2021年2月银行业专业实务《公司信贷》银行从业资格第五次补充试卷含答案及解析

1、二月银行业专业实务公司信贷银行从业资格第五次补充试卷含答案及解析一、单项选择题（共 50题，每题1分）。1、只能通过（）办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。A、基本存款账户B、临时存款账户C、专用存款账户【参考答案】：A【解析】：现行的银行账户管理办法将企事业单位的存款账户划分 为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事 业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户主要用于 办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取， 只能通过该账户办理。2、某国的政治风险评级为 66财务风险评级为 28，经济风险评级为 32 则使用 PRS 集团

2、的计算方法得到的国家综合风险是（）。 TOC o 1-5 h z A、42B、59C、63【参考答案】： C【解析】：使用brRS集团的计算方法，该国的国家综合风险=0.5X（政 治风险评级+财务风险评级+经济风险评级）=0.5X（66+28+32）=63。3、短期贷款中借款人资信审查文件包含（）。A、借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照B、保证人最近三年的财务报表C、原辅材料采购合同【参考答案】：A【解析】：【正确答案】：A保证人的营业执照、最近三年的财务报表属 于贷款担保文件的内容，原辅材料采购合同属于借款用途证明文件，B、C、D三项均不属于借款人资信审查文件。故选A。4、以下属于财产

3、保全的方式的是（）。A、诉前财产保全和诉中财产保全B、执行财产保全和强制财产保全C、强制财产保全和诉中财产保全【参考答案】： A【解析】：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。5、公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登 记的（）。A、企（事）业法人B、政府机关C、部门【参考答案】： A【出处】2013 年下半年公司信贷真题【解析】公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关（或主管机关） 核准登记的企（事）业法人。6、对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，（）A、必须是短期贷款B、可以是无息贷款C、可以是短期贷款，也可以是一年以上的中长期贷款参考答案】

4、： C【解析】：对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定， 可以是短期贷款，也可以是一年以上的中长期贷款。7、贷款合规性调查中，对借款人的借款目的进行调查是为了防范（）。A、经营风险B、信贷欺诈风险C、投资风险【参考答案】：B【解析】：贷款合规性调查中，信贷业务人员调查借款人的借款目的主 要是为防范信贷欺诈风险，防止借款人骗取银行贷款。8、为防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利 进行，银行可以依法采取（）。A、财产保全B、财产清查C、申请支付令【参考答案】： A【解析】：银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用：防止 债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失

5、，保障日后执行顺利进行；对债 务人财产采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履 行义务。9、三资企业比其他企业需要特别上交的客户档案是（）。A、借款人的营业执照B、担保人的开户情况C、企业成立的批文、公司章程【参考答案】： C【解析】：三资企业还应提交企业批准证书、公司章程等。10、2009年，PRS集团发布了年度风险评估指南（PRG），其中某国的得 分为 86分，则该国的国家风险（） 。A、非常髙，无法投资B、中等C、非常低【参考答案】：C【解析】：在PRS集团的计算方法中，国家综合风险（CRR）=0.5X（PR+FR+ER），其中PR为政治风险评级，FR为财务风险评级，E

6、R为经济风 险评级。分值为100,风险最低；分值为0,风险最高。分值在050分之间, 代表风险非常高；分值在85100分之间，代表风险非常低。此题中得分为 86 分,属于风险非常低的。11、抵押物价值的变动趋势不包括（）。A、实体性贬值B、技术性贬值C、经济性贬值【参考答案】： B【解析】：抵押物价值的变动趋势。一般可从下列方面进行分析：（1）实体性贬值即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。（2）功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值。（3）经济性贬值。即由于外部环境变化引起的贬值或增值。12、为应对经营风险，企业应（）。A、使流动资产在整个资金来源中占有足够比重，至少能应付资产变现需 求B、

7、使自有资金在整个资金来源中占有足够比重，至少能弥补资产变现时 的损失C、使长期资产在整个资金来源占有足够比重，至少能弥补资产变现时的 损失【参考答案】：B【解析】：如果借款人的所有者权益在整个资金来源中所占比重过小， 不能完全弥补其资产损失，债务人就会用借入资金来弥补资产损失，此时债 权人所投入的资金就会受到损害。因此，银行为维护对借款人贷款的安全性 应要求企业所有者权益数额至少应能弥补其资产变现时可能发生的损失。13、信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的（）因素。A、经济技术环境B、宏观环境C、微观环境【参考答案】： C【解析】：影响银行营销决策的微观环境有信贷资金的供求状况、信贷 客户

8、的需求、信贷动机及直接影响客户信贷需求的因素、银行同业竞争对手 的实力与策略。14、省级财政部门和银监局于每年（）前分别将辖区内金融企业上年度 批量转让不良资产汇总情况报财政部和银监会。A、1月31日B、3月30日C、6 月 30 日【参考答案】： B【出处】2014 年上半年公司信贷真题【解析】省级财政部门和银监局于每年3月 30日前分别将辖区内金融企 业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和银监会。15、某银行在对房地产市场授信前，对其各子市场的经营风险、政策风 险、市场风险分别进行分析，此种分析方式属于（）。A、结构吸引力分析B、市场机会分析C、风险分析【参考答案】：C【解析】：没有试

9、题解析16、对于一些金额小、数量多的贷款，要采取（）的办法来计提贷款损 失准备金。A、批量处理B、固定比率C、审查比率【参考答案】： A【解析】：对于一些金额小、数量多的贷款，要采取批量处理的办法。 因为影响这些贷款偿还的内部因素和外部因素非常接近，逐笔计算既不现实 也没必要。在对这些贷款中正常类以外的贷款计提专项准备金时，也应采取 批量处理的方法。17、“应付账款”账户的期初余额为8000 元本期贷方发生额为 l2000 元期末余额为 6000元。则该账户的本期借方发生额为（）元。 TOC o 1-5 h z A、2000B、10000C、14000【参考答案】： C【解析】：解析：应付账款

10、借方发生额=8000+120006000=14000（元）。18、银行一般把（）作为项目评估的重点。A、借款企业财务状况B、项目还款能力C、项目技术性【参考答案】：B【解析】：在贷款项目中，银行最关心的就是借款企业的财务状况和项 目的效益情况，一般把贷款项目的还款能力作为评估重点。19、我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款（）。A、偿还的可能性B、担保程度C、损失程度【参考答案】： A【解析】：【正确答案】：A我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容, 即贷款偿还的可能性。在市场约束和法制健全的情况下，借款人的还款能力 几乎是唯一重要的因素。故选 A。20、国内商业银行通常以（）为基础

11、确定外汇贷款利率。A、央行确定的基准利率B、国际主要金融市场的利率C、法定利率【参考答案】： B【解析】：我国中央银行目前已不再公布外汇贷款利率，外汇贷款利率 在我国已经实现市场化。国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率（如 伦敦同业拆借利率）为基础确定外汇贷款利率。21、关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法，下列说 法错误的是（）。A、损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金B、如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量化，应 该区别出来逐笔计提C、对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值【参考答案】：C【解析】：对于单笔贷款计提准备金时

12、，应当扣除该笔贷款抵押品的价 值；对批量贷款计提准备金时，则不需要扣除。故本题选D。22、短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财政部门或会计师事务所 审计的财务报表不包括（）。A、资产负债表B、现金流量表C、财务状况变动表【参考答案】： B【解析】：【正确答案】：C短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财 政部门或会计师事务所审计的财务报表包括资产负债表、损益表和财务状况 变动表。不包括现金流量表。故选C。23、一般来说，下列关于速动比率和企业资产变现能力关系的说法中， 正确的是（）A、速动比率越髙，说明企业资产的变现能力越强B、速动比率越低，说明企业资产的变现能力越强C、速动比率与企业资产的变

13、现能力没有直接关系【参考答案】： A【解析】：一般来说，速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强； 反之亦成立。24、按照年经营成本或年销售收入的一定比例计算流动资金需用量的方 法为（）。A、比例系数法B、趋势分析法C、分项详细估算法【参考答案】：a【解析】：比例系数法是参照同类企业（新建、改扩建时）或本企业 （改扩建时）的情况，结合项目特点，按年经营成本或年销售收入的一定比 例计算流动资金需用量的一种方法。25、客户评级的评价结果是（）。A、信用排名B、信用记录C、信用等级【参考答案】： C【解析】：客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险 评价结果是信用等级。26、下列关于项目

14、协作机构分析的说法，错误的是（）。A、主要包含国家计划部门与主管部门、地方政府机构、业务往来单位三 个层次B、应根据需要设置和调整地方机构加强对项目的基层管理C、应考察与项目有关的协作单位机构是否健全、规章制度是否完善以及工作能力如何【参考答案】： B【出处】2013 年下半年公司信贷真题【解析】在分析与项目有关的地方机构时，由于地方项目的开发往往从 地区角度出发，带有各自地区性目标，因此分析时应根据需要设置和调整地 方机构，加强对项目中层的管理。27、经办行（公司）的调查报告是银行申报核销呆账必须提供的资料， 下列哪项属于经办行调查报告?（）A、债权、股权发生明细材料B、债权和股权经办人C、

15、担保人和担保方式【参考答案】：B【解析】：经办行（公司）的调查报告主要包括呆账形成的原因，采取 的补救措施及其结果，对借款人（持卡人）和担保人具体追收过程及其证明 抵押物（质押物）处置情况，核销的理由，债权和股权经办人、部门负责人 和单位负责人情况，对责任人进行处理的有关文件等。28、贷款效益性调查的内容不包括对借款人（）进行调查。A、当前经营情况B、过去和未来给银行带来收入、存款等综合效益情况C、担保是否符合规定【参考答案】： C【解析】：业务人员开展的调查内容应包括：对借款人过去3年的经 营效益情况进行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力。 对借款人当前经营情况进行调查，核实其

16、拟实现的销售收入和利润的真实性 和可行性。对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等 综合效益情况进行调查、分析、预测。29、某人贷款 10000 元，日利率万分之二，如银行按复利计息，每年应 还利息（）元。 TOC o 1-5 h z A、732B、746C、755【参考答案】： B【解析】：如按复利计算，每年应还利息额为:（1+0.0002）360- 11X10000=746 （元）。30、（）是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境 下一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。A、区域市场潜量B、潜在的市场需求量C、市场总需求【参考答案】：B【解析】：解析：潜在

17、的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营 销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之 和。31、绘制出定位图后，要在图上标示（）所处位置。A、竞争者B、本银行与客户C、竞争者与本银行【参考答案】： C【解析】：没有试题解析32、对于一些金额小、数量多的贷款，要采取（）的办法来计提贷款损 失准备金。A、批量处理B、固定比率C、审查比率【参考答案】： A【解析】：对于一些金额小、数量多的贷款，要采取批量处理的办法。 因为影响这些贷款偿还的内部因素和外部因素非常接近，逐笔计算既不现实 也没必要。33、下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是（）。A、银行设立抵押或保证的目的

18、在于，当借款人不能履行还贷义务时，银 行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺B、担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意 为一项贷款提供支持的基础之上C、银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可以追索 债权【参考答案】：C【解析】：银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行可 以依据抵押权或保证权追索债权。对贷款设定抵押或担保，可以使银行对借 款人进行控制。担保是银行防止遭受损失的保障措施，是银行为保证贷款足 够安全，在贷出资金周围设立的众多安全防护措施。故选D。34、某公司的部分财务状况如下表（一年按365 天计算）：则两年的应 收账款周转天

19、数分别为，应收账款的变动导致该公司的贷款需求。（）A、73 天、 63.9天;增大B、73 天、 63.9天;减少C、40.6 天、42.6 天;增大【参考答案】： C【解析】：根据应收账款周转天数的计算公式可得：第一年应收账款周 转天数=200F1800X36540.6（天）；第二年应收账款周转天数 =280F2400X36542.6（天）。第二年应收账款周转天数比第一年延长了， 这意味着公司必须从其他渠道获得现金以满足运营中对这部分现金的需求， 从而公司的贷款需求增大。35、在（），各银行可对符合贷款条件的项目出具贷款意向书，一般无 权限限制。A、表明贷款意向后B、项目建议书批准阶段或之前

20、C、项目建议书批准之后【参考答案】：B【解析】：根据贷款通则对出具贷款意向书权限的要求，在项目建 议书批准阶段或之前，各银行可以对符合贷款条件的项目出具贷款意向书， 一般没有权限限制，超所在行权限的项目须报上级行备案。36、按照五层次理论，产品的咨询和融资便利属于公司信贷产品中的 （）。A、核心产品B、期望产品C、延伸产品【参考答案】： C【解析】：按照五层次理论，产品的咨询和融资便利属于公司信贷产品 中的延伸产品。故选 D。37、（）分析主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否 有效地支持营销活动。A、资讯资源B、人力资源C、物质支持【参考答案】： A【解析】：资讯资源主要分析内外

21、部的资讯收集、整理、挖掘和利用能 力能否有效地支持营销活动。故本题选 A。38、（）是信贷风险管理的最起码要求。A、受托支付B、按进度发放贷款C、满足有效信贷需求【参考答案】： C【解析】：满足有效信贷需求是信贷风险管理的最起码要求。39、实务操作中，建议采用（）方式进行现场调研，同时可通过其他调 查方法对考察结果加以证实。A、多次检查B、突击检查C、约见检查【参考答案】：B【解析】：在实务操作中，建议信贷业务人员采用突击检查方式进行现 场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。只有将现场调研的 成果与其他渠道获取的信息有效地结合起来，才能为贷前调查工作提供一个 坚实的基础。故选 C。

22、40、下列主体中，（）一般不具备贷款保证人资格。A、会计师事务所B、IT 企业C、地方政府部门【参考答案】： C【出处】2014 年上半年公司信贷真题【解析】担保法规定国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特 定事项作保证人的除外。41、商业银行负责审核贷款审批日至放款核准日期间借款人重大风险变 化情况的部门是（）。A、风险管理部门B、信贷营销部门C、放款执行部门【参考答案】： C【解析】：放款执行部门贷款审批日至放款核准日期间借款人重大风险 变化情况。对于审批日至放款核准日间隔超过一定期限的，放款执行部门审 核在此期间借款人是否发生重大风险变化情况；借款人是否存在贷款严重违 规行为；是否涉嫌

23、提供虚假会计信息或因其他违法违规行为被监管部门查处 高管是否存在非正常死亡、失踪或涉嫌违反法律法规案件被查处情况；国家 最新制度变化是否对客户生产经营产生重大影响等。42、下列长期投资决策评价指标中，其数值越小越好的指标是（）。A、内部收益率B、投资回收期C、净现值率【参考答案】：B【出处】2013 年下半年公司信贷真题【解析】这些长期投资决策评价指标中只有投资回收期为越小越好，其 余均为越大越好的指标。43、我国全面实行贷款五级分类制度是从（）开始的。A、2000 年B、2002 年C、1999 年【参考答案】： B【解析】：我国全面实行贷款五级分类制度是从2002 年开始。44、风险预警的

24、（）是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警 的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。A、评价B、后评价C、后评估【参考答案】：B【出处】2014 年下半年公司信贷真题【解析】风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处理过程后，对风 险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。风险预警在 运行过程中要不断通过时间序列分析等技术来检验其有效性，包括数据源和 数据结构的改善；预警指标和模型的改进，如模型解释变量的筛选、参数的 动态维护等。45、一个公司的可持续增长率取决于利润率、留存利润、财务杠杆和资 产使用效率四个变量，下列对于四个变量的描述，不准确的是（）。A、公司利润

25、率越髙，销售增长越快B、公司资产效率越髙，销售增长越快C、公司财务杠杆越髙，销售增长越慢【参考答案】： C【解析】：一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量：利润率， 利润率越高，销售增长越快;留存利润，用于分红的利润越少，销售增长越 快;资产使用效率，效率越高，销售增长越快;财务杠杆，杠杆越高，销 售增长越快。46、对于信贷经营，（）是对区域风险影响最大、最直接的因素。2010 年 5 月真题A、区域自然条件B、区域经济发展水平C、区域市场化程度和法制框架【参考答案】： B【解析】：对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最 直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越

26、低。47、对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明确要求的文件是（）。A、绿色信贷指引B、商业银行法C、贷款通则【参考答案】：A【出处】2014 年上半年公司信贷真题【解析】银监会下发的绿色信贷指引，对银行业金融机构开展绿色 信贷提出了明确要求。48、商业银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，这符合银行贷 款发放的（）的要求。A、适宜相容B、资本金足额C、进度放款【参考答案】： B【解析】：银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊 原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的 比例。这符合银行贷款发放的资本金足额原则。49、A公司向B商业银行申请一年期的贷款，

27、该银行与C公司签订利率为 3.2%的委托理财协议募集该笔贷款资金，银行该笔贷款的运营成本为0.8%， 利润率为0.5%，同期存款利率为3.1%，另根据对A公司的风险评级，贷款利 率需上浮10%，则该笔贷款的利率应为（）。2012年6月真题A、5.28%B、4.95%C、5.15%参考答案】： B【解析】：成本加成定价法下，贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=（3.2%+0.8%+0.5%）X（1+10%） =4.95%。50、为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引更多 客户，银行必须在（）上下功夫。A、核心产品B

28、、基础产品C、附加产品【参考答案】：C【出处】2014 年下半年公司信贷真题【解析】为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引更多客户，银行必须在扩展产品上下功夫，扩展产品又叫作附加产品。二、多项选择题（共 15题，每题2分）1、资产转换理论带来的问题不包括（）。A、缺乏物质保证的贷款大量发放为信用膨胀创造了条件B、贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险C、银行短期存款的沉淀和长期资金的增加使得银行具备发放中长期贷款的能力【参考答案】： C【解析】：银行短期存款的沉淀和长期资金的增加使得银行具备发放中 长期贷款的能力，属于真实票据理论的缺陷，资产转换理论可以提高银行效2、AB

29、、根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是（）。以商业行为为基础的短期贷款不动产贷款C、消费贷款【参考答案】：a【解析】：真实票据理论认为；最好只发放以商业行为为基础的短期贷 款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性 质。故本题选 A。3、2008年 4月 1 日起施行的修正后的民事诉讼法规定申请强制执行 的法定期限为（）。A、1 年B、3 年C、2 年【参考答案】： C【解析】：2008年4月 1日起施行的修正后的民事诉讼法规定申请 强制执行的法定期限为2 年。4、对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银 行借款依据的是（）。A、可持续增长B、

30、成本节约率C、生产效率【参考答案】： A【解析】：可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可实现的长 期销售增长率也就是指主要依靠内部融资可实现的增长率。在得到若干年 的可持续增长率之后可将其与公司的实际销售增长率相比较，如果实际销 售增长率明显高于可持续增长率，表明仅靠内部融资难以长久支撑如此高的 销售增长率。即企业需要借款但可持续增长率需在满足一定假设条件下才 可用5、贷款通则从（）起施行。A、2003年8月1日B、1996年 8月 1 日C、1999年8月1日【参考答案】：B【解析】：略。6、某企业某年实现净利润6000万元，利息支出2000万元，所得税支出 2000 万元，该企业利息

31、保障倍数是（）。 TOC o 1-5 h z A、5 倍B、3 倍C、2 倍【参考答案】： A【解析】：利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用 以衡量客户偿付负债利息能力。其计算公式为：利息保障倍数=（利润总额+ 利息费用）/利息费用=（净利润+所得税支出+利息费用）/利息费用= （6000+2000+2000）/2000=5。7、下列各项要在税收审查时进入项目总投资的有（）。A、车船牌照使用税B、城市维护建设税C、投资方向调节税【参考答案】： C【解析】：我国现行的与项目评估有关的工商税收按其归属分类有：进 入项目总投资的有投资方向调节税、设备进口环节所交的增值税和关税；进 入

32、产品成本的有土地使用税、房产税、车船牌照使用税；从销售收入中扣除 的有增值税、消费税、营业税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、教 育费附加；从利润中扣除的有企业所得税。8、（）预警法侧重定量分析。A、黑色B、黄色C、蓝色【参考答案】：C【解析】：蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险 的严重程度，具体分为两种模式：指数预警法，即利用警兆指标合成的风 险指数进行预警。统计预警法，是对警兆与警素之间的相关关系进行相关 分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况，确定各警兆的警 级，结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度。9、红利支付导致公司借款需求的原因在于（）。A、

33、公司利润收入在红利支付与其他方面使用之间存在矛盾B、公司发展速度过快C、公司股本过大【参考答案】： A【解析】：公司的利润收入在红利支付与其他方面使用（资本支出、营运 资本增长）之间存在着矛盾。一方面，公司想用其增加投资，保持企业增长， 这就要求少发红利。另一方面，投资者往往要求多发红利，为了维持在资本 市场的地位和满足股东的最低期望，公司又不得不发红利。因而要实现两方 兼顾，公司利润往往不够分派，此时只有通过借款来补充资金。故本题选A。10、红色预警法重视的是（）。A、定量分析B、定量分析与定性分析相结合C、警兆指标循环波动特征的分析【参考答案】： B【解析】：黑色预警法不引进警兆自变量，只

34、考察警素指标的时间序列 变化规律，即循环波动特征；蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级 预报整体风险的严重程度；红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。其 流程是：首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析；其次进 行不同时期的对比分析；最后结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。故 选 C。11、信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的（）因素。A、经济技术环境B、宏观环境C、微观环境【参考答案】：C【解析】：影响银行营销决策的微观环境有信贷资金的供求状况、信贷 客户的需求、信贷动机及直接影响客户信贷需求的因素、银行同业竞争对手 的实力与策略。影响银行营销决策的宏观环境有经济技术环

35、境、社会与文化 环境。故选 D。12、（）是判断贷款偿还可能性的最明显标志。A、贷款目的B、还款来源C、还款记录【参考答案】： B【解析】：还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，需要分析贷 款时合同约定的还款来源及目前偿还贷款的资金来源。13、银行结清、退还押品的程序为（）。A、交验信贷结清通知书和押品契证资料收据一当场清验押品一借贷双方 在押品契证资料收据上签字一押品保管员在押品登录卡上注销B、交验押品契证资料收据一当场清验押品一借贷双方在押品资料收据上 签字一押品保管员在押品登录卡上注销C、当场清验押品一押品契证资料收据一押品保管员在押品登录卡上注销 f借贷双方在押品资料收据上签字【参

36、考答案】：A【解析】：贷款结清时，借款企业、业务经办人员和押品保管员三方共 同办理押品的退还手续。其程序如下:由业务经办人员会同借款企业向押品保 管员交验信贷结清通知书和押品契证资料收据并当场清验押品后，借贷双方 在押品契证资料收据上签字，由押品保管员在押品登录卡上注销。14、借款人如不能按期偿还贷款本息，银行将处理抵押物以收回贷款的 贷款方式为（）。A、信用贷款B、质押贷款C、抵押贷款【参考答案】： C【解析】：抵押贷款是以借款人或第三方财产作为抵押发放的贷款，借 款人如不能按期偿还本息，银行将会行使抵押权，处理抵押物收回贷款。15、下列关于审查保证人的资格，说法错误的是（）。A、应注意保证

37、人的性质，保证人性质的变化会导致保证资格的丧失B、保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表C、保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供股东大会同意其担保的决议和有相关内容的授权书【参考答案】： C【出处】2013年上半年公司信贷真题【解析】保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保 时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。三、判断题（共 20 题，每题 1分）1、银行在对竞争对手和客户需求进行分析前应首先确立市场定位战略。【参考答案】：错误【出处】2013 年下半年公司信贷真题2、在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用

38、风险也较高。（【参考答案】：正确【解析】：【正确答案】：对。试题解析：在固定成本较高的行业中，经营杠杆及 其产生的信用风险也较高。3、财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映；企业与银行的资金往 来是公司交易情况最直接的反映也是银行利益的体现。（）【参考答案】：正确【解析】：财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映。银行应定期 收集符合会计制度要求的企业财务报表，关注并分析异常的财务变动和不合 理的财务数据；企业与银行的资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是 银行利益的体现，银行应通过观察借款人与银行的资金往来情况，核查企业 的银行对账单，分析公司的最近经营情况，并对异常的划款行为进行调查分

39、 析。4、贷款分类有助于银行识别已经发生但尚未实现的风险。（）【参考答案】：正确【解析】：贷款分类除了帮助银行识别贷款的内在风险（即已经发生但尚 未实现的风险）外，还有助于其发现信贷管理、内部控制和信用文化中存在的 问题，从而有利于银行改善信贷管理水平。5、对于长期销售增长的企业，其核心流动资产也在增长。（）【参考答案】：正确6、收取抵债资产后应及时进行处置，尽快实现抵债资产向货币资产的有 效转化。（）【参考答案】：正确7、与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于公司管理层。【参考答案】：正确【解析】：管理层可以推迟固定资产扩张的时间，直到固定资产生产能 力受限，或者利好机会出现以及

40、融资成本降低时再进行投资。银行必须与公 司管理层进行详细的讨论，了解公司的资本投资计划，进而评估固定资产扩 张是否可以成为合理的借款原因。8、根据商业银行授信工作尽职指引，授信工作人员应当回避其近亲 属申请的客户授信业务。（）【参考答案】：正确【解析】：根据商业银行授信工作尽职指引，授信工作人员应当回 避其近亲属申请的客户授信业务。9、根据贷款通则的相关规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过12 个月。【参考答案】：错误【出处】2014 年上半年公司信贷真题【解析】根据贷款通则的相关规定，票据贴现的贴现期限最长不得 超过 6 个月。10、银行在管理过程中一般通过资产转换周期与资金需求分析来识别贷 款用途和还款来源。（）【参考答案】：正确11、计算经营活动现金流量净额时，可以利润表为基础