供应商信用管理规定

1、第 PAGE10 页 共 NUMPAGES10 页供应商信用管理规定供应商信用管理 规定第一条为了引导公司加强对采购付款业务得内部控制，规范采购与付款行为,加强供应商信用得管理，结合公司供应商管理制度及相关流程,制定本规定. 第二条供应商信用管理原则 1、 客观性：收集供应商信息得情报渠道以公开正规得渠道为主（如公开媒体、行业协会等)，不以信息收集人得个人主观评判为记录内容； 2、 系统性：全面地收集供应商信息，包括业务、财务状况、人员等方面,使其能够全面反映供应商得各种信用特征; 3、 实效性：供应商信息依据客户状况变化而随时更新，及时反映供应商得最新情况； 4、 动态管理：进行事前评估（供

2、应商初步评估）、事中控制（业务执行中）、事后评估（业务完成）； 5、 分类管理:从供应商实力、透明度、守信程度、内控情况等方面评估,不同供应商制定不同得信用政策，包括账期时间、账期金额等。第三条供应商信用等级划分 依据供应商条件不同,将供应商信用划分为、B、C、D、E 五个等级，并设置不同得信用账期与信用额度。1、 A 级供应商：为最高等级,开发供应商时可以直接接受供应商得信用条件，且不设置信用额度上限； 2、 -D 级供应商：设定账期时间（收货后 1-3 个月）、累计信用额度（累计预付账款余额）.业务部门仅可以在限定得额度内下达订单，且累计额度不超过上限.当此类供应商预付账款金额（包括未执行

3、完得订单）达到设定得累计信用额度上限时,业务部门不得再承接新得订单。3、 E 级供应商:先验货后付款,并设定账期时间(收货后 13 个月）。与 E 级供应商签订合同需由事业部采购提出申请,并提交至事业部总经理与集团总经理分别进行审批后方能展开合作。第四条新供应商初步信用评估 参照供应商管理制度得供应商初步评估程序,新供应商初步信用评估与供应商现场评估表一起完成。1、 供应商信用评估资料包括：（1）供应商实力状况:如就是否世界五百强、国内知名企业等; （2）供应商性质：外资企业、上市公司、民企、国企、政府机构等； （3）供应商财务状况:就是否为高负债、高风险行业供应商； （4）就是否有明确得账期

4、； （5）供应商合规情况：就是否遵守法律法规，内部就是否有系统控制、严格得流程管理; （6）就是否签订框架协议、合同,并在合同中明确账期等条款； （7）供应商来，对接得供应商业务人员情况,以及供应商对待供应商得严苛程度等. 2、 供应商信用评估资料来包括：(一种或多种资料）（1）大众媒介,如网站等,不能仅就是供应商自己得网站,还要有其她网站得新闻、评价等; （2）行业管理部门、同行间得信息情报等； （3）企业内部得搜集,直接交往获得得资料，与供应商接触得感觉、可信度等. 3、 信用等级得评定:由事业部根据上述标准及供应商资料,先进行评估、说明，在事业部总经理批复后,报孙总、王总、边总批准.直接

5、评定为 E级得无需审批。（1）世界五百强外资企业，信用良好、透明度高、内部管理严格且手续资料齐全得国内知名企业等评定为级企业; （2）个人、一般小企业、礼品公司、一般贸易公司、一次性交易业务，评定为级企业。历史业务合作良好、关系良好得企业可以评定为-D 级企业； （3）上述之外得企业，评定为-级企业，并根据等级不同，设定不同得信用等级。级企业暂定累计预付账款余额(含未完成订单)不超过 10-20万元，账期不超过3 个月。（4）不同等级企业得评判标准及分数划分参见附件-供应商信用等级评分表格。4、 对于评定结果有分歧供应商可进行沟通讨论，重大业务可以召开总经理办公会讨论。第五条业务进行中得供应商

6、信用管理 对供应商信用进行交易得事中控制，如出现违约退单、无理由超账期不付款等情况时，需重新评估客户信用等级,必要时进行降级、停止新业务下单、追收预付账款等措施。1、 财务部及事业部监控供应商情况、业务进展情况及预付及应付账款支付情况,并据此及时调整评级。销售专员积累供应商信用信息，建立供应商信用档案，及时反馈供应商信用情况。2、 出现超账期未交货或退货未退款情况时,业务部门需及时说明供应商拖欠原因，分析p 预付帐款回收性,及时监控供应商经营动态，监控催帐进程管理。3、 无合理原因累计拖欠交货、逾期预付账款金额超过该供应商本等级最大信用额度(级参照级供应商额度）、时间超过 1 个月时，对供应商

7、信用等级进行降级,或者直接停止新业务下单，并催收预付账款。4、 对于原评估为级别信用得供应商,在实际执行中,如信用良好、按时交货退款、无违约情况发生、有新得证据证明供应商实力较强，可以申请提高信用等级. 5、 对于无 PO 下单违约得供应商,可以停止审批该供应商得无 P下单。6、 供应商信用降级,由财务部发出邮件，经孙总、王总、边总批准后执行。7、 对于停止业务执行得供应商,列入黑，不再进行业务往来. 8、 对于降级、升级评定结果有分歧供应商可进行沟通讨论，重大供应商可以召开总经理办公会讨论。第六条供应商信用信息录入数据库管理，由采购管理部随时维护更新. 第七条本规定自颁布之日起执行,之前制度

8、中与本规定有冲突得内容以本规定为准。附件：供应商 信用等级评分表格供应商名称供应商地址主要产品或服务序号 项目 内容 备注 1 企业实力 (）世界五百强外企 （)国内知名大型企业 ()一般外企 （）国内一般企业 （）政府机构 (）个人、一般小企业、礼品公司、一般贸易公司2 企业性质 （可以多选）()外资企业 (）上市公司 ()民营企业 （）国有企业 （）政府机构 （)个人及其她 企业财务状况 注册资本（)万元 总 资 产()万元 总 负 债(）万元 净 资 产()万元 最后 1 个年度主营收入()万元 最后 1 个年度净利润（）万元 (）无法取得财务资料 合同情况 (就是指可以签订)（）年度框

9、架协议+系统 PO（注明电子 P有效）(）一次性纸质盖章合同 （)仅系统 PO，无章 （)仅有邮件确认5 账期情况 (填写具体数字,并可多选）（)有预付款，比例（) （）合同中明确账期,开发票后（）天 （）系统控制账期 （）人为控制账期 (）无明确账期条款 合法合规情况 (有，无_）()内部就是否有系统控制、严格得流程管理 (）初步了解就是否按照流程执行 （)媒体就是否有违规、被处罚、赖账等负面新闻，如有需写明7交易信息 (）新供应商,未合作 本年()月开始合作，已合作约()次 （）年开始合作,已合作约()次 （）有发生过供应商违约或违约迹象8 客户来 （）熟人介绍，如其她客户人员介绍 （)之前有业务往来,如有采购()客户寻找到