《风险管理》复习资料新教学内容

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。风险管理复习资料新-风险管理复习资料陈启龙老师编写第一、二章彭文华老师编写第三、四章贺建风老师编写第五、六章丁修平老师编写第七、八章陈长彬老师编写第九、十章第一章风险管理导论本章重点难点1、风险及其特征2、风险管理及其作用3、风险管理的基本内容4、风险管理的产生与发展本章学习目的理解风险的基本概念；掌握风险管理的的概念及其作用，了解风险管理的基本内容。一、单项选择题1.在给定的客观情形下，在特定期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度，被称为（）P1A.风险B.风险程度C.损失概率D.损失程度2.风险的

2、大小本质上决定于不幸事件发生的概率及其发生后果的严重性。实践中，要确定风险等级，通常需要将这两个变量结合起来加以判断。以下正确的判断是（）P1A.低可能性与轻微后果则为高风险B.低可能性与轻微后果则为低风险C.高可能性与严重后果则为低风险D.高可能性与轻微后果则为高风险3构成风险存在与否的三个基本条件是：风险因素、风险事故和（）P2A风险发生的频率B风险发生的时间C损失D获利的可能4.可能引起火灾的道德风险因素是（）P3A.雷击B.烟头C.依赖保险D.阻止他人救火5.与人的不正当社会行为相联系的一种无形的风险因素是()P3A.伦理风险因素B.道德风险因素C.心理风险因素D.法律风险因素6与人的

3、疏忽或过失相关的风险因素称为（）P3A道德风险因素B心理风险因素C实质风险因素D有形风险因素7风险因素是风险事故发生的（）P3A潜在原因B外在原因C直接原因D主要原因8一座房屋遭受火灾，大火烧毁了该房屋。该损失属于（）P4A直接损失B间接损失C费用损失D利润损失9从风险角度讲，火灾、爆炸、雷电、船舶碰撞，人们死亡或生病等都是（）P4A自然灾害B风险因素C损失D风险事故10.引起损失的直接或外在的原因称为（）P4A.风险因素B.风险事故C.风险条件D.风险11.以下事件中属于损失的是（）P4A.折旧B.馈赠C.请朋友吃饭D.车祸撞死人12.营业中断损失属于（）P4A.直接损失B.间接损失C.责任

4、损失D.额外费用损失13.引起损失的间接原因是（）P5A.风险因素B.风险事件C.损失频率D.损失程度14风险的特征，除了具有客观性和偶然性之外，还具有（）P5A稳定性B确定性C可变性D可预测性15.通过风险管理可以降低风险反映了风险的（）P5A.客观性B.必然性C.偶然性D.可变性16.风险事故发生的频率与损失程度之间的关系为()P5A.正相关关系B.反相关关系C.可能为正相关关系，也可能为反相关关系D.无任何关系17以社会经济的变动为直接原因的风险，被称为（）P8A静态风险B动态风险C责任风险D经济风险18按照风险是否由社会经济变动而引起来分类，风险可以分为（）P8A企业风险和国家风险B静

5、态风险和动态风险C主观风险和客观风险D个人风险和家庭风险19.大多数纯粹风险属于（）P9A.经济风险B.静态风险C.特定风险D.财产风险20.以下属于投机风险的是（）P9A.交通肇事B.买卖股票C.地震D.建筑物发生火灾21既有损失可能也有获利机会的风险，被称为（）P9A市场风险B自然风险C投机风险D动态风险22.以下风险中属于投机风险的是（）P9A.两船相撞B.车祸C.市价涨跌D.抽烟23.以是否有获利机会为标准，火灾、沉船、车祸等均属于()P9A.投机风险B.纯粹风险C.财产风险D.人身风险24.在生产经营过程中，由于相关因素的变动或估计错误导致产量减少或价格涨跌的风险，就是()P10A.

6、财产风险B.价格风险C.经济风险D.生产风险25.由于行为人的侵权行为造成他人财产损失或人身伤害，依据法律应当承担经济赔偿责任所形成的风险为（）P10A.意外风险B.责任风险C.财产风险D.人身风险26.依照承担主体的不同，可以将风险分为()P11A.个人风险、单位风险、国家风险B.个人风险与企业风险C.家庭风险与企业风险D.个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险27.按照风险承担主体来分类，风险可以分为()P11A.企业风险和国家风险B.个体风险和总体风险C.主观风险和客观风险D.纯粹风险和投机风险28.经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得

7、最大的安全的一种管理行为是()P11A.风险控制B.风险补偿C.风险管理D.风险代价29风险管理的必要性有二：一是人类的安全需求；二是（）P14A经济发展的需求B社会稳定的需求C风险的代价D减少费用的支出30.风险管理的过程依顺序为()P19A.风险识别、风险处理、风险衡量、风险管理效果评价B.风险识别、风险衡量、风险处理、风险管理效果评价C.风险衡量、风险识别、风险处理、风险管理效果评价D.风险管理效果评价、风险识别、风险衡量、风险处理31.风险管理的基础是（）P19A.风险识别B.风险衡量C.风险处理D.风险管理效果评价32.实施风险管理的首要步骤是（）P19A.风险识别B.风险评价C.风

8、险处理D.风险管理决策33风险管理人员通过对大量来源可靠的信息资料进行系统了解和分析，认清经济单位存在的各种风险因素，进而确定经济单位所面临的风险及其性质，并把握其发展趋势的活动被称为（）P19A风险识别B风险衡量C风险处理D风险管理效果评价34.据以确定风险的大小或高低，并作为风险衡量的主要测算指标的是损失概率和()P20A.损失性质B.损失原因C.损失程度D.损失结果35.风险处理的手段分为控制型手段和()P21A.避免风险手段B.损失预防手段C.转移风险手段D.财务型手段36.对风险处理手段的适用性和效益性进行分析、检查、修正和评估，被称为（）P22A.风险识别效果评价B.风险衡量效果评

9、价C.风险管理效果评价D.风险处理效果评价37对风险处理手段的适用性和效益性进行分析、检查、修正和评估，就是（）P22A风险管理效果评价B风险衡量C风险处理D风险感知38.风险管理起源于（）P27A.美国B.日本C.英国D.加拿大39.80年代发生的一件大事成为风险管理发展到一个新水平的标志，它是（）P29A.风险和保险管理协会（RIMS）的成立B.101条风险管理准则的通过C.风险管理教育在美国风行D.风险管理思想传入我国40.风险管理这个名词最早出现于（）P29A.1950年加拉格尔的调查报告B.1964年威廉姆斯和汉斯的风险管理与保险C.1975年风险和保险管理协会的成立D.1963年梅

10、尔和赫奇斯的企业的风险管理41.风险管理开始引入我国的时间是20世纪()P30A.70年代B.60年代C.90年代D.80年代单项选择题参考答案1、A2、B3、C4、D5、B6、B7、A8、A9、D10、B11、D12、B13、A14、C15、A16、B17、B18、B19、B20、B21、C22、C23、B24、C25、B26、D27、B28、C29、C30、B31、A32、A33、A34、C35、D36、C37、B38、A39、B40、A二、多项选择题1.按照形成损失的原因分类，可以把风险分成（）P10A.自然风险B.社会风险C.经济风险D.政治风险E.个人风险2.按照是否有获利机会为标准

11、，风险可以分为()P8A.纯粹风险B.自然风险C.社会风险D.政治风险E.投机风险3按照潜在的损失形态分，风险可以分为（）P9A动态风险B财产风险C人身风险D责任风险E静态风险4风险处理的财务型手段通常有（）P22A损失控制B承担C中和D避免E保险5火灾风险因素包括（）P3A实质风险因素B道德风险因素C经济风险因素D社会风险因素E心理风险因素6.按照形成损失的原因为标准，风险可以分为()。P10A.静态风B.自然风险C.动态风险D.社会风险7.()属于风险管理的实质性阶段。P19A.风险衡量B.风险管理效果评价C.风险处理D.风险识别8.风险衡量以()为主要测算指标，并据以确定风险的大小或高低

12、。P20A.损失时间B.损失概率C.损失程度D.损失形式9.构成损失必须符合的条件包括（）P4A.非故意B.非计划C.非预期D.非臆造E.经济价值减少10风险的代价包括（）P15A管理风险的手段B风险事故的代价C风险因素的代价D处理风险的费用E识别风险的费用11按照形成损失的原因分类，我们可以把风险分成（）P1A动态风险B自然风险C社会风险D经济风险E政治风险12.水灾这种风险属于（）P10A.动态风险B.静态风险C.纯粹风险D.社会风险E.国家风险13.属于风险因素的有（）P3A.健康记录B.路面潮湿C.火灾D.汽车性能E.天干物燥14以下属于实质风险因素的是（）A环境污染危害人类健康B工程

13、设计差错导致工程项目失败C年老体弱导致劳动能力丧失D汽车刹车系统失灵造成交通事故E纵火造成火灾多项选择题答案1、ABCD2、AE3、BCD4、BCE5、ABE6、BD7、ABCD8、BC9、ABCE10、BCD11、BCDE12、BC13、ABDE14、ACD三、简答题1、简述风险处理的主要手段。P21答：（1）控制性手段(2)财务性手段。2、风险的变化，主要来自哪些原因？P7答：（1）科技进步（2）经济体制与结构的转变（3）政治与社会结构的改变。3、简述风险管理的必要性。P14答：一是人类的安全需求；二是风险的代价（即风险的经济成本）风险的代价包括：风险事故的代价、风险因素的代价和处理风险的

14、费用。4、风险的特征有哪些？P5答：客观性；偶然性；可变性。5、简述风险因素、风险事故、损失三者的关系。答：风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。风险事故又称风险事件，是指引起损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也就是说风险是通过风险事故的发生来导致损失的。损失是指非故意、非计划、非预期、的经济价值减少的事实。风险因素、风险事故、损失三者之间的关系是，风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。四、论述题1、试述风险管理的作用。P16答：1.对企业的贡献A)风险管理有利于维持企业生产经营的稳定。B)风险管理有利于提

15、高企业经济效益。a)直接贡献：降低费用b)间接贡献：对于提高企业经济效益具有间接贡献第一、有效的风险管理会使企业上下获得安全感，并增强扩展业务的信心。第二、风险管理有助于增加领导层经营管理决策的正确性。第三、在决策从事某种业务时，如果能对其纯粹风险进行正确的处理，那末其业务经营会变得更为明智与有效。第四、有助于减弱企业利润很热现金流量的波动第五、有利于企业业务发展和经济效益的提高。2.对家庭的贡献第一、可保证家庭免于巨灾损失的影响，使其能维持一定的生活水准。第二、能使家庭节省保费支出而不减少其安全保障。第三、使家庭财产、人身、责任各方面风险都有充分的保障，家庭充满自信。第四、有利于家庭成员解除

16、后顾之忧。3.对社会的贡献第一、风险管理对企业、家庭及其它经济单位都有积极的作用和实在的贡献，社会也从中受益。第二、风险管理使得各经济单位的资源得以更有效的利用。2、试述风险管理的基本程序。P20答：风险识别、风险衡量、风险处理、风险管理效果评价是风险管理过程的四个实质性阶段。1、风险识别，是整个风险管理工作的基础。是指风险管理人员通过对大量来源可靠的信息资料进行系统了解和分析，认清经济单位存在的各种风险因素，进而确定经济单位所面临的风险及其性质，并把握其发展趋势。识别风险，一方面可以通过感性认识和历史经验来判断，另一方面则是通过对客观的经营管理资料和风险事故记录进行分析、归纳、整理，寻找规律

17、。2、风险衡量，是对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度。是在风险识别的基础上进行的。3、风险处理，是指针对经过风险识别和风险衡量之后的风险问题采取行动或不采取行动，它是风险管理过程的最后一个关键性阶段。4、风险管理效果评价，是指对风险处理手段的适用性和效益性进行分析、检查、修正和评估。3、试述风险的代价（风险损失的货币化付出，消极化影响）？答：（1）风险事故的代价：a.对一经济单位而言，风险事故的发生，会导致其损失的形成，有时这种损失是灾难性的；b.风险事故造成的损失，可以是直接的，也可以是间接的。间接损失有时将无法估量，甚至会给企业带来重大的经济灾难。（2）风险因素的代价：

18、A.一经济单位面临某种风险，即存在一定的风险因素，则其风险损失尚处于潜在的可能状态。B.风险因素导致社会生产力和社会个体福利水平的下降。因为风险的存在，人们不愿意把资金投向高风险的高新技术产业，这使高新技术的运用和推广受到阻碍，这也会降低社会的生产能力。C.风险因素导致社会资源分配失衡。由于风险因素的存在，客观上限制了投资方向，并从总体上破坏了社会资源的均衡状态。社会资源过多地流向风险相对较小的部门或行业，而那些风险相对较高的行业则过少。（3）处理风险的费用：意识到自己面临的风险，经济单位就会采取各种措施，于是费用便产生了。总之，由于风险的存在，给人们的生产和生活产生了消极影响，经济单位个体需

19、要为之付出代价，社会也必须为之付出代价。风险管理，即在于改变风险因素，以最小的风险处理费用，使风险损失达到最小，从而减轻经济单位个体和社会的负担。第二章风险管理计划本章重点难点1、风险管理的目标和组织结构2、风险管理的部门的地位与绩效评定3、风险管理计划书的编制本章学习目的理解风险管理的目标与体系；初步掌握风险管理计划的编制方法；了解风险管理的组织形式及其适用性。一、单项选择题1.直线制组织结构作为企业风险管理组织结构的形式之一，一般只适用于（）P38A.大型企业B.中型企业C.小型企业D.个人合伙2.客观地判断一个企业的风险管理支出是否经济合理，首先应该使企业的保障程度不低于同行业的平均水平

20、；其次是费用开支()P33A.不高于行业的最高水平B.不高于行业的平均水平C.不高于行业的最低水平D.介于行业的平均水平与最低水平之间3.企业风险管理的损前目标不包括()P32A.生存目标B.经济目标C.安全系数目标D.合法性目标4.企业除主管领导人之外，同时还在企业内设置若干相应职能机构，部分管理职能下放到各职能机构和专职人员手中。企业的这种风险管理组织被称为()P38A.直线制B.职能制C.直线职能制D.横线联合制5以下不属于损后目标的是（）P32A持续经营目标B获得能力目标C合法性目标D发展的目标6最早出现的风险管理组织结构形式是（）P38A直线制B职能制C直线职能制D选择制7在企业目标

21、，企业环境和企业特有属性这三个因素中，影响风险管理目标的主要因素是（）P31A企业目标B企业环境C企业特有属性D企业目标和企业环境8一个能够提供、调动资源，以抵销、减少偶然损失所带来的不利影响的系统，就是（）P31A风险管理目标B风险管理计划C风险管理行动D风险管理决策9指导其他部门经理与之一起作出共同的风险决策，并共同承担决策的结果是（）P42A风险经理的基本任务B总经理的基本任务C股东的基本任务D董事会的基本任务10以下不属于风险管理损前目标的是（）P32A经济目标B社会公众责任目标C安全系数目标D生存目标11企业在进行风险管理中，其组织结构采用垂直领导，由企业领导人全权负责，不设职能机构

22、，只设协助人员的方式，称为（）A直线职能制B直线制C职能制D横线制单项选择题参考答案1、C2、B3、A4、B5、C6、A7、A8、B9、A10、D11、B二、多项选择题1.损前目标主要包括（）P38A.经济目标B.生存目标C.安全系数目标D.持续经营目标E.合法性目标2.损后目标包括()P38A.生存目标B.获得能力目标C.收益稳定目标D.发展的目标E.社会责任目标3.风险管理部门需要经常接触的合作部门有()。P43A.财务部门B.购销部门C.生产部门D.人事部门4.风险管理的损前目标包括（）P32A.经济目标B.安全系数目标C.合法性目标D.社会公众责任目标E.发展目标5.风险管理的损后目标

23、包括（）P34A.经济目标B.企业生存目标C.安全系数目标D.经营连续性目标E.合法性目标多项选择题参考答案1、ACE2、ABCDE3、ABCD4、BCD5、BD三、简答题1、风险管理计划书的作用（意义）？p46答：（1）建立整个风险管理的目标，定义风险管理部门责权地位，直辖市企业各分支机构；（2）建立提高现有的交流网络和管理住处系统；（3）对于风险管理部门的人员，可以对损失暴露单位控制、转移、进行评估，可以为之提供管理框架，保证风险管理部门在企业中的权利和地位。2、简述企业风险管理部门与其他部门之间的关系？p43-441、会计部门：会计部门掌握着许多的会计信息，可以为风险管理部门提供风险分析

24、HYPERLINK/news/cjbiji/index.htmlt_blank资料，帮助风险经理做出正确的决策。会计部门还可以通过在企业各部门之间分配风险管理成本，帮助风险经理监督风险计划的执行情况。但是会计部门自身也会产生值得注意的风险。2、财务部门：财务部门是企业进行资金管理的部门，它筹集、投放、分配资金，使资金发挥最大潜能，为企业创造最大的利润。风险管理决策的实施需要资金支持，所以需要财务部门和风险管理部门相互合作。3、购销部门：购销部门常会使企业面临风险损失。风险管理部门在进行损失控制时，需要购销部门的合作，以便分析识别损失原因，从而使损失降至最小。4、生产部门：生产部门在指导产品或提

25、供劳务时，常会使生产或劳务工人孟授予工作相关的损害，风险管理人员应帮助生产人员识别风险，指导他们如何防止、避免风险或为他们消除风险。5、人事部门：人事部门与风险管理部门共同设计，安排和管理雇员福利计划。此外人事部门还可以帮助风险管理部门分析处理企业的某些风险。四、论述题1、试述风险管理的损前目标和损后目标？p32-36答：1、损前目标是指风险事故发生之前，风险管理应该达到的目标，它可以分为：a.经济目标：风险管理必须经济合理，只有这样，才可以保证其总目标的实现。b.安全系数目标：是指将风险控制在可以承受的范围内。c.合法性目标(底线)：企业不是独立与社会的个体，它受到各种各样法律规章的制约。企

26、业必须对自己的每一项经营行为、每一份合同都加以合法性的审视。d.社会公众责任目标：当一个企业遭受损失时，受损的决不只是企业本身，还有他的股东、债权人、客户、消费者、劳动者，以及一切与之相关的人员和经济组织。2、损后目标：损后目标从最低的生存目标到最高的持续增长的目标，风险管理成本也随之不断上升。a.生存目标：当企业发生重大损失后，它的首要目标就是生存，因为只要生存下去就能有恢复发展的希望。因此，损失后风险管理第一目标是生存。b.持续经营目标：持续经营活动是指不因为损失事件的发生而导致企业生产经营活动中断。企业的风险管理者应尽可能的在损失后保证生产经营的持续性。c.获得能力目标：风险管理者必须把

27、损失控制在一定的范围内，在这个范围内企业的获利能力不会低于最低报酬率。d.收益稳定目标：受益的稳定性可以帮助企业树立正常发展的良好形象，增强投资者的投资信心。e.发展的目标：企业只有不断地推出更新更高品质的产品，才能牢牢地吸引顾客。企业只有不断地开拓新市场，才能在市场上占据领先地位。f.社会责任目标：企业及时有效的处理风险事故带来的损失，减少损失所产生的不利影响，可以减轻对国家经济的影响，保护与企业相关的人员和经济组织的利益，因而有利于企业承担社会责任，树立良好的社会形象。2、试述企业组织结构与风险管理的关系？p38-39答：1、直线制组织结构：由企业领导人全权负责，不设职能机构，只设协助人员

28、。适用于小型企业。在小型企业中，一般可设置少数专职人员负责风险管理，厂长或经理是风险管理总负责人，全权处理企业各类风险。在这种情况下，风险管理简单明了，责权分明，效率较高。但是管理效果在很大程度上依赖于领导的能力，对领导的素质要求较高。无法处理复杂的风险。2、职能制组织结构：职能制要求企业除主管领导人之外，同时还在企业内设置若干相应职能机构，部分管理职能下放到各职能机构和专职人员手中。这些职能机构和职能人员，在自己的业务范围内，有权向下级行政单位下达命令。在大中型企业中一般要专门设有风险管理部门，并配备专职的风险管理人员，风险管理部门有负责拟定有关风险管理的计划，从事风险管理控制处理，在职权范

29、围内，可向下级下达命令。这种情况由于使用里HYPERLINK/news/zyshezhi/index.htmlt_blank专业的人才，可是风险管理水平提高。但是比较容易形成多头领导，造成秩序紊乱3、直线-职能制组织结构：企业按一定的标准进行划分，建立起行政领导系统。各级行政领导人，统一管理本单位、本部门的行政工作，直接向其上级负责，对下有指挥命令权。各级行政单位设置的职能机构是领导人的参谋，不能对下级行政单位下达命令。在这种组织形态中，风险管理部门作为企业职能部门是协助企业高层领导的，起着咨询服务作用。它对下级无命令权，只是进行指导和监督。领导层由于由专业人员的帮助，可以较为正确的进行风险处

30、理。另一方面，由于相对集权整个企业又可以在统一的领导下，进行生产经营活动。因此这是一种企业普遍接受的形势。第三章风险识别本章重点难点：1.风险识别的概念2.风险识别过程的两个环节3.感知风险的方法4.分析风险的方法学习目的：熟悉感知风险的方法和分析风险的方法。一、单项选择题1、风险识别的第一步就是（）A、发现风险B、控制风险C、预防风险D、感知风险2、由保险公司将其现行出卖的保单种类与风险分析调查表融合，以问卷的形式制成表格，企业风险管理人员依据此表格与企业已拥有的保单，加以对比分析的一种风险识别方法，是（）A、风险对比法B、保单对照法C、表格对照法D、调查对比法3、对可能引起损失的事故进行研

31、究，并探究其原因和结果的一种方法，称为（）A、风险清单B、威胁分析C、事故分析D、失误树分析4、风险识别的第一步是()A、发现风险B、预防风险C、感知风险D、分析风险5、在感知风险的过程中，企业风险管理人员把保险公司目前销售的保单与风险调查表结合制成问卷，把此问卷与企业已拥有的保单加以对照从而识别风险的方法是（）A、保单对照法B、资产损失分析法C、风险清单法D、风险因素预先分析法单项选择题参考答案1、D2、B3、C4、C5、A二、多项选择题1、通过组织图分析法能反映以下事实（）A、企业活动的性质和规模B、企业内部各部门间的内在联系C、企业内部可以分成的独立核算单位D、企业职工的收入水平E、企业

32、的关键人物2、在风险管理中，识别风险的主要方式为（）A、现场调查法B、标准调查表C、财务报表法D、流程图法E、投入产出分析法多项选择题参考答案1、ABCE2、CD三、简答题1、风险识别的目的答：目的之一是为了便于实施风险管理过程中的风险衡量，风险识别是风险衡量的基础，也是进行风险管理决策的基础，因此目的之二是为了选择最佳的风险处理方案。2、如何理解感知风险和分析风险：答：(1)感知风险：即了客观存在的各种风险。(2)分析风险：即分析引起风险事故的各种因素。感知风险与分析风险是奉献识别的两个阶段，感知风险是奉献识别的基础，分析风险是风险识别的关键。因为只有通过感知风险，才能进一步在此基础上进行分

33、析，寻找可能导致风险事故发生的各种因素，为拟定风险处理方案、进行风险管理决策服务。3、为什么说风险识别是一项系统性、持续性、制度性的工作？答：风险识别是一项系统性、持续性、制度性的工作。所谓系统性，是指风险识别不能局限在某个部门，某个环节中，而要研究经济单位这样一个完整系统所具有的全部风险。所谓持续性，是因为世界总是在不断变化之中的，任何事物都在变化，风险的制和量都在变化，还可能出现前所未有的风险，若非连续的工作，实难发现经济单位所面临的潜在风险。制度性，是因为风险管理作为一项科学的管理活动本身要有组织、有制度。4、简述下列几种分析方法：流程图分析法、投入产出分析法、保单对照法、事故分析法。答

34、：(1)流程图分析法：将一个特殊活动过程连续生动地描述一幅流程图，在辨别整个生产过程的关键工序后进行风险识别的方法。(2)投入产出分析法：是通过分析企业内各部门之间和企业与外部之间的商品和服务流量的关系，来识别企业所面临风险的一种分析方法。(3)保单对照法：是由保险公司将其现行出卖的保单种类与风险分析调查表相结合，以问卷的形式制成表，企业风险管理人员依据此表格与企业已拥有的保单，加以对照比较分析的一种识别风险的方法。(4)事故分析法：是对可能以其损失的事故进行研究，并探究其原因和结果的一种方法。四、论述题试述风险识别的方法及其局限性答：感知风险有哪些方法：财务报表分析法、流程图分析法、标准调查

35、表(保单调查表、保单对照表、资产-损失分析法)、投入产出分析法。分析风险有哪些方法：风险清单分析法、威胁分析法、事故树分析法、风险因素分析法。风险识别方法都存在一定的局限性(单独使用)：(1)任何一种方法不可能揭示出经济单位面临的全部风险，更不可能揭示导致风险事故的所有因素，因此必须根据经济单位的性质、性质以及每种方法的用途将多种方法结合使用。(2)由于经费的限制和不断地增加工作会引起收益下降，风险管理人员必须根据实际条件选择效果最优的方法或方法组合。(3)如前所述，风险识别是一个连续不断的过程，仅凭一两次调查分析不能解决问题，许多复杂的和潜在的风险要经过多次识别才能获得较为准确的答案。第四章

36、企业风险分析本章重点难点：1、企业财产风险2、企业财产风险损失评估3、企业责任风险4、企业人身风险学习目的：掌握企业的财产与人身风险损失形态一、单项选择题1、某企业原本计划在某一项目上投资，而此项目负责人突遭车祸意外身亡，项目被迫搁置，由此而造成的企业间接损失称之为（）A、额外费用损失B、信用损失C、业务损失D、重要人物损失2、目前确立产品责任的法律原则一般采用（）A、合同关系原则B、保证原则C、疏忽原则D、严格责任原则3、某企业在一繁华地段租有一处房屋，月租金2万元。由于该地段地价上涨而预计此处房屋月租金从现在起会以每月1000元的速度上涨至25000元停止，如果此处房屋现在发生损毁，假定月

37、利率为5，那么预计其3个月的租权利益损失现值为（）A、2985元B、2970元C、3000元D、2800元4、财产无论是被使用还是闲置，都会被损耗。其中，财产损耗贬值的主要原因是（）A、无形损耗B、生产技术进步C、有形损耗D、劳动生产率提高5、企业财产从广义上说，包含（）A、有形财产与无形财产B、动产与不动产C、固定资产与流动资产D、实物资产与货币资产6、目前汽车责任事故的判断越来越倾向于适用()原则。A、无过失责任B、疏忽责任C、严格责任D、侵权责任7、企业有形财产按其价值转移方式可分为()A、动产与不动产B、实物资产与货币资产C、固定资产与流动资产D、不变资产与可变资产8、某企业一设备年产

38、量为60000件，全新设备定价8万元，年产量100000件，则企业的设备重置全价HYPERLINK/admin/FCKeditor/editor/fckeditor.html?InstanceName=txaContent&Toolbar=Defaultl_msocom_4d4为()A、8万元B、4.8万元C、13.3万元D、8.5万元9、某司机年收入约为人民币4万元，今年25岁。预计60岁退休。这名司机的年生活费用为15000元。如果不考虑利率的影响，那么在今年他未死亡但丧失全部工作能力情况下的收入能力损失为()A.87.5万元B.140万元C.52.5万元D.192.5万元10、财产发生毁

39、损，灭失和贬值的风险属于（）A、财产风险B、责任风险C、信用风险D、意外风险11、侵权指因侵害他人合法或自然的（）而可能受到受害人起诉并承担民事赔偿责任的违法行为。A、财产权利B、人身权利C、财产权利和人身权利D、天赋权利12、某储蓄所因遭遇不法歹徒抢劫致使储蓄业务经营中断，为了维护自身形象并保持良好信誉，该储蓄所迁往他地继续营业。这里，迁往他地的费用为5000元，从他地迁回的费用为4000元，另外因临时租房而导致的高额租金为2万元月，该储蓄所在他地营业2个月，这里，该储蓄所的超额费用为（）A、29000元B、49000元C、40000元D、45000元13企业可以通过要求债务人对抵押物进行（

40、）的方法达到保障债权的目的。A、保证B、保险C、保值D、公证14、企业的风险管理者应该对企业内的合同与协议的订立、履行进行监督管理，从而有效地管理企业的（）A、民事责任风险B、违约责任风险C、侵权责任风险D、绝对责任风险15、企业对由于自身过失、故意的行为而造成他人的财产损失和人身伤亡应负法律责任，作为一个企业的风险管理者，必须密切关注的主要的责任对象是（）A、刑事责任B、民事责任C、绝对责任D、严格责任16、风险管理者要对一台机器设备进行估价，此类设备市价50000元，运费300元，安装费用400元，人工成本700元，该机器采购安装所发生的间接费用约占直接成本的5，则该机器设备重置全价为（）

41、A、54000元B、53970元C、52942元D、51400元17、爆炸可以分为和。()A、生物性爆炸、化学性爆炸B、物理性爆炸、化学性爆炸C、机械性爆炸、化学性爆炸D、物理性爆炸、生物性爆炸18、相对而言，人身风险中更具可预见性的风险是（）A、死亡B、疾病C、工伤D、年老19.某企业一大型设备预计还可使用三年，每年收益预计为50万元，利率为6%，若此设备遭火灾损毁，用收益现值法评估设备损失为（）A、150万元B、141.5万元C、133.7万元D、125.9万元20、某造纸厂与某印刷厂关系密切，由于造纸厂发生火灾导致印刷厂因原料不足而停产，这种损失称为（）A、营业中断损失B、连带营业中断损

42、失C、产成品利润损失D、应收账款减少损失21、某企业贷款给客户，一旦客户发生不测，影响其收入能力，企业将面临难以收回贷款的损失。企业的这种间接损失又可称为（）A、重要客户损失B、信用损失C、业务损失D、额外损失22、统计资料显示，在所有引起工伤事故发生的因素中占较大比例的是（）A、人为因素B、物的因素C、环境因素D、管理因素23、某企业租有一处铺面房，月租金3万元。此房屋发生损失后，该企业另租房屋的租金为每月4万元，这样，该企业每月的租赁价值损失为（）A、3万元B、4万元C、7万元D、1万元24、某一小造纸厂擅自将未经处理的污水排放至附近一温泉，严重影响了周围环境与居民生活，此企业应负的侵权责

43、任为（）A、过失侵权责任B、无过失侵权责任C、故意侵权责任D、绝对侵权责任25、某公司风险管理部考虑为经常出差的部门经理王先生购买意外伤害保险，王先生今年38岁，年收入约为10万元，预计55岁退休。他的年生活费用为3万元，假定年复利利率为3，并假定将要购买的意外伤害保险只承担死亡与高度残疾责任，那么按照休伯纳的生命价值学说，风险管理部为王先生购买保险可参考的保额为（）A、50万B、90万C、130万D、50万26、某公司租用某建筑物作营业场所，租金订为每年120万元，租期20年，后来该地区租金上涨为150万元，则30万元的差额即为承租人的（）A、租赁价值B、租权利益C、额外费用D、租金收入27

44、、以下说法正确的是（）A、企业应将所有标的投保B、企业可自留危险性较小的标的C、为节约保费支出，企业应尽量自留风险D、投保之后可不必实施损失控制单项选择题参考答案1、D2、D3、C4、C5、A6、A7、C8、B9、B10、A11C12、B13、B14、B15、B16、B17、B18、D19、C20、B21、A22、A23、D24、C25、D26、B27、B二、多项选择题1、对企业潜在的财产直接损失即财产的经济价值做评估可以用资产评估法，它包括（）A、物价评估法B、重置成本法C、现行市价法D、收益现值法E、收益终值法2、当企业财产遭受损失后，会使收益减少。一般说来，收益减少包括()A、营业中断损

45、失B、连带营业中断损失C、产成品利润损失D、应收帐款减少损失E、租金收入损失3、企业人身风险可能会造成企业间接损失，主要包括（）A、收入能力损失B、重要人物损失C、信用损失D、额外费用损失E、业务损失4、企业的责任风险主要有()和汽车责任风险等。A、雇主责任风险B、产品责任风险C、公众责任风险D、职业责任风险5、企业人身风险的损失形态主要有()等。A、疾病B、死亡C、工伤D、年老6、造成工伤事故的原因主要有()等。A、人为因素B、物的因素C、环境因素D、管理因素7、企业财产损失形态根据损失原因可分为（）A、火灾损失B、实物损失C、责任损失D、地震损失E、盗窃损失8、火灾是指由于失去控制的异常性

46、燃烧而造成财产损失或人身伤亡的意外事故，异常燃烧必须符合下列特征（）A、有燃烧现象B、有点火源C、非属于正常目的D、有蔓延扩大趋势E、有助燃物与可燃物多项选择题参考答案1、BCD2、ABCDE3、BCE4、ABD5、ABCD6、ABCD7、ADE8、ACD三、简答题1、财产损失的原因：答：(1)火灾：由于失去控制的异常性燃烧而造成财产损失或人身伤亡的意外事故。(2)爆炸：物体在瞬间发生分解或燃烧时排出大量气体，对其周围环境或容器造成强大压力所发生的爆破现象。(3)雷电：是指发生在积云中的放电、雷鸣现象。(4)洪水：指大量的降雨在短时间内汇集河槽而形成的特大径流。(5)地震：由于地壳变动引起的灾

47、难。(6)盗窃：分为内盗和外盗两种。外盗：指企业外部人员对企业财产的盗窃。可以通过提高警惕，加强防范措施来减少。内盗：指企业内部雇员或与外部人人内外勾结进行的盗窃。2、财产损失的形式：答：(1)按财产性质分：不动产损失、动产损失。(2)按损失原因分：火灾损失、爆炸损失、飓风损失。(3)按是直接的还是间接的分：直接损失、间接损失（间接财产损失、收入损失、费用损失、责任损失。(4)按财产权益分：所有权权益损失、抵押权权益损失、质权权益损失。(5)按是否通过保险得到补偿：可保损失、不可保损失。3、风险损失评估的方法：答：(一)财产直接损失评估：(1)重置成本法：是指按被评估财产现时重置全价扣除损耗或

48、贬值来确定倍评估财产价值的一种方法。(2)现行市价法：通过调查市场上与被评估财产相同或类似的财产价格，据以确定财产评估价值的方法。(3)收益现值法：企业的某些财产，能在未来相当长的时期内获取收益，因此这些财产的价值，可以用他们未来收益的现值表示。(二)财产间接损失评估(1)收益减少：企业财产受损失后，企业部分的或全部的损失了对财产的使用，使收益减少。(2)额外费用增加：企业财产损毁后，为恢复正常的生产经营，必定要发生一些额外费用或支出。4、财产间接损失评估：答：(一)收益减少：企业财产受损失后，企业部分的或全部的损失了对财产的使用，使收益减少。(1)营业中断损失：指企业财产遭受直接损失后不能继

49、续正常的生产经营，在恢复正产之前所蒙受的收入损失。1)假如企业的生产经营没有中断，本可以获得的净利润。2)营业中断后，仍然继续发生的费用。如：员工的工资、贷款利息等。(2)连带营业中断损失：如果企业的生产经营过分依赖于一个或若干个原料供应商或客户，那么一旦这些原料供应商或客户发生某些意外，导致正常的生产经营受阻，竟会连带影响企业等产或销售。(3)产成品利润损失：如果企业的产成品在风险事故中遭受损失，直接损失是产品的成本，间接损失是企业销售掉这些产成品可以获得的利润，商业企业与生产企业不同，期待售商品受损而导致的利润损失，已包括在经营中断损失中，其可能的间接损失是由于在营业中断期间，资金周转受阻

50、，实际损失中超过商品成本加一次销售的利润的那部分损失。(4)应收账款减少损失：企业意外事故的发生，可能使一些应收账款的会计记录与重要凭证损毁，导致企业收债困难，甚至根本收不回贷款。包括：1)债务人拒绝偿还的贷款。2)应收账款延迟收回情况下企业的贷款利息。3)重建记录费用与增加的收账费用。(5)租金收入：企业出租的房屋因损毁而无法继续出租时，企业承受租金收入损失，即使在租约中规定预付租金，只也只能减少有限租期内的部分损失。(二)额外费用增加：(1)租赁价值损失：企业在房屋受损后，在重建期间要另租房屋，所付租金为租赁价值，其损失金额内还需减去租赁期间所不必开支的费用。(2)租权利益损失：承租人因租

51、赁期间租赁价值的上涨，对超出租金的那部分价值的利益，如果房屋发生损毁，这部分利益就丧失了。(3)超额费用：某些特殊企业如报业、储蓄所等，一旦发生意外事故，使生产经营中断，会使客户纷纷转向他处，及时恢复了生产经营，也难以达到损失前的水平，导致此营业中断更大的损失，或者企业出于维护自身形象或保持良好信誉的考虑，都会不惜一切代价保持继续营业，因此会产生一些超额费用。第五章风险衡量本章重点难点：损失数据收集的要求与整理的方法损失数据的两种描述方法（图形法、数字法）风险衡量的指标（损失概率、损失期望值、损失幅度）损失概率与程度的估测学习目的：掌握损失数据整理与描述的方法，理解风险衡量的几个重要指标。一、

52、单项选择题1.收集损失资料时必须对损失数据的价格水平差异进行调整，这反映了损失资料的（）A.完整性B.一致性C.相关性D.系统性2样本：23951653278151810337的全距为（）A55.5B88C89D953.样本：3.5,9.7,13,6,2.8的中位数是（）A.6B.7C.7.1D.134反映数据集中趋势的指标是（）A标准差B变异系数C方差D众数5.估计每次事故的损失金额可用（）A.二项分布、泊松分布、几何分布B.正态分布、对数正态分布、帕累托分布C.正态分布、二项分布、泊松分布D.正态分布、泊松分布、对数正态分布6.损失发生的可能性称之为（）A.损失期望值B.损失幅度C.损失概

53、率D.损失方差7.在风险衡量中，损失概率有_和_两种说法。()A.时间性说法、空间性说法B.地域性说法、空间性说法C.时间性说法、地域性说法D.时间性说法、历史性说法8一幢建筑物价值1000万元，据测算这幢建筑约40年有一次损失超过800万元，那么这幢建筑的最大可能损失与最大预期损失分别是（）万元A800、1000B800、800C1000、800D1000、1000单项选择题参考答案1、B2、D3、A4、D5、B6、C7、A8、C多项选择题1风险损失数据的一致性要求（）A所有记录在案的损失数据必须在统一的基础上收集B责任损失必须包括责任赔偿和调查辩护的费用C必须对价格水平差异进行调整D所有损

54、失价值必须用同种货币来表示E营业中断损失必须包括停工收入损失和额外费用2.风险管理人员在收集损失数据时,这些数据要求具有（）A.完整性B.一致性C.相关性D.鲜明性E.系统性3.反映损失资料集中趋势（位置量数）的指标有（）A.全距B.全距中值C.众数D.中位数E.算术平均数4反映损失资料离散趋势（变异量数）的指标有（）A全距B方差C变异系数D算术平均数E标准差5用来描述损失事故发生次数的分布可以是（）A二项分布B对数正态分布C指数分布D正态分布E泊松分布6.一般采用下列哪些图形来描述损失资料?（）A.条形图B.圆形图C.横截面图D.直方图E频数多边形7.风险管理人员，进行风险衡量时，应做的工作

55、有（）A.寻找模型B.搜集资料C.整理资料D.分析数据E.预测损失8.风险是指损失的不确定性，而这种不确定性包括损失发生与否，何时何地发生和一旦发生其损失程度如何等都不确定，而衡量一种风险的大小，关键在于估计（）A.损失概率B.损失期望值C.损失的最大可能值D.损失幅度E.损失的最大预期值多项选择题参考答案1、ACD2、ABCE3、BCDE4、ABCE5、AE6、ABDE7、ABCDE8、ABD三、简答题1风险损失模型对于数据的要求有哪些？答：为寻找那些可能在过去损失中得到的未来损失模型，风险管理人员应尽力搜集损失数据，这些数据要求具有完整性、统一性、相关性和系统性，并且数据的获取必须利用合理

56、的财力和时间。（1）完整性。即收集到的数据尽可能充分，完整。这种完整不仅要求有足够的损失数据，而且要求收集与这些数据有关的外部信息。当重要数据丢失时，风险管理人员必须依靠个人的洞察力和判断力来重新得到数据的内容。（2）一致性。为反映过去的模型，损失数据必须至少在两个方面保持一致：第一，所有记录在案的损失数据必须在统一的基础上收集。第二，必须对价格水平差异进行调整，所有损失价值必须用同种货币来表示。（3）相关性。过去损失额的确定必须以与风险管理相关性最大为基础。（4）系统性。收集到的各种数据，还不能直接使用，必须根据风险管理的目标与要求，按一定的方法进行整理，使之系统化，以提供有用的信息。四、计

57、算题1某企业风险管理部整理由于火灾和洪水造成企业每年损失总额资料如下：损失金额（元）概率030000.4300060000.3600090000.29000120000.0512000150000.05求：（精确到小数点后1位）（1）损失总额不大于12000元的概率。（2）损失总额的期望值、标准差和变异系数。解：设损失总额为X，则有：损失总额的期望值为：（需要注意：这里的Xi为各组的组中值。）损失总额的标准差为：（注意：这里的标准差计算和教材有点差异，这里没有分母的n-1，但多了概率为权重。）损失总额的变异系数为：2假定有一个拥有10辆汽车的车队，根据以往的经验，车队每年均有一次碰撞事故发生，

58、试在车队碰撞事故次数分别服从二项分布和泊松分布的假设条件下估计车队下一年碰撞事故次数为2的概率。解：在服从二项分布的情况下，设碰撞事故次数为X,则有：（k=0,1,，10）因为，车队每年均有一次碰撞事故发生，所以E(X)=10p=1,得p=0.1.在服从泊松分布的情况下，设碰撞事故次数为X,则有：因为，车队每年均有一次碰撞事故发生，所以(注意：e=2.7183，二项分布与泊松分布的概率公式都需要记住)第六章风险控制本章重点难点：1、风险控制的原理与成本收益分析2、风险避免的常用含义与适用性3、损失控制的分类及处理方法（安全教育、损失预防、损失抑制）4、风险隔离与风险转移的具体方法学习目的：理解

59、风险控制的原理，掌握风险控制的常用方法，并了解其适用性，做到可以举例说明。一、单项选择题1.多米诺骨牌理论的创立者是（）A.哈顿B.海因里希C.加拉格尔D.马歇尔2医生在手术前要求病人家属签字同意的行为属于（）A风险避免B风险隔离C风险转移D风险自留3.以人们的行为为控制着眼点的损失控制技术是（）A.损失预防B.损失抑制C.工程法D.行为法4安装避雷针属于（）A损失抑制B风险转移C风险避免D损失预防5风险单位复制属于（）A风险避免B风险隔离C风险转移D风险自留6.下列哪项不是风险控制的方法（）A风险避免B保险C损失控制D非保险转移控制型7.各种风险处理技术中最简单也是最消极的风险控制方法是（）

60、A风险避免B损失控制C非保险转移控制型D风险隔离8.下列选项不属于风险隔离措施的是（）A.不把鸡蛋放在一个篮子里B.出租汽车公司扩大出租车队规模来减少一辆汽车出车祸给总体收益造成的损失程度C.企业兼并D.及时让雇员了解安全记录，并注意保持9.美国在20世纪70年代限制高速公路车速属于()A.风险预防B.风险避免C.风险抑制D.风险预防与风险抑制的结合10.安全教育的对象()A.高层管理干部B.中层管理干部C.基层管理干部D.全体员工单项选择题参考答案1、B2、C3、D4、D5、B6、B7、A8、D9、D10、D二、多项选择题风险处理的技术可以分为两大类，分别是（）风险控制B.财务处理C.风险避