商业银行数据质量现场检查实施细则

1、 * 农村商业银行数据质量现场检查实施细则第一章 总 则第一条 为 了 进 一步加 强统计 管理工作，有效防范 风险 ，提高数据 质 量，促 进 * 农 村商 业银 行统计检查工作科学化、规范化、制度化，根据银监部 门 的有关 规 定，制定本 实 施 细则。第二条数据 质 量 现场检查 是指 总 行稽核 审计 部 对总行 统计 部 门 或支行采取现场检查 的方式， 对统计 部 门 和基 层支行的数据统计管理工作、统计规章制度 执 行情况， 统计 数据的真 实性、准确性、完整性以及风险 防范能力等所进 行的检查。第三条数据 质 量 现场检查 的 对 象 为 本行 总 行数据 统计 相关部 门及各

2、支行。第四条 数据 质 量 现场检查 工作 应 遵循 实效性、真实性、规 范性的原 则。第五条 数据 质 量 现场检查 的 组织、实 施由 总 行稽核 审 计部和 归 口管理部 门负责 ， 实 行 “归口管理、分级负责、统 一 标准、定期报告 ” 的制度。第二章 数据质量现场检查的种类和内容第六条数据 质 量 现场检查 种 类 按 检查 内容不同分为全面 检查 和 专项检查 ，全面 检查 是指将全部数据统计 工作作为检查 内容， 对 被 查 行 进 行的 实 地 现场检查 ； 专项检查 是指以数据 统计 工作中的某一方面工作或管理情况 为 特定 检查内容， 对 被 查 网点 进 行的 检查。第

3、七条 统计检查 的内容和重点由 总 行确定，并随业务发 展定期或不定期 进 行 调 整，常 规 性 检查 每季度一次， 专项检查 每年至少一次，数据质 量 现场检查 的基本内容包括：（一）人民 银行、银监会等外部 监 管机构以及省 联 社 统计法 规、统计 制度的 执 行情况；（二）外部 监 管 报 表及数据的 报 送 质 量情况，主要内容为人民 银 行金融 统计数据、非现场监管 报表、客户风险统计和人民 银 行征信信息 报 送等（包括 对统计报 表 执行表内、表间校验以及 逻辑性、合理性检查 ）；营业部、支行综合 统计报 表的数据 质 量（包括 统计 数据来源的真实 性）；（四）各 类统计数

4、据的准确性、真实性、合规性情况（包括统计 指 标归 属制度及 维护、统计应用系 统 操作与 维护、报 送时 限等），重点是 资产质 量和 赢 利水平数据的可靠性；统计管理工作情况：包括机构、人员 配 备、内控制度建 设、统计资料整理、统计人 员 素 质 和技能培 训、统计应用系统的管理与维护、违反统计 法规和工作程序的 责任 处理、整改措施的落实 等情况；统计 档案的 备 份与管理， 统计 信息系 统 的安全性和完备性以及其他与统计工作相关的情况。第三章 数据质量现场检查程序与方法第八条总 行每年将定期或不定期 对 各基 层 支行 统计工作 进 行 检查。第九条 总 行 组织对 基 层 支行

5、进 行 现场统计检查 ，每年至少一次，并成立现场检查 小 组。检查组由 总 行分管 领导 担任 组长 ， 总 行 监 管 统计归 口管理部 门 和 财务 会 计部、稽核审计部、电 子 银行部、合规风险部 为组员 ，并抽 调 网点 统计 人员 参与，被抽 调 人 员 不得参加 对 其所在行的 检查。第十条总 行在 检查前将现场检查方案发给检查人员 ，使 检查 人 员 尽快熟悉和掌握 检查 目 标、检查要点、检查程序、检查依据等内容。第十一条检查组应严 格按 检查 方案开展 检查 ， 检查过程中 检查 人员应对检查 情况 进行如 实记录 并认真填写 “数据质量现场检查 工作底稿 ”。检查组 和检查

6、 人员有权对 被检查行使用的 统计资 料及数据来源进 行 检查 和 监 督，任何人不得干扰和妨碍 检查 人员检查 和做出 检查结论。第十二条检查 的主要工作程序：进场 会 谈。检查组介 绍 本次 检查目的、内容、范围 ，检查 工作安排以及对 被 检查 行配合 检查 工作的要求；向有关人员了解情况，听取汇报。查阅、核查统计报表、会计报表和有关的其他业务报表、业务台 账、原始凭证、登记记录、文件等。（三）核 实查证重点 问题。（四）由被 检查 行 对数据质 量 现场检查 事 实 确 认书 、工作底稿 签 具明确意 见 ，予以确 认。（五）向被 检查 行 领导 反 馈现场检查 情况并交 换 意 见。

7、（六） 检查结 束后五个工作日， 检查组 根据 检查 的情况填写现场 数据 质 量 检查报告及下发整改通知书给被 检查行。（七）被 检查行将现场 数据 质 量 检查报告意见及整改通知 书的整改内容反馈总行。第十三条检查报 告 应 文字 简洁、明了，对被 检查 行的评 价客 观、公正，所查出的 问题 事 实清楚、证据完整，并指明被 检查 行数据 统计 工作中存在的主要 问题 ，提出整改措施和建 议。第十四条被 检查 行 应 根据 检查报 告的要求，制定具体的整改措施并认 真 组织 整改，及 时 将整改情况反馈给检查组。第十五条检查组应 在 检查结 束后十五日内向各对 行下 发检查 通 报 ， 检查 通 报应 包括： 检查 基本情况（ 检查的内容、范 围、对象） 、检查 中 发现 的主要 问题、下一步工作要求等。第十六条各支行必 须 建立