个人理财押题1

1、 1 单选题 陈某现有5栋闲置库房，房产原值为2000万元，将闲置的库房配备保管人员改为仓库，为客户提供仓储服务，收取仓储费，难仓储收入为200万元，需支付保管人员5万元，改为仓储一共需支出（ ） A.32万元 B.32.8万元 C.34万元 D.34.8万元 参考答案：B 参考解析： 共支出=应纳房产税+应纳营业税+应交城建税及教育费附加=16.8+10+1+5=32.8万元 2 单选题 纳税人以一个月或者一个季度为一个纳税期的，自期满之日起( )内申报纳税。 A.10日 B.15日 C.20日 D.30日 参考答案：B 参考解析： 纳税人以一个月或者一个季度为一个纳税期的，自期满之日起15

2、日内申报纳税。 3 单选题 （）是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源 A.家庭收入 B.资产 C.净资产 D.净资产参考答案：A 参考解析： 家庭收入是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源 4 单选题 投资性负债占总负债的比例通常被称为（） A.自用性负债比率 B.消费性负债比率 C.流动性负债比率 D.投资性负债比率参考答案：D 参考解析： 解析投资性负债占总负债的比例通常被称为投资性负债比率 5 单选题 （）是保险人与投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险 A.原保险 B.再保险 C.共同保险 D.重复保险参考答案：A 参考解析： 解析原保险是保险人与

3、投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险 6 单选题 车辆损失保险责任中的碰撞责任，保险人需要承担（） A.车辆和车辆装载货物与外界物体意外撞击造成的车辆的损失 B.自然灾害导致的损失 C.意外事故导致的损失 D.为减少和避免车辆损失所进行抢救行为导致的合理费用参考答案：A 参考解析： 解析车辆损失保险责任中的碰撞责任，保险人需要承担车辆和车辆装载货物与外界物体以外撞击造成的车辆的损失。 7 单选题 （）是最常见和最普遍的人寿保险 A.普通型人寿保险 B.年金保险 C.新型人寿保险 D.分红寿险 参考答案：A 参考解析： 解析普通型人寿保险是最常见和最普遍的人寿保险 8 单选题 以下

4、关于汽车消费税税率的说法错误的是（ ） A.排量在1升及以下的，税率为1% B.排量在1升到1.5升的，税率为2% C.税率为1.5升到2升的，税率为5% D.排气量在2升到2.5升的，税率为9% 参考答案：D 参考解析： 共支出=应纳房产税+应纳营业税+应交城建税及教育费附加=24+10+1=35万元 9 单选题 陈某现有5栋闲置库房，房产原值为2000万元，将闲置的客房出租收取租赁费，年租金收入为200万元，库房出租一共应支出的费用为（ ） A.30万元 B.32万元 C.34万元 D.35万元 参考答案：B 参考解析： 立遗嘱人立遗嘱时有行为能力，后来丧失了行为能力，不影响遗嘱的效力 1

5、0 单选题 以下关于遗嘱无效的说法错误的是（ ） A.无民事行为能力的人所里的遗嘱，其本人后来有了行为能力，遗嘱无效 B.立遗嘱人立遗嘱时有行为能力，后来丧失了行为能力，遗嘱无效 C.受胁迫、欺骗所立遗嘱无效 D.取消或减少尚未出生的胎儿的应继份，遗嘱无效 参考答案：B 参考解析： 立遗嘱人立遗嘱时有行为能力，后来丧失了行为能力，不影响遗嘱的效力 11 单选题 日本家族信托的现状不包括（ ） A.日本的信托业务具有广泛经营证券的特点。 B.日本实行的是典型的“专业化”金融制度 C.银行一般业务与专业业务相分离 D.民间金融机构的服务对象有明确分工 参考答案：A 参考解析： 日本家族信托的现状包

6、括： 日本实行的是典型的“专业化”金融制度；银行一般业务与专业业务相分离；民间金融机构的服务对象有明确分工。 12 单选题 一般信托根据投资对象可分为（ ）和（ ） A.家族信托；法人信托 B.个人信托；投资信托 C.家族信托；个人信托 D.家族信托；投资信托 参考答案：A 参考解析： 一般信托根据服务对象可以分为家族信托和法人信托 13 单选题 办理公证遗嘱的程序不包括（ ） A.遗嘱人亲自申请办理公证 B.遗嘱人于公证人面前亲自书写遗嘱或者口授遗嘱 C.公正人员依法作出公正 D.公证人通知继承人 参考答案：D 参考解析： 办理公证遗嘱的程序：1、遗嘱人亲自申请办理公证，2、遗嘱人于公证人面

7、前亲自书写遗嘱或者口授遗嘱，3、公正人员依法作出公正 14 单选题 各国法律规定的法定继承人，一般是以（ ）和（ ）为基础的。 A.法律关系，人身关系 B.血缘关系，婚姻关系 C.法律关系，血缘关系 D.血缘关系，人身关系 参考答案：B 参考解析： 各国法律规定的法定继承人，一般是以血缘关系和婚姻关系为基础的。 15 单选题 （）是在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素进行全面考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施 A.风险识别 B.风险估测 C.风险评价 D.选择风险管理技术参考答案：C

8、 参考解析： 风险评价是在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素进行全面考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施 16 单选题 根据生命周期理论，理财师需要掌握每个年龄段客户的特点，根据客户不同的需求侧重点、经济状况和风险偏好进行合理的保险配置，建议成家立业期客户的保险组合为（）。 A.终身寿险+重疾险+意外险+医疗险 B.意外险+定期寿险+住院医疗险 C.重疾险+住院险+津贴型保险 D.意外伤害险+意外医疗保险参考答案：A 参考解析： 根据生命周期理论，理财师需要掌握每个年龄段客户的特点，根

9、据客户不同的需求侧重点、经济状况和风险偏好进行合理的保险配置，建议成家立业期客户的保险组合为终身寿险+重疾险+意外险+医疗险。 17 单选题 （）是指与投保人签订保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司 A.保险人 B.被保险人 C.受益人 D.委托人参考答案：A 参考解析： 保险人，又称承保人，是指与投保人签订保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司 18 单选题 团体年金保险属于（） A.团体寿险 B.团体意外伤害保险 C.团体健康保险 D.团体医疗保险参考答案：A 参考解析： 团体年金保险属于团体寿险。 19 单选题 （）是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少 A

10、.风险因素 B.风险事故 C.损失 D.道德风险因素 参考答案：C 参考解析： 损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少 20 单选题 （）与企业负债规模密切相关，负债增加会导致其相应提高。 A.基本获利率 B.净资本利润率 C.实收资本利润率 D.销售净利润率 参考答案：B 共1人答过，平均错误率100%参考解析： 净资本利润率与企业负债规模密切相关，负债增加会导致其相应提高。 21 单选题 （）是财务分析最基础的内容，能迅速掌握中小企业的经营情况。 A.财务预测 B.流动现金管理 C.税务筹划 D.基本财务比率 参考答案：D 共10人答过，平均错误率50%参考解析： 基本财务比率

11、是财务分析最基础的内容，能迅速掌握中小企业的经营情况。 22 单选题 速动比率等于（） A.速动资产-速动负债 B.速动资产/速动复债 C.速动资产-流动负债 D.速动资产/流动负债 参考答案：D 参考解析： 速动比率等于 速动资产/流动负债。 23 单选题 对中小企业的界定中，定性的指标不包括（ ） A.企业的组织形式 B.企业的融资方式 C.所处行业的地位 D.雇员的人数 参考答案：D 参考解析： 雇员人数多的数量是定量指标。 24 单选题 注重品牌、式样、便利等是属于客户消费观念发展（）阶段的特征。 A.理性消费 B.感性消费 C.感情消费 D.体验消费 参考答案：B 参考解析： 注重品

12、牌、式样、便利等是属于客户消费观念发展感性消费阶段的特征。 25 单选题 追求价廉物美，经久耐用，是客户消费观念发展的（）阶段的特点。 A.实用消费 B.理性消费 C.感性消费 D.感情消费 参考答案：B 共31人答过，平均错误率46%参考解析： 追求价廉物美，经久耐用，是客户消费观念发展的理性消费阶段的特点。 26 单选题 以下不属于企业经营理念的发展阶段的是（） A.数量中心论 B.产值中心论 C.客户中心论 D.利润中心润 参考答案：A 参考解析： 企业经营理念的发展阶段的是（1）产值中心论（2）销售中心论（3）利润中心润（4）客户中心论 27 单选题 感情消费的特点是（） A.追求物廉

13、价美、经久耐用 B.追求过程及情感满足感 C.注重消费体验及产品性能 D.注重品牌、式样、便利等 参考答案：B 参考解析： 感情消费的特点是追求过程及情感满足感。 28 单选题 在客户家庭信息收集过程中，理财师需要注意的工作方法不包括（）。 A.信息收集来源和方法 B.比较好的信息来源 C.考虑先按要求分门别类地收集客户家庭财务相关的材料 D.事先应该向客户说明和保证这些信息和资料属于客户的私密情况 参考答案：C 参考解析： 在信息收集过程中理财师还是需要注意如下几点工作方法：1.信息收集来源和方法，主要有开户资料、调查问卷、面谈征询和客户能提交的一些账户、财务资料；2.比较好的信息来源，包括

14、金融机构账户对账单（statement）、工资和/或报税表、投资或贷款合同或确认书等；3.理财师可以考虑先尽量收集齐全客户家庭财务相关的材料，然后再按要求分门别类加以整理、分析；值得注意的是事先应该向客户说明和保证这些信息和资料属于客户的私密情况，理财师只用于客户的理财规划，绝不会在未经客户知晓和允许的情况下泄露出去。 29 单选题 在计算历年的净现金流时，历年的净现金流（）。 A.必须为正 B.必须为负 C.必须为零 D.可正可负 参考答案：D 参考解析： 历年的净现金流可正可负，正数代表当年的结余金额，负数代表当年的收入不足以支付当年的支出，需要从投资性资产中支取。 30 单选题 在海外发

15、达国家的同行把理财规划也叫做（）。 A.投资规划 B.财富规划 C.生活保障规划 D.生活品质规划 参考答案：D 参考解析： 在 对这些理财目标进行规划的过程中，理财师对客户的财务资源进行了科学的分析和安排，使其在实现各项理财目标的同时，能够满足相应的生活品质要求，因此在海 外发达国家的同行把理财规划（Financial Planning）也叫做生活品质规划（Lifestyle Planning）。 31 单选题 以下选项中，说法错误的是（）。 A.收入负债率=年本息摊还额/税后总收入 B.偿付比率=净资产/总资产 C.资产负债率=总负债/总资产 D.融资比率=自用资产负债/投资性资产 参考答

16、案：D 参考解析： 收入负债率=年本息摊还额/税后总收入，资产负债率=总负债/总资产，偿付比率=净资产/总资产，融资比率=投资负债/投资性资产，自用贷款成数=自用资产负债/自用性资产。 32 单选题 家庭财务保障规划中最为重要的一个环节是（）。 A.帮助客户正确识别潜在的人身风险 B.帮助客户正确识别潜在的财产风险 C.帮助客户正确识别潜在的责任风险 D.帮助客户正确识别潜在的投资风险 参考答案：A 参考解析： 帮助客户正确识别潜在的人身风险，思考这些风险发生后对自身家庭财务状况的影响，是家庭财务保障规划中最为重要的一个环节。 33 单选题 （）是指在重复保险的情况下，当保险事故发生时，各保险

17、人应采取适当的分摊方法分配赔偿责任，使被保险人既能得到充分的补偿，又不会超过实际损失而获得额外的利益 A.代位追偿原则 B.重复保险分摊原则 C.权利代位 D.物上代位参考答案：B 参考解析： 重复保险分摊原则是指在重复保险的情况下，当保险事故发生时，各保险人应采取适当的分摊方法分配赔偿责任，使被保险人既能得到充分的补偿，又不会超过实际损失而获得额外的利益 34 单选题 根据生命周期理论，理财师需要掌握每个年龄段客户的特点，根据客户不同的需求侧重点、经济状况和风险偏好进行合理的保险配置，建议老年人客户的保险组合为（）。 A.意外险+定期寿险+住院医疗险 B.重疾险+住院险+津贴型保险 C.终身

18、寿险+重疾险+意外险+医疗险 D.意外伤害险+意外医疗险参考答案：D 共1人答过，平均错误率100%参考解析： 根据生命周期理论，理财师需要掌握每个年龄段客户的特点，根据客户不同的需求侧重点、经济状况和风险偏好进行合理的保险配置，建议老年人客户的保险组合为意外伤害险+意外医疗险。 35 单选题 （）承保因产品缺陷致使用户或消费者遭到人身伤亡或财产损失时，依法应由产品的制造、销售或修理商承担的经济赔偿责任。 A.家庭财产保险 B.企业财产保险 C.公众责任保险 D.产品责任保险参考答案：D 参考解析： 产品责任保险承保因产品缺陷致使用户或消费者遭到人身伤亡或财产损失时，依法应由产品的制造、销售或

19、修理商承担的经济赔偿责任。 36 单选题 （）简单来讲就是不要把鸡蛋放在同一个篮子里 A.大数法则 B.风险分散原则 C.风险选择原则 D.风险确定原则参考答案：B 参考解析： 风险分散原则简单来讲就是不要把鸡蛋放在同一个篮子里 37 单选题 （）是指保险费需要在规定的期限内缴清的终身寿险 A.普通终身寿险 B.限期交费终身寿险 C.趸交终身寿险 D.定期缴费终身寿险参考答案：B 参考解析： 限期交费终身寿险是指保险费需要在规定的期限内缴清的终身寿险 38 单选题 家庭财产保险根据损失情况的不同，理赔金额的计算方式也不同，按照部分损失来计算，当保险金额等于或高于保险价值时，其赔偿金额（）。 A

20、.以不超过保险价值为限 B.按保险金额赔偿 C.按实际损失计算 D.按保险金额与保险价值比例计算参考答案：C 参考解析： 家庭财产保险根据损失情况的不同，理赔金额的计算方式也不同，按照部分损失来计算，当保险金额等于或高于保险价值时，其赔偿金额按实际损失计算。 39 单选题 （）是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险 A.人寿保险 B.人身意外伤害保险 C.健康保险 D.生存保险参考答案：A 参考解析： 正确答案是：A解析人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险 40 单选题 （）考试是由美国大学委员会主办的测试，是各国高

21、中生申请美国名校学习及奖学金的重要参考，相当于美国的高考。 A.GER B.雅思 C.SAT D.GMAT参考答案：C 参考解析： SAT考试是由美国大学委员会主办的测试，是各国高中生申请美国名校学习及奖学金的重要参考，相当于美国的高考。 41 单选题 教育投资作为居民家庭的主要消费之一，也不可避免地受到（）的影响。 A.GDP B.家庭收入 C.通货膨胀率 D.物价水平参考答案：C 共1人答过，平均错误率100%参考解析： 通货膨胀率无形中推高了每个家庭的各项消费。教育投资作为居民家庭的主要消费之一，也不可避免地受到通胀的影响。 42 单选题 教育投资规划根据教育对象不同，可以分为（）与子女

22、教育规划。 A.职业教育规划 B.基础教育规划 C.高级教育规划 D.义务教育规划 参考答案：A 共1人答过，平均错误率100%参考解析： 根据教育对象不同，教育规划可以分为职业教育规划与子女教育规划。 43 单选题 （）将让客户清楚地看到资产的实际变现能力，以及可用于投资的资产情况。 A.融资比例 B.投资性资产比率 C.可配置投资性资产比率 D.自由储蓄额 参考答案：C 参考解析： 可配置投资性资产比率将让客户清楚地看到资产的实际变现能力，以及可用于投资的资产情况。 44 单选题 客户引导是综合理财规划服务中一项非常重要的内容。以下选项中关于客户引导技巧说法错误的是（）。 A.不是一味地介

23、绍某种理念 B.重点介绍某种产品的特点和优势 C.为客户揭示已知或潜在的某一种需求 D.引导客户自己思考需求解决问题的方案 参考答案：B 参考解析： 所谓的客户引导技巧不是一味地介绍某种理念、某种产品的特点和优势，而是为客户揭示已知或潜在的某一种需求，引导客户自己思考需求解决问题的方案。这种引导技巧在家庭财务保障规划过程中尤为重要。 45 单选题 在理财规划实际工作中，资产配置主要的步骤不包括（）。 A.了解客户的风险属性 B.选择风险资产类别 C.在有效前沿上找到最优风险资产组合，及其预期收益率和标准差 D.在资本市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例，即最优投资组合 参考答案：A

24、参考解析： 在理财规划实际工作中，资产配置主要包括以下几个步骤：1.选择风险资产类别；2.根据所选择的资产类别的长期预期报酬率、标准差和相互之间的相关系数，在有效前沿上找到最优风险资产组合，及其预期收益率和标准差；3.选择无风险资产及其无风险利率，结合客户的风险系数，在资本市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例，即最优投资组合；4.对应客户现阶段的预期报酬率，和最优资产组合进行比较；并确定相应的资产配置比例，及其标准差。 46 单选题 （）是检验客户家庭资产流动性的最主要的指标。 A.流动性资产比率 B.流动性资产 C.现金储备 D.自用性资产 参考答案：C 参考解析： 现金储备是检验

25、客户家庭资产流动性的最主要的指标。流动性资产比率相对而言比较次要。 47 单选题 在理财规划书中，寻求理财规划服务的直接原因属于（）。 A.客户家庭基本信息 B.客户财务状况分析 C.理财目标的评估和分析 D.综合理财规划建议 参考答案：A 参考解析： 客户家庭基本信息：1.家庭主要成员的姓名、出生年月日；2.子女的学程阶段；3.居住地址、联系方式，包括邮箱地址、联系电话；4.寻求理财规划服务的直接原因；5.目前比较关心的理财重点以及中、长期理财目标。如果客户披露了其职业、职务、工作单位或者健康状况的，也可以放在这个环节里。 48 单选题 在理财规划书中，现阶段的各项支出预算的建议中“现阶段”

26、主要是指（）。 A.现在 B.未来六个月 C.未来一年 D.未来两年 参考答案：C 参考解析： “现阶段”主要是指未来一年，在理财规划服务中，通常是以理财规划正式实施的时点作为“规划元年”的开始。现阶段的各项支出预算就是指在理财规划正式实施后一年内的主要支出预算。 49 单选题 法律声明文件必须和现行的相关法律、法规和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构（）的审核，并由该部门根据监管要求对其进行及时更新。 A.营业部门 B.风险管理部门 C.合规部门 D.监察稽核部门 参考答案：C 参考解析： 法律声明文件是理财规划书中一项不可或缺的内容，这些内容必须和现行的相关法律、法规和规章制度等

27、保持一致，通过理财师所在的金融机构合规部门的审核，并由合规部门根据监管要求对其进行及时更新。 50 单选题 （）综合理财规划得以真正落地的关键。 A.理财目标的评估和调整 B.综合理财规划建议 C.规划方案的执行 D.执行确认书 参考答案：B 参考解析： 综合理财规划建议是综合理财规划得以真正落地的关键。 51 单选题 李先生在甲公司兼职，收入为每月4200元。如果李先生与甲公司建立起合同制雇佣关系，其纳税额为（ ） A.210元 B.220元 C.230元 D.240元 参考答案：A 参考解析： 纳税额为：（4200-3500）X 30%=210 52 单选题 下列关于企业所得税税率说法错误

28、的是( ) A.比例税率：25% B.符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税 C.高新技术产企业，减按15%的税率增收企业所得税 D.微型企业和高新技术企业，减按15%征收企业所得税 参考答案：D 参考解析： 比例税率：25%；符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税；高新技术产企业，减按15%的税率增收企业所得税。 53 单选题 A烟卷厂委托B厂将一批价值1000万元的烟叶加工成烟丝，协议规定加工费750万元；加工的烟丝运回A厂后，A厂 继续加工成甲类烟卷，加工的成本、分摊费用共计950万元，该批烟卷售出价格7000万元。烟丝消费税税率为50%。A厂向B厂支付加

29、工费的同时，向受托 方支付其代收代缴的消费税为（ ） A.750万元 B.740万元 C.730万元 D.720万元 参考答案：A 共10人答过，平均错误率40%参考解析： 消费税组成计税价格=（10000000+7500000）/（1-30%）=2500万元应纳消费税=25000000 X 30%=750万元 54 单选题 2013年，A经销商进口了某3.0L排量的著名品牌进口车，该车关税完税价格约33.5万元，该经销商销售该车应纳关税税额为（ ） A.8.375万元 B.8.275万元 C.9.375万元 D.9.275万元 参考答案：A 参考解析： 应纳关税税额=关税完成价格X使用税率=

30、335000X25%=8.375万元 55 单选题 修订后的增值税暂行条例于（ ）开始实施。 A.2009 B.2008 C.2007 D.2006 参考答案：A 参考解析： 修订后的增值税暂行条例于2009年1月1日开始实施。 56 单选题 王某12月取得工资收入4800元，年终奖108001元，王某应缴纳的年终奖所得税是（ ）。 A.21045 B.25045 C.25995.25 D.24037 参考答案：C 参考解析： 年终奖应纳税额的计算：10800112=9000.83（元），税率为25%，速算扣除数为1005，年终奖应纳税额=10800025%-1005=25995.25（元）

31、57 单选题 林某开设了一个经营建筑材料的公司，由其妻负责经营管理，王某同时也承接一些安装维修工程，预计每年销售建筑材料的 应纳税额为40000元，承接一些安装维修工程应纳税所得额为20000元。如果林某和妻子成立合伙企业*（出资比例为1:2），全年应纳所得税为（ ） A.7500元 B.7520元 C.7400元 D.7420元 参考答案：A 参考解析： 林某应纳税额为：20000 X 20%-750=3250元林妻应纳税额为：40000 X 20%-3750=4250元全年所纳税为：3250+4250=7500元 58 单选题 A烟卷厂委托B厂将一批价值1000万元的烟叶加工成烟丝，协议规

32、定加工费750万元；加工的烟丝运回A厂后，A厂 继续加工成甲类烟卷，加工的成本、分摊费用共计950万元，该批烟卷售出价格7000万元。烟丝消费税税率为50%。A厂销售烟卷后，应纳的消费税为（ ） A.3170万元 B.3100万元 C.3140万元 D.3150万元 参考答案：A 参考解析： 应纳消费税=70000000 X 56%-7500000=3170万元 59 单选题 子女教育目标分析的重要组成要素之间的关系是（）。 A.相互影响、互为铺垫 B.相互独立、相互依存 C.相互联系、互为铺垫 D.相互制约、相互影响参考答案：A 参考解析： 子女教育目标分析的重要组成要素之间互相影响，互为铺

33、垫。 60 单选题 从广义的投资角度来看，家庭对子女的教育培养已被许多经济学家归为一种经济行为，教育投资规划也逐渐成为每个家庭重要（）之一。 A.人生规划 B.理财目标 C.财务规划 D.投资计划参考答案：B 共1人答过，平均错误率100%参考解析： 从广义的投资角度来看，家庭对子女的教育培养已被许多经济学家归为一种经济行为，教育投资规划也逐渐成为每个家庭重要理财目标之一。 61 单选题 教育投资规划中（）是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育。 A.基本教育 B.高等教育 C.职业教育 D.素质教育参考答案：C 参考解析： 职业教育是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专

34、业和技术方面的继续教育，包括MBA、专业证书的相关培训学习等。 62 单选题 以下不属于是否出国留学深造需考虑的问题是（）。 A.何时出国 B.出国后是选择公立学校还是私立学校 C.选择在哪个国家接受教育 D.出国后选择什么专业参考答案：D 共48人答过，平均错误率38%参考解析： 家 长打算让子女在未来出国深造，则必须提早打算，并考虑以下问题：何时出国：高中、大学本科还是研究生出国；出国后选择公立学校还是私立学校；选择在 哪个国家接受教育。以上三点是在决定出国留学前必须考虑的问题，这关系着家庭教育投资规划的目标，这将会在本章第四节进行详细分析。 63 单选题 假设李先生上年度平均月薪为100

35、00元，其爱人李太太上年度的平均月薪为1500元，统筹地职工上年度月平均工资为4000元，那么李先生和李太太每月应缴纳的社会养老保险金分别是（）。 A.320元 ； 120元 B.320元 ； 192元 C.960元 ； 320元 D.800元 ； 192元参考答案：D 参考解析： 由于基本养老保险缴费基数最高为统筹地职工上年度月平均工资的300%，最低为本市职工上年度月平均工资的60%，所以李先生的缴费基数为10000元，李太太的缴费基数=400060%=2400元。则李先生月缴养老金=养老保险缴费基数个人缴费费率=100008%=800元。李太太月缴养老金=养老保险缴费基数个人缴费费率=2

36、4008%=192元。 64 单选题 退休规划中，退休后需要花费的资金和可领取的资金之间的差距就是（）。 A.工作生涯设计 B.客户应该自筹的退休基金 C.退休后生活设计 D.退休养老资金缺口估算参考答案：B 参考解析： 由客户的工作生涯设计估算出可领多少养老金（企业年金或团体年金），由客户的退休生活设计引导出退休后到底需要花费多少钱，退休后需要花费的资金和可领取的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金。 65 单选题 今年50岁的张先生计划于10年后退休，现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为10万元，投资回报率一直为6%，通胀率3%。如果张先生的预期寿命分为70岁，目前所需筹集的

37、养老金为（）。 A.691265 B.661865 C.865892 D.1155632参考答案：B 参考解析： 当通货膨胀率为3%，投资收益率为6%时，实际收益率=（1+名义收益率）/（1+通货膨胀率）-1=（1+6%）/（1+3%）-1=2.91%预期寿命为70岁，到60岁退休时年生活开销=10（1+3%），10=13.44（万元）客户退休后10年的总支出折现到60岁时点，PV（FV=0，PMT=-13.44，i=2.91%，n=10，期初年金）=118.53（万元）退休总开支从60岁时点折算到50岁时点，PV（FV=118.53，n=10，i=6%，PMT=0）=66.1865（万元）即

38、预期寿命为70岁时，王先生需要筹集66.1865万元养老金。 66 单选题 （），即按照当前承诺的时间支付薪酬，通常按周、月或年为单位进行支付，员工获得的实发工资额为应发工资额与代扣项目的差额 A.当期支付薪酬 B.延期支付薪酬 C.基本薪酬 D.福利津贴参考答案：A 参考解析： 当期支付，即按照当前承诺的时间支付薪酬，通常按周、月或年为单位进行支付，员工获得的实发工资额为应发工资额与代扣项目的差额 67 单选题 马先生今年50岁，计划10年后退休。已知投资回报率一直为6%，通胀率为3%。假设马先生的预期寿命为80岁，目前年开支额为10万元。那么如果马先生目前持有的生息资产的现值为80万元，那

39、么其养老金的缺口为（）。 A.25.3654 B.15.8639 C.18.2365 D.35.8639 参考答案：D 共1人答过，平均错误率100%参考解析： 当通货膨胀率为3%，投资收益率为6%时，实际收益率=（1+名义收益率）/（1+通货膨胀率）-1=（1+6%）/（1+3%）-1=2.91%到60岁退休时年生活开销=10（1+3%）10=13.44客户退休后20年的支出折现到60岁时点，PV（FV=0，PMT=-13.44，i=2.91%，n=20，期初年金）=207.4946（万元）退休总开支从60岁时点折算到50岁时点，PV（FV=207.4946，n=10，i=6%，PMT=0）

40、=115.8639（万元）生息资产为80万元时，养老金缺口为=151.26-80=35.8639（万元） 68 单选题 王先生今年40岁，他目前的年支出额为10万元，假定通货膨胀率为3%，投资收益率为6%，假设王先生预期余寿为40年。那么当王先生选择在50岁退休，那么需要准备的养老金为（）。 A.1531548 B.2742769 C.1652534 D.1561256 参考答案：A 参考解析： 当通货膨胀率为3%，投资收益率为6%时，实际收益率=（1+名义收益率）/（1+通货膨胀率）-1=（1+6%）/（1+3%）-1=2.91%到50岁时年生活开销客户退休后30年的总支出折现到50岁时点，

41、PV（FV=0，PMT=-13.44，i=2.91%，n=30，期初年金）=274.2769（万元）退休总开支从50岁时点折算到40岁时点，PV（FV=274.2769，n=10，i=6%，PMT=O）=153.1548（万元）即王先生需要在40岁时筹集153.1548（万元）养老金。 69 单选题 以下选项中，关于执行确认书的说法错误的是（）。 A.一般以客户的名义拟定 B.以第二人称“您”对执行内容进行确认 C.以客户的亲笔签名和签署日期结束 D.执行确认书应附在理财规划书中 参考答案：B 参考解析： 理财规划书应该把执行确认书附在理财规划书中，让客户在阅读理财规划书的同时就能够对需要确认

42、的内容有所了解。执行确认书一般以客户的名义拟定，以第一人称“我”或者“我们”对执行内容进行确认，并以客户的亲笔签名和签署日期结束。 70 单选题 一些低端的CRM系统开始拥有一定的客户群，一些中高端的CRM系统慢慢为一些企业熟悉和接受，这是处于客户关系管理在中国发展的（）。 A.跟风阶段 B.摸索阶段 C.成熟阶段 D.回归创新阶段 参考答案：B 参考解析： 一些低端的CRM系统开始拥有一定的客户群，一些中高端的CRM系统慢慢为一些企业熟悉和接受，这是处于客户关系管理在中国发展的摸索阶段 71 单选题 以下表格体现了退休规划的（）原则。 A.谨慎性原则 B.尽早性原则 C.适当性原则 D.及时

43、性原则参考答案：B 参考解析： 退休规划的原则：（一）尽早性原则（二）谨慎性原则（三）平衡原则则从 表中可以看出，同样是每年积累2万元，当投资收益率为4%时，在不考虑通货膨胀率的情况下，20岁开始筹备的退休金比50岁开始筹备的退休金多积累出近7 倍。因此，为了让退休生活更加悠闲，不妨趁年轻时多进行财富积累和规划。早期的强制性储蓄对后期的退休金积累大有助益。 72 单选题 （）是国际通用的衡量劳动者退休前后养老保障水平差异的基本标准，通常以“某年度新退休人员的养老金领取水平与同年度在职职工的工资收入水平之间的比率”获得。 A.预期投资回报率 B.养老保险制度缺口 C.退休金 D.养老金替代率参考

44、答案：D 参考解析： 养老金替代率是国际通用的衡量劳动者退休前后养老保障水平差异的基本标准，通常以“某年度新退休人员的养老金领取水平与同年度在职职工的工资收入水平之间的比率”获得。 73 单选题 （）是指国家设立全国社会保障基金，由中央财政预算拨款以及国务院批准的其他方式筹集的资金构成，用于社会保障支出的补充、调剂。 A.财政支付 B.企业缴纳 C.基金营运收入 D.其他补贴参考答案：C 参考解析： 基金运营收入是指国家设立全国社会保障基金，由中央财政预算拨款以及国务院批准的其他方式筹集的资金构成，用于社会保障支出的补充、调剂。 74 单选题 以下关于住房公积金说法不正确的是（）。 A.缴存住

45、房公职金的职工，可以在购买、翻建、建造、大修自住房也可向住房公积金管理中心申请住房公积金贷款 B.用公积金提前还贷可以用于贷款扣除，即将这笔钱存到银行相应账户，银行直接从账面上按一定周期扣除房贷进行偿还 C.用公积金提前还款可以对贷款本金进行冲抵，减低每个月的最低还款额，节省房贷利息支出 D.公积金贷款利率比商业银行贷款利率高参考答案：D 参考解析： 住房公积金贷款利率低于商业贷款 75 单选题 公司经营能力分析不包括（ ）。 A.各层管理人员素质及能力分析 B.企业经营效率分析 C.内部调控机构效率分析 D.决策的执行情况参考答案：D 参考解析： 公司的经营能力分析包括：各层管理人员素质及能

46、力分析、企业经营效率分析、内部调控机构效率分析。 76 单选题 收益率曲线是债券定价的重要工具，收益率曲线不包括（ ）。 A.正向收益曲线 B.反向收益曲线 C.水平收益曲线 D.波动收益曲线参考答案：D 参考解析： 收益率曲线是债券定价的重要工具，典型的三种收益率曲线图是、；正向收益率曲线；反向收益率曲线；水平收益率曲线。 77 单选题 投资者要求较高的收益以抵消更大的风险，这种超出无风险收益率之上的必要收益率就是（）。 A.预期收益率 B.必要收益率 C.风险溢价 D.效用参考答案：C 参考解析： 投资者要求较高的收益以抵消更大的风险，这种超出无风险收益率之上的必要收益率就是风险溢价。 7

47、8 单选题 运动状态直接与经济周期相关的是（ ）。 A.增长型行业 B.周期型行业 C.衰退型行业 D.防守型行业参考答案：B 参考解析： 周期型行业的运动状态直接与经济周期相关。 79 单选题 （）狭义上是指投资产生盈利的部分，它包括股票、债券、基金、定期存款及房地产等方面的投资盈利。 A.投资收益 B.投资规划 C.资产增值 D.经常性收益参考答案：C 参考解析： 所谓资产增值，狭义上是指投资产生盈利的部分，它包括股票、债券、基金、定期存款及房地产等方面的投资盈利。广义指各种有形无形资产的增加、升值等。 80 单选题 下列关于系数说法错误的是（）。 A.系数是特定资产（或资产组合）的非系统

48、性风险度量 B.绝对值越大，显示其收益变化幅度相对于大盘的变化幅度越大 C.如果值为负，那么大盘涨的时候它跌 D.全体市场本身的系数为1，若资产组合净值的波动大于全体市场的波动幅度，则系数大于1 参考答案：A 参考解析： 系数是特定资产（或资产组合）的系统性风险度量。 81 多选题 下列属于自用性资产的有（） A.自用房 B.空置的房产 C.用于度假的房产 D.艺术品收藏 E.私家车 参考答案：A,B,C,D,E 参考解析： 自用性资产可包括增值型的资产，譬如自用住房，空置或者用于度假（不产生收入）的房产，艺术品收藏等，自用性资产还包括一些非增值性的资产，这类资产价值会随着其适用年限的增加而降

49、低，如私家车、家具电器及其他私人用品等 82 多选题 下列关于投资性资产的主要特征及其运用，说法正确的是（） A.主要目的为长期的收益和资本利得 B.主要目的为短期的投机投资 C.具有一定的流动性 D.长期资本升值和收益有一定的预见性 E.出售套现的时候不会对客户的生活品质造成负面的影响 参考答案：A,C,D,E 参考解析： 投资性资产的主要特征及其运用包括：（1）主要目的为长期的收益和资本利得；（2）具有一定的流动性；（3）长期资本升值和收益有一定的预见性（以便于对客户所需要的投资回报进行资产配置）；（4）出售套现的时候不会对客户的生活品质造成负面的影响 83 多选题 专项结余包括（） A.

50、定期定额投资 B.不定期定额投资 C.定期不定额投资 D.储蓄型保险保费 E.还贷本金 参考答案：A,D,E 参考解析： 专项结余包括：定期定额投资（如基金定投、零存整取等），储蓄型保险保费、还贷本金等 84 多选题 投资性资产包括（） A.股票 B.基金投资 C.投资性房产 D.债券 E.期货 参考答案：A,B,C,D,E 参考解析： 投资性资产包括：股票、基金投资、投资性房产、债券等 85 多选题 保险人对风险的选择表现为（） A.尽可能选择同质风险的标的承保 B.选择不同风险的标的承保 C.对于风险是否同质没有要求 D.淘汰那些超出可保风险条件的表现标的 E.淘汰那些超出可保范围的表现标

51、的 参考答案：A,D,E 参考解析： 保险人对风险的选择表现在两个方面：一是尽量选择同质风险的标的承保；二是淘汰那些超出可保风险条件或范围的保险标的 86 单选题 基本面分析是（ ）的分析方法。 A.自下而上 B.自上而下 C.全面 D.内在价值法参考答案：B 参考解析： 基本面分析是一种自上而下的分析方法，先是从经济恶化整个市场的层面出发，考虑大环境变化对不同行业的影响，再从前景较好的行业中选择在行业中具有竞争力和前景较好的公司。 87 多选题 目前，市场上的两全寿险的缴费期限一般分为（） A.趸交 B.3年 C.5年 D.10年 E.20年 参考答案：A,B,C,D,E 参考解析： 目前，

52、市场上的两全寿险的缴费期限一般分为趸交、3年、5年、10年、20年和30年等几种 88 多选题 人身保险包括（） A.人寿保险 B.意外伤害保险 C.健康保险 D.财产损失保险 E.责任保险 参考答案：A,B,C 参考解析： 人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险。包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务 89 单选题 全球资产配置的期限在（ ）。 A.半年 B.1年以上 C.3-5年 D.1-2年参考答案：B 参考解析： 全球资产配置的期限在1年以上；股票、债券资产配置的期限为半年；行业资产配置的时间最短，一般根据季度周期或行业波动特征进行调整。 90 多选题 以下属于家庭财产保险

53、的特保财产的是（） A.农村家庭存放在院内的非动力农机具、农用工具和已收获的农副产品 B.个体劳动者存放在室内的营业器具、工具、原材料和商品 C.代他人保管的财产或与他人共有的财产 D.须与保险人特别约定才能投保的财产 E.室内家庭财产 参考答案：A,B,C,D 参考解析： E属于可保财产，其他各项均属于特保财产。 91 单选题 以下关于可行集的说法错误的是（）。 A.可行集指的是由N种证券所形成的所有组合的集合，它包括了现实生活中所有可能的组合 B.可行集是所有可能的组合将位于可行集的边界上或内部 C.可行集将所有可能投资组合的期望收益率和标准差关系描绘在期望收益率一标准差坐标平面上 D.只

54、有封闭曲线边界内的每一点代表一个投资组合参考答案：D 参考解析： 封闭曲线上及其内部区域表示可行集，其边界上或边界内的每一点代表一个投资组合。 92 单选题 协方差和相关系数的说法正确的是（） A.如果协方差为正，那么投资组合中的两种资产的收益呈反向变动关系，即在任何一种经济情况下，一种资产的收益上升那么另一种资产的收益就会下降 B.如果协方差为负，那么投资组合中的两种资产的收益呈同向变动趋势，即在任何一种经济情况下同时上升或同时下降 C.如果相关系数为正，则表明两种资产的收益正相关 D.相关系数总是介于0和+1之间，这是由于协方差除以两个标准差乘积后使得计算结果标准化参考答案：C 参考解析：

55、 相关系数等于两种金融资产的协方差除以两种金融资产的标准差的乘积。由于标准差总是正值，因此相关系数的符号取决于两个变量的协方差的符号。如果相关系数为正，则表明两种资产的收益正相关；如果相关系数为负，说明两种资产的收益负相关； 93 多选题 按照保险金给付条件的不同，普通型人寿保险可分为（） A.死亡保险 B.生存保险 C.两全寿险 D.万能保险 E.分红寿险 参考答案：A,B,C 共32人答过，平均错误率66%参考解析： 普通型人寿保险是最常见和最普遍的人寿保险，按照保险金给付条件的不同可以区分为死亡保险、生存保险和两全寿险 94 多选题 构成弃权必须具备的两个要件包括（） A.保险人需有弃权

56、的意思表示 B.保险人弃权的意思必须是明示的 C.保险人弃权的意思必须是暗示的 D.保险人弃权的意思必须是默示的 E.保险人必须知道有权利存在 参考答案：A,E 参考解析： 弃权是保险合同一方当事人放弃他在保险合同中可以主张的某种权利。通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权。构成弃权必须具备两个要件：首先，保险人需有弃权的意思表示。这种意思表示可以是明示的，也可以是默示的；其次，保险人必须知道有权利存在。 95 单选题 （）是指资本市场上由风险资产可能形成的所有投资组合的总体。 A.有效集 B.最有投资组合 C.可行集 D.无差异曲线参考答案：C 参考解析： 可行集是指资本市场上由风险资产可能形

57、成的所有投资组合的总体。 96 单选题 A公司于2000年年初购买了一张面额为1000元的债券，票面利息为8%，每年年底支付一次利息，并于5年后到期赎回，假设市场利率为10%，该债券的定价为（ ）。 A.92036元 B.92418元 C.95046元 D.94205元参考答案：B 参考解析： P=80/（1+10%）+80/（1+10%）2+（80+1000）/（1+10%）5=92418（元） 97 多选题 一般认为，风险是由（）三个因素组成的 A.风险因素 B.风险概率 C.风险事故 D.损失 E.发生时间 参考答案：A,C,D 参考解析： 一般认为，风险是由风险因素、风险事故和损失三个

58、因素组成的 98 单选题 技术分析是以一定的假设条件为前提的，这些假设不包括（ ）。 A.市场行为反应一切信息 B.证券价格延趋势移动 C.历史会重演 D.投资者会趋利避害参考答案：D 参考解析： 作为一种投资分析工具，技术分析是以一定的假设条件为前提的，这些假设包括：市场行为反应一切信息；证券价格延趋势移动；历史会重演。 99 多选题 保险资金的融通应坚持（）的原则 A.合法性 B.流动性 C.安全性 D.效益性 E.连续性 参考答案：A,B,C,D 共1人答过，平均错误率100%参考解析： 保险资金的融通应以保证保险的赔偿或给付为前提，同时也要坚持合法性、流动性、安全性和效益性的原则 10

59、0 单选题 根据美国著名的战力管理学者迈克尔波特的观点，在一个行业中，存在着（ ）种竞争力量 A.3 B.4 C.5 D.6参考答案：C 共2人答过，平均错误率0%参考解析： 根据美国著名的战力管理学者迈克尔波特的观点，在一个行业中，存在着5种竞争力量，包括潜在加入者、代替品、购买者、供应者以及行业中现有竞争者间的抗衡。 101 多选题 教育投资规划工具可分为（）。 A.长期教育投资规划工具 B.现代教育投资规划工具 C.短期教育投资规划工具 D.传统教育投资规划工具 E.特殊教育投资规划工具 参考答案：A,C 参考解析： 大体上来说，教育投资规划工具可分为长期教育投资规划工具和短期教育投资规

60、划工具。长期教育规划工具又包括传统教育投资规划工具和其他工具。 102 多选题 教育投资规划的流程的步骤包括（）。 A.确定教育目标 B.计算教育资金需求 C.计算教育资金缺口 D.制作教育投资规划方案、选择合适的投资工具、产品组合 E.教育投资规划的跟踪与执行 参考答案：A,B,C,D,E 参考解析： 以上选项均属于教育投资规划的步骤 103 单选题 实际收益率是指资产收益（名义收益率）与（）之差。 A.无风险收益率 B.风险收益率 C.必要收益率 D.通货膨胀率参考答案：D 参考解析： 实际收益率就是扣除了通货膨胀因素以后的收益率概念，具体是指资产收益率（名义收益率）与通货膨胀率之差。 1