销售预算实用表一

1、销售估算实用表一销售估算实用表一19/1919/19销售估算实用表一销售估量（表一）单位：元季度1234全年预计销售量（件）甲产品8001000120010004000乙产品50075010007503000预计销售价钱甲产品6565656565乙产品7575757575销售收入甲产品52000650007800065000260000乙产品37500562507500056250225000共计89500121250152000121250485000预计现金收入计算表（表二）单位：元季度1234全年期初应收帐款3100031000第1季度销售收入537003580089500第2季度销售收

2、入7275048500121250第3季度销售收入918006120015300第4季度销售收入7275072750现金收入共计84700108550140300133950467500生产估量（表三）单位：件季度1234全年甲产品预计销售量8001000120010004000加：预计期末存货100120100120120预计需要量9001120130011204120减：期初存货8010012010080预计生产量8201020118010204040乙产品预计销售量50075010007503000加：预计期末存货75100757575预计需要量57585010758253075减：期初

3、存货50751007550预计生产量5257759757503025直接资料采买估量（甲产品）（表四）单位：千克季度1234全年预计生产量（件）8201020118010204040资料单耗P资料33333S资料22222预计生产需用量P资料246030603540306012120S资料16402040236020408080加：期末存料量P资料918106291810801080S资料612708612720720预计需要量共计P资料337841224458414013200S资料22522748297227608800减：期初存料量P资料7209181062918720S资料480612

4、708612480预计采买量P资料265832043396322212480S资料17722136226421488320资料单价（元）P资料44444S资料55555预计采买金额（元）1949223496249042362891520P资料1063212816135841288849920S资料886010680113201074041600直接资料采买估量（乙产品）（表五）单位：千克季度1234全年预计生产量（件）5257759757503025资料单耗（Q资料）22222预计生产需用量10501550195015006050加：期末存料量465585450450450预计需要量共计151

5、52135240019506500减：期初存料量420465585450450预计采买量10951670181515006080资料单价（元）66666预计采买金额（元）65701002010890900036480预计现金支出计算表（表六）单位：元季度1234全年预计采买金额2606233516357943262812800甲产品1949223496249042362891520乙产品65701002010890900036480期初应收帐款1100011000第1季度采买金额156371042526062第2季度采买金额201101340633516第3季度采买金额214761431835

6、794第4季度采买金额1957719577现金支出共计26637305353488233895125949直接人工估量（表七）单位：元季度1234全年甲产品预计生产量（件）8201020118010204040单位产品工时定额33333（工时）直接人工工时总数246030603540306012120（工时）单位工时薪资率44444预计直接人工成本984012240141601224048480总数乙产品预计生产量（件）5257759757503025单位产品工时定额55555（工时）直接人工工时总数262538754875375015125（工时）单位工时薪资率44444预计直接人工成本10

7、50015500195001500060500总数直接人工成本共计20340277403366027240108980制造花销估量（表八）单位：元改动性制造花销固定性制造花销间接资料8000管理人员薪资8096间接人工7600折旧费16347维修费6000办公费6500水电费7280保险费5200其他3184其他2000共计32694共计38143直接人工工时总数27245减：折旧16347付现成本21796分派率各季数=21796/4=5449预计现金支出计算表（表九）单位：元季度1234全年直接人工工时508569358415681027245甲产品24603060354030601212

8、0乙产品262538754875375015125改动性制造花销6102832210098817232694甲产品295236724248367214544乙产品315046505850450018150固定性制造花销544954495449544921796现金支出共计1155113771155471362154490产品成本估量（甲产品）（表十）计划产量：4040件成本项目单位用量单价单位成本总成本（元）直接资料P资料3千克48480S资料2千克40400小计88880直接人工3工时48480改动性制造花销3工时14544共计151904加：在产品及自制半成品期初0余额减：在产品及自制半成

9、品期末0余额预计产品生产成本151904加：产成品期初余额3200减：产成品期末余额4512预计产品销售成本37065150592产品成本估量（乙产品）（表十一）计划产量：3025件成本项目单位用量单价单位成本总成本（元）直接资料（Q资料）2千克36300直接人工5工时60500改动性制造花销5工时18150共计114950加：在产品及自制半成品期初0余额减：在产品及自制半成品期末0余额预计产品生产成本114950加：产成品期初余额2100减：产成品期末余额2850预计产品销售成本114200期末存货估量（表十二）单位：元项目数量单价金额资料存货P资料1080千克4320Q资料450千克270

10、0S资料720千克3600小计10620产成品存货甲产品120件4512乙产品75件3802850小计7362存货共计17982销售花销估量（表十三）单位：元改动性销售花销固定性销售花销销售佣金6100管理人员薪资7000办公费3400广告费12000运输费7600保险费6000其他1045其他2400共计18145共计27400预计产品销售成本264792分派率各季数=27400/4=6850管理花销估量（表十四）单位：元花销项目金额企业经费4000工会经费1500董事会费2000无形财富摊销费700员工培训费800其他1000共计10000各季现金支付数10000/4=2500销售花销预计

11、现金支出计算表（表十五）单位：元季度1234共计预计产品销售成本49148661988324866198264792甲产品30118376484517837648150592乙产品19030285503807028550114200改动性制造花销334245015801450118145甲产品204825603072256010240乙产品12941941272919417905固定性制造花销685068506850685027400现金支出共计1019211351126511135145545现金估量（表十六）单位：元季度1234全年期初现金余额40005563504948424000加：销

12、售现金收入84700108559140300133950467500现金收入共计88700114113145349138792471500减：现金支出直接资料26637305353488233895125949直接人工20340277403366027240108980制造花销1155113771155471362154490销售花销1019211351126511135145545管理花销250025002500250010000所得税1006710067100671006640267设施购买109506000240002800068950长久贷款利息9009009009003600投资者收

13、益20002000200020008000共计95137104864136207129573465781现金余缺（6437）9249914292195719筹资与运用银行短期借钱1200012000归还银行借钱（4000）（4000）（4000）（12000）支付借钱利息（200）（300）（400）（900）期末现金余额55635049484248194819预计损益表（表十七）年度单位：元项目金额资料根源销售收入485000表一减：产品销售成本（改动成本）264792表十、十一改动性销售花销18145表十三贡献边缘202063减：固定性制造花销38143表八固定性销售花销27400表十三管

14、理花销10000表十四财务花销4500收益总数122020减：所得税（33%）40267净收益81753预计财富欠债表（表十八）年度12月31日单位：元项目期初期末资料（期末数）财富流动财富钱币资本40004819表十六应收帐款3100048500表一（第四时度销售收入40%）存货1300017982表十二待摊花销5600预计数流动财富共计4800076901固定财富固定财富原价198699267649年初数+表十六“设施购置共计”减：累计折旧1000026347表八固定财富净值188699241302固定财富共计188699241302无形财富及递延财富17001000依据无形财富摊销计划无

15、形财富填列无形财富及递延财富共计17001000长久财富共计190399242302财富总计238399319203欠债及所有者权益流动欠债1100013051表六，第四时度采买金应付帐款额40%应付收益9172预计分派收益-已付利润（表十六）应付福利费38003800流动欠债共计1480026023长久欠债长久借钱9600010100依据相关计划填列长久欠债共计9600010100欠债共计110800127023所有者权益实收资本100000100000资本公积57995799盈余公积380011975年初数+本期提取数未分派收益1800074406所有者权益共计127599192180欠债及所有者权益总计238399319203预计财务状况改动表（表十九）年度单位：元流动资本根源和运用金额流动资本各项目的改动金额一、流动资本根源81753一、流动资本本期增加数1、今年净收益1、钱币资本819加：不减少流动资本的花销2、应收帐款17500和损失（1）固定财富折旧163473、待摊花销5600（2）无形