、督察、审计、考 察，积极努力完成财务总监交办的各项工作。二、完成工程公司所有的会计工作，对凭证、帐目、报表进行审核，报送和 负责会计凭证、帐簿报表等资料档案的装订、保管及档案移交工作。三、主管所有工程项目的帐目，对其进行审核，汇总及监督。四、主管古民居收购工作的实物管理及帐务管理。五、协助配合公司财务做好各工程项目的成本控制和存货清点的核查工作。六、发现问题及时查明原因

5、，督促有关部门及时处理，并报公司财务总监。1、认真做好会计核算和监督，保证会计帐务处理及时，会计科目运用准确， 会计核算信息真实完整。2、对原始凭证的合法性、金额的正确性和手续的完备性等进行审核，对银行 结算票据的印鉴、日期和背书内容是否正确进行审核。3、录入（编制）记帐凭证，负责会计凭证汇总、帐簿登记，打印输出记帐凭 证和帐簿。4、正确、及时编制单位会计报表，并根据学院工作需要，适时提供有关会计 信息。5、对会计凭证、帐簿、报表、磁盘和有关文件制度等会计资料，定期分类装 订立卷，妥善保管，按规定移交档案室。6、会同人劳处严格按照规定执行工资、津贴、奖金的发放。7、协助学院编制预算，做好财务分

6、析，增强服务意识，处理好服务与监督的 关系。8、完成计财处领导交办的其他工作。一、严格执行国家有关的现金管理制度，熟练掌握收付办法和手续。二、认真审核原始凭证的合法性，正确和完整性，保证内容真实、手续完备。三、记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体，正确运用会计科目和记账 规则，做到摘要简明扼要，数字准确，内容完整。四、根据审核无误的原始凭证，及时办理收付款业务。对于大的开支项目， 必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后，要在收付凭证上加盖收、 付讫戳记或出纳人员名章。五、根据办理完毕的记账凭证，逐日逐笔登记现金日记账，并结出当日余额， 做到日清月结、账款相符。六、库存现金不得超过银

7、行核定库存限额，超过部分要及时送存银行，保证 安全。不得以“白条子”充抵库存现金，更不得任意挪用现金。库存现金与账不 相符时，应及时报告领导查明原因。七、不准“坐收坐支”现金，做到“收到解交”、“支则提取”，不套取现金。八、做好债权债务的清理工作，对各项借款要定期清理催收。做到一事一借 一报，对同一人的现金借款要前款不清，后款不借。九、认真做好基建总账的记账、报账工作，按时编制和报送报表。 十、认真完成领导交办的其他工作。银行出纳岗位职责一、格遵守国家有关银行结算的规章制度，遵守职业道德，增强服务意识， 钻研业务知识，努力提高服务水平和业务素质。二、负责购买转账支票，并逐笔登记，妥善保管转账支

8、票和金库钥匙。三、根据复核后的记账凭证正确开具支票，填写支票密码、日期 与金额，检查无误后加盖印鉴；经办人领取支票时应叮嘱其在支票登记簿上 填写经济业务事项的金额、内容等并签名；记账凭证“出纳”处加盖本人印章。四、支票作废后，银行出纳应在自己经手的支票上加盖“作废”戳记并负责 保管，同时在作废支票登记本上做相应记录，并在支票登记簿上注明“作废”字 样；每月末向财务经理汇报并一起核对，核实无误后将当月作废支票销毁。五、收取支票时，应核对支票金额和记账凭证金额是否相符，检查支票内容 是否填写完整，确认无误后才能收下，做账后在记账凭证“出纳”处加盖本人印 章。六、收取支票后，需开具收费票据的，应根据

9、批准的收费项目正确开具收费 票据。七、逐笔登记当日收取的所有支票，及时送往银行；同时逐笔登记和当日收 取支票相关的所有银行回单，并及时将银行回单附到相应记账凭证后。八、负责打印银行日记账，并装订成册。九、月底及时、主动地催报限额支票。 十、对所保管转账支票、收费票据和金库钥匙的安全、完整负责。 费用报销会计岗位职责一、熟悉会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定，在预 算范围内，严格掌握费用开支标准，坚持原则，节约费用，不该支付的费用 不予报销。二、认真审核各种费用单据，授权审批人和经手人签字齐全，原 始单据数字清楚，业务情况反映明确。三、收到费用单据及时填制记账凭证，金额和摘要清楚，按照规

10、 定分清各部门和各项费用的小细目，制单和复核手续齐全。四、每月应按权责发生制原则，有关费用预结入账。五、对各内部营业口的对内服务费用进行分配；负责每月工资的审核。六、和往来及时进行对账。七、设置固定资产登记簿，按类别设专栏，正确反映各类固定资产原值的增 减变动；定期与使用部门资产管理人员核对，年末必须清点实物，做到账账、账 物相符；根据自身经营特点，在规定的折旧年限内，确定折旧年限和折旧方法， 折旧年限和方法一经确定，不得随意更改。八、月末编制部门费用汇总表，与预算进行对比分析，对每月的费用进行预 警，对超当月预算的费用，提请各部门关注。九、对预算的执行进行总体跟踪和控制，保证在预算控制范围内

11、开支，对异 常费用做专项分析，编制相关的管理报表。十、承办经理或主管交办的其它工作。往来会计岗位职责一、应付及预付款的管理（一）、会同有关部门制定应付及预付款项的核算和管理办法。（二）、办理应付及预付款项的结算。（三）、负责应付及预付款项的核算工作。（四）、定期进行应付及预付款项的对账。（五）、分析应付款项的账龄及偿还情况。（六）、认真按时按量完成公司领导交办的其他工作。二、应收及预收账款的管理（一）、根据销售合同对每个客户建立台账管理，做好销售合同的管理。（二）、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编 制收款会计凭证并登记应收账款明细台账（按合同号）。（三）、做好应收账

12、款日常核对工作，及时将对账资料归集存档，必要时与销 售员一道外出对账。（四）、每月 3 日前提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表， 每月10 日前向部门主管领导报送一份应收账款分析明细表。（五）、对应收账款金额较大、账龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客 户对账，查明原因并向部门主管领导汇报。（六）、负责空白收据的领用、保管，负责回款证明的开具、每月及时对销售 公司领出的收据进行跟踪，3 日前将收据领用情况统计报部门主管领导。（七）、负责对客户开具发票情况的审核；负责对照单项工程项目进度款支付 情况对该工程材料款支付进行审核。（八）、负责应收账款账龄分析及报银行相关资料的整理提供

13、。（九）、负责会计账簿、会计凭证整理归档。（十）、完成领导交办的其他工作。成本核算会计岗位职责一、在财务经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关 规定，负责拟订公司各处成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。二、主动会有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本 计划，提供有关的成本资料。三、当公司推行全面成本核算管理时，协助经理制定总体方案和实施办法， 确定各类成本定额、标准，并协助各部门和下属企业的推广培训。四、不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及（一）负责编报本单位年度经费预算，掌握经费使用进度，并对单位各项支 出审批承担相应法律责任；这个方面香港税务在这个方面尤其重要。（二）负责办理本单位应缴财政专户款、国库款和其他收入的报账业务；（三）负责办理向下级单位拨付资金的报账业务；（四）负责办理本单位