广西春江食品财务经理.主管岗位职责和对接管理要求

1、春江食品公司财务负责人经理主管岗位职责及管理对接要求:直接上级:公司财务管理中心财务总监，直接下级所属子公司财务系统人员。一):具体工作岗位职责及对接管理要求：1)严格贯彻执行公司的财务管理制度，做到“日清月结”和按“权责发生制”的财务管理准则做好财务管理和帐务处理。2行记帐、核算工作，做到帐务凭证手续完备,内容真实、准确性、日清月结帐帐相符。3）发生收、付款业务时须由主办会计先核算单据无误后填写收、付款凭证转财务经理/主管审核签章后经公司单位负责人审批后方能给予出纳办理收、付款业务(对收款业务可以由主办会计核算填制收款4)：按财务规定审核费用和付款业务,对手续不齐全(如:采购物品没有仓库验收

2、签章入库的/无经办人签章的/无申购审批单的/报帐金额与实际单具不符的)财务有权一律给予拒绝办理付款报销业务。 帐务系统的应及时审核 ERP 系统进销存帐目情况。次日 10 点前要求仓库编制存货进销存报表上交财务审核并转发财务管理中心会计核算部经理审核。6):负责监控销售部门的销售款并按规定时间办理销售营业款结算款 9 点前要求销售部上交上日的营业日报表审核并在 10 点前把销售日报转发财务管理中心会计部经理审核.7)：每天负责收、支业务凭证的审核并转单位负责人审批，每天终了要求会计与出纳前结算当天的货币资金并编制货币资金日报表上交财务经理/主管审核（特殊情况最迟在次日 9 10点前转发财务管理

3、中心会计部经理审核。收支业务凭证审核入帐处理程序:主办会计制凭证财务经理/主管审核-单位负责人审批-出纳办理报销-财务出纳与主办会计交接会计凭证主办会计审核会计凭证输入凭证财务经理/主管审核凭证财务经理月底过帐审核-结帐.8）:公司的所有收款,付款报销业务一律执行审核、审批制度。即所有的收款、付款会计凭证必须经过主办会计核算后经过财务经求当天的帐务当天进行帐务处理，特殊情况最迟不能超过1 本。(1):对当月发生的销售应收款应在当月终了前进行分类挂帐处理。(2业务应在当月终了前进行分类挂帐处理.（3:对食堂的报帐应遵循实报实销的原则。即要求食堂采购员列出当天的的就餐总人数/当天的菜食名称/数量/

4、金额并要求报销的采购单据必须有行政人事人员的签收月终结算出食堂的伙食费成本(含煤气费用)。（4):每月盘点食堂的大米/食油和调味品并编报列之。(5)：每月终了应计提当月固定资产的折旧费进入当期的损益.（6):每月终了应计提当月未上缴的房租及水电费进入当期的费用成本。失职造成单据遗失，则每单每次处于 20 元责任处罚。造成损失的一律自负。责复核出纳编制的现金、银行存款收、支月结报表（月结算报表须财务经理/主办财务会计/财务出纳同时签章 1 式 4 份上交单位负责人，另出纳主办会计各 1 份,另一份在 5 日前转财务中心会计核算部经理审核).13):每月终了负责监督对公司的存货进行盘点和抽查，并在

5、每月的3日前要求仓库管理员做出上月的存货进、销、存月结算报表,仓库月结报表须由仓库主管/主办会计/财务经理审核后上交 1 份单位负责人,另一份须在 3 日前转发财务中心会计核算部经理审核，月结报表一律采用三栏式,即原料/成品进仓/出库/结存的名称、数量、规格、14):每月 3 日前须要求销售部上交上月的销售统月报表审核当月的销售收入/应收帐款/,同时 5 日前编制应收、应付款统计明析表转财务财务管理中心财务经理审核,另一份转单位负责人审核.(应收、应付表须有主办会计/财务经理的审核签章)。月 8 前做好上月的纳税申报情况表转财务管理中心税务主管审核并按税务规定时间做好纳税申报。16):每月 1

6、2 日前负责上月的员工工资表的审核并转交单位负责人审批审核后转转出纳备发工资。17）每月 30 起前负责组织财务部对接单位负责人做好下月的资金使用预算表，并转发财务管理资金部经理汇总集团下月的资金使用预算。10点前/每月 5日前转发财务管理中心资金部审核对帐。19）:每月 6 日前负责财务报表的编制和报表分析并转发给财务管理中心会计核算部经理审核。（1）流量表/费用明细汇总表/生产成本核算表/销售汇总明细表/应收帐款/应付帐款明析表。（2）财务报表分析:A/在库产品规格类别/金额问题存货等同比/环比比较采购分析等)B：生产成本分析（原料人工水电/折旧摊分等/损耗率等)C：经营情况分析（销售情况

7、/应收款分析/毛利率分析/成本费用情况分析/税费分析/利润分析/资金收支分析/经营财务预算与执行结果分析等等）D:财务指标:资产负责率/速动比率成本费用率/资金周转率/存货周转率等分析.：财务管控意见总结。20):每年1月10日前负责协助单位负责人编制本公司下年度总体经营财务预算，并转发财务管理中心经理/总监审核对接调整后报董事长/总裁办审批.21)协助单位负责人执行财务经营预算的监控管理对经营财务预算的运行情况及考核结果按月度/年度分析,并与每月 5 /每年 1 月10 日前转交财务管理中心财务经理/总监审核决策。21):参与销售部的产品定价/业务员提成方案/经济合同的审核,严格监控公司市场

8、部、营销部的收支两条线的营运情况，节控营运成本，并提供财务报表数据分析。22）负责监督审核固定资产的年中/年终盘点报告表并在 7 月 5 日和1 月 10日前上交财务管理中心会计核算部经理/总监审核。23）每月 30 前上交上月的工作总结及下月的工作计划/每年 1 月 10日前上交上年度的工作总结和下年度的财务管理工作计划给财务管理中心经理/总监审阅决策。成公司重大财产损失的则一律报送当地司法机关处理.25）负责定期不定期对本部门财务人员进行专业技能及财务知识培训，增强财务监控管理意识，保守商业机密。26)协助财务管理中心做好相关的财务管理工作.（二）子公司对接财务管理中心财务经理/总监的工作管理表单1：存货进销存日报表/存货进销存月报表2：销售日报表/月报表3：货