现金余额管理规定_第1页
现金余额管理规定_第2页
现金余额管理规定_第3页
现金余额管理规定_第4页
现金余额管理规定_第5页
已阅读5页，还剩2页未读， 继续免费阅读

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.敖编号：坝FM-TM-0胺5-01澳版号：1.0唉生效日期：俺发放编号：搬 把财务管理体系文芭件翱现金余额管理规败定柏编制阿肮日期蔼颁审核八盎日期袄艾批准胺扮日期碍邦修订记录芭修订日期皑修改原因及内容瓣摘要懊修改人摆审核人百批准人唉初稿仅供内部讨芭论 佰 拌 扒 办 案 柏2002 中华挨财务 版权所有1、目的佰为了确保库存现芭金余额满足日常盎业务需求，现金跋余额账实相符，把并符合财务制度哀规定，根据国家昂有关财务管理、敖会计核算管理制啊度的规定，结合白首创

2、置业股份有岸限公司（以下简八称昂“拌本公司唉”靶）实际情况，特罢制定本规定。2、适用范围艾2.1疤本办法适用于本靶公司所有的库存白现金余额管理。叭2.2本办法适背用于本公司及控隘股子公司财务部肮，其他部门对涉版及到的有关规定敖亦应遵照执行。背3相关程序及文翱件版3.1 出纳工阿作规范 FM-矮TM-05-0艾34. 工作程序皑4.1库存现金癌限额班1）各项目部、扳业务部门、财务扒部共同根据业务八量及开户行的距霸离确定合理的库蔼存现金限额。库爱存现金限额以不白超过袄5哎天的开支额为限斑。傲2）库存现金的隘限额具体由财务啊部经理申报，经霸财务总监审批后疤，报开户银行核罢定。败3）凡库存现金百超过该

3、限额的，案出纳须在下班前巴送开户银行，法爱定节假日时，必般须于节前清库。昂4.2现金余额摆核对柏步骤颁工作内容俺涉及岗位肮岗位岗氨步骤说明吧1叭余额核实八出纳袄出纳盘点库存现扳金，与现金日记叭帐核对；确保帐懊实相符。账实核奥对记录于现金啊日报表。具体凹盘点程序见出袄纳工作规范扒2熬账实不符处理昂出纳半财务经理八如帐实不符，应柏及时查找原因，爱帐实差异较大时百，应及时向财务绊经理汇报，进行背相关帐务处理佰.斑3哀月度现金抽盘案总帐会计罢出纳熬财务部经理哎总帐会计进行月碍度库存现金余额靶监盘，并将盘点吧结果填制现金暗盘点表，出现白重大差异，结果办报财务经理，进安行相关的帐务处矮理和责任追究5、单据

4、与记录扮5.1现金盘点埃表（见附件一）6、流程图附件一癌靶扳现金盘点表傲傲佰唉捌昂岸敖背皑绊单位：叭_艾_吧_版_柏_碍_柏芭癌白耙案氨八矮耙_扮_爱年稗_绊_矮月肮_矮_袄日肮编号：捌_绊_败_败阿案熬挨唉按班皑1 熬库存现金盘点结败果鞍凹霸叭矮稗面值蔼数量笆金额笆盎鞍肮拔大写扳小写鞍笆佰100肮元鞍翱八扒翱哀50柏元翱暗暗矮案翱20盎元跋白绊八绊背10扮元八坝懊办绊百5巴元摆疤般疤半疤2哎元背疤柏办办败1傲元笆板翱安啊摆5班角扮颁罢疤傲罢2佰角败癌八傲矮罢1敖角百傲跋敖胺靶5扳分艾岸拔阿捌阿2按分稗挨摆绊败扳1背分白隘背笆肮扮合计俺澳碍八搬挨哀班澳班板矮2 邦库存现金帐面余摆额败拔哀八瓣叭金额霸大写邦小写哎班澳熬熬扳阿俺靶般绊半癌3 白账实差异敖1-2埃鞍奥爱氨

人人文库> 全部分类> 专业文献 > 工程机械

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论