Oracle智慧财务解决方案

1、Oracle 智慧财务解决方案满足企业管理提升点和关注重点战略与绩效管理集成的财务系统规范管理流程实现对业务监控构建集中管理架构建立统一财务管理平台企业绩效管理建立报表体系和分析考核体系，配合集团，从战略角度考核绩效指标全面预算管理，合并报表提供对业务实时监控实现商务智能分析；实时获取企业全面信息，提供更好的决策支持结合集团财务一体化项目推进，构建多组织 架构，建立集中统一的财务管理平台推行统一的财务体系、财务运作规范，实现对分支机构的财务管控灵活、扩展性强的多组织架构，满足企业未来规模扩大及调整的需求构建业务财务一体化运作体系和全面的成本管理体系：实现自动化的会计核算流程，保障未来顺利高效生

2、产运营建立、规范业务流程，实现对业务的监控基础架构会计核算财务管理决策支持Oracle财务管理架构业务执行集团管控全面预算管理预算体系建立预算流程控制预算模板设计预算编制动态预算调整滚动预测预算分析监控集中资金管理资金头寸管理银行帐户管理内部资金调拨资金结算管理资金计划和预测投资&融资交易资金风险管理内控体系业务流程库风险库重要科目体系业务流程验证IT平台控制绩效管理平衡记分卡管理驾驶仓关键绩效指标运营智能报表异常指标预警财务合并分析集团合并结构合并数据多来源定义抵消规则自动合并流程多准则报表财务合并报表管理合并报表业务财务一体化总帐核算应收帐款应付帐款固定资产现金业务执行中的监控：客户供应商

3、信用控制、预收预付款控制、付款控制、预算控制、资金控制、业务溯源成本管理项目核算集中管理架构: 多组织架构, 多组织访问，弹性域，多账套，会计规则，公司间往来集中管理架构满足企业管理提升点和关注重点战略与绩效管理集成的财务系统规范管理流程实现对业务监控构建集中管理架构建立统一财务管理平台企业绩效管理建立报表体系和分析考核体系，配合集团，从战略角度考核绩效指标全面预算管理，合并报表提供对业务实时监控实现商务智能分析；实时获取企业全面信息，提供更好的决策支持结合集团财务一体化项目推进，构建多组织 架构，建立集中统一的财务管理平台推行统一的财务体系、财务运作规范，实现对分支机构的财务管控灵活、扩展性

4、强的多组织架构，满足企业未来规模扩大及调整的需求构建业务财务一体化运作体系和全面的成本管理体系：实现自动化的会计核算流程，保障未来顺利高效生产运营建立、规范业务流程，实现对业务的监控基础架构会计核算财务管理决策支持搭建财务集中平台-多组织架构,一套系统支持集中化运作组织结构人力资源决策财务体系（科目结构/会计制度/币种/会计年度）法人体系(公司报表,对内对外)业务单位 采购、销售、收付、财务报表物流管理（仓库）XX汽车集中共享单一系统XX厂虚拟集团帐套业务单元业务单元库存组织库存组织库存组织龙江业务单元库存组织本部数据共享集成；减少大量的手工数据重复录入和传递工作统一的财务基本信息维护，实现统

5、一的财务制度、流程和方法合并基础数据可靠：实现各类口径财务报表基于全公司统一财务信息平台的编制和输出公司对下属分支机构实时在线监控和管理：上级公司实现完全在线查询下级公司的帐务和生成报表实时汇总多组织架构易于调整、复制的架构树状结构展示组织的详细信息支撑共享财务中心运作更低的业务处理成本、提高处理效率多组织访问华东区华南区西南区上海公司广州公司成都公司共享财务中心会计权限会计/收款/订单/付款/采购 图象处理与流程管理集中的付款处理付款控制台法人分公司/服务中心资金获取及支付完整的原始单据电子化方案与费用报销/应付/应收/采购单据集成统一的银行账户管理原始单据处理流程单据扫描电子单据审核电子单

6、据标注工作流驱动在线查询满足多会计准则、多币种需求的帐簿结构报告币种 (USD)报告币种 (USD)内部会计规则(SLA)业务数据会计处理子模块业务法定会计规则(SLA)公司管理帐簿 (CNY)(主帐簿)法定帐簿 (CNY)(次帐簿)应付应收固定资产项目管理法人实体主账套、次账套、报告币种的灵活运用财政年度:3/1 2/28会计年度:1/1 12/31支撑财务核算与管理分析的科目体系-结构化的科目分段标准化财务和管理信息101 人力资源部102 财务部103 信息技术部104 售后维修部科目公司成本/利润中心产品/型号0001 集团01 基地-0101 xxx02 龙江-0201 xxx段值举

7、例：1001 微客 - xxx2001 SUV - xxxXxx5001 主营收入-500101 xxx5002 主营成本5500 营业费用-xx 一级科目 二级科目 三级科目备用平衡段出具资产负债表如:责任中心/ 部门对产品或型号进行分类、核算和分析不同的盈利能力 全局数据，在特定产业范围内统一 制定规则，强制业务的核算满足将来业务扩展、管理细化需要6 段30 段- 多至 - 往来/项目核算内部往来、关联交易、长期投资相关事项特点：客户完全根据自身业务及管理特点，建立自己的弹性会计科目结构财务核算的需要,财务管理分析的需要未来业务扩展的需要，体现相对变化的管理灵活的(COA)会计科目结构实现

8、管理需求业务信息在数据源头获取各个维度的数据特点：客户完全根据自身业务及管理特点， 建立自己的弹性会计科目结构财务核算的需要财务管理分析的需要未来业务扩展的需要，体现相对变化的管理基于业务规则进行分摊基本财务报表管理财务报表帐套管理维度设备采购管理流程申请确定需定购的设备及供应商采购订单提交运营部经理|资产管理员|财务部经理|主管副总|总经理公司审批结构有一人不同意同意签合同, 定货到货接收检验领用到机房运营部资产管理员凭发票进行付款结算资产会计子公司风险预警通过系统实现控制：业务流程控制点的执行控制业务流程进度的监控和分析例外事件的预警机制建立统一财务管理制度和流程根据管理要求，快速出具分析

9、报表按照不同管理维度快速出具管理报表严格的安全性屏蔽，可将实时报表分到责任人可向明细业务追溯通过校验机制，强化公司基础核算制度强化核算制度的控制面向管理的集中财务架构优势多组织设置财务科目弹性域工作流管理弹性定义管理维度核算与管理的统一适应管理模式的调整会计信息的全局可见性提供管理分析的基础灵活定义核算细度满足企业管理提升点和关注重点战略与绩效管理集成的财务系统规范管理流程实现对业务监控构建集中管理架构建立统一财务管理平台企业绩效管理建立报表体系和分析考核体系，配合集团，从战略角度考核绩效指标全面预算管理，合并报表提供对业务实时监控实现商务智能分析；实时获取企业全面信息，提供更好的决策支持结合

10、集团财务一体化项目推进，构建多组织 架构，建立集中统一的财务管理平台推行统一的财务体系、财务运作规范，实现对分支机构的财务管控灵活、扩展性强的多组织架构，满足企业未来规模扩大及调整的需求构建业务财务一体化运作体系和全面的成本管理体系：实现自动化的会计核算流程，保障未来顺利高效生产运营建立、规范业务流程，实现对业务的监控基础架构会计核算财务管理决策支持财务管理的核心流程财务核算至结算总帐管理预算管理高级公司间往来高级公司间合并审批管理桌面集成工具会计规则库税务管理成本管理计划预算成本管理实际成本管理盈利能力分析作业成本管理资金管理现金管理理财管理贷款管理采购至应付&费用管理应付账款管理集中支付平

11、台员工自助费用报销员工自助采购供应商门户供应商主数据信用至收款应收账款管理收入确认管理信用管理高级收款管理网上应收账款客户主数据管理项目全生命周期管理项目管理项目会计项目协同项目资源管理项目合同资产生命周期管理资产管理自助资产管理企业设备管理租赁管理租赁财务管理合同管理高级收款管理物业管理物业管理地点主数据管理公司治理、风险与控制业务控制风险流程管理GRC智能分析中国本地化金税接口国家审计署财务接口财务业务一体化紧密集成总帐核算/报表销售发票帐务收款帐务付款帐务采购发票帐务费用帐务固定资产资产登记资产增加、报废帐务折旧帐务应付帐款发票订单匹配生产成本帐务销售成本帐务货物出入库,物料主数据,采购

12、管理库存管理生产制造管理订单管理货物出入库,物料主数据销售退货业务导入应收帐款资金管理订单采购申请资金流动预测/使用状况资金收入预测资金收入预测资金支出预测资金支出预测预算库存转移帐务预算控制采购到付款的管理流程实现各项费用管理与预算管理结合实现费用控制，三维匹配实现付款确定，依据资金计划及应付账款制定付款计划业务发生系统处理核算结果原材料采购备件采购各类成本费用采购订单供应商送货供应商开票系统采购订单系统收货单系统发票预付凭证三单匹配发票审批发票审批预付款项付款处理会计分录采购发票付款进项税务处理报表及明细帐无订单的费用支出采购预付款核销方案审批路径支持各种付款方式与采购订单、收货、发票三维

13、匹配付款计划预算控制采购到付款的财务一体化流程业务流程系 统 流 程帐务处理需求计划采购单收料入库入库凭证应付立帐付款过帐入帐Dr. 待验存货Cr. 暂估应付Dr 暂估应付Dr. 发票价差Cr. 应付帐款Dr. 应付帐款Cr. 现金Cr. 应付票据Dr. 存货购料 价差Cr. 待验存货物料需求计划采购三联单收料检验要检三联单入库应付匹配发票引入确认付款作业成批过帐凭证引入记帐处理入库凭证供货商发票供货商对帐凭证查询供货商分配比率采购合同采购到付款的一体化流程举例发票工作台自动创建接收发票多业务实体多业务实体集中支付已自动付款发票工作台查看会计科目后台自动生成凭证收款部门收到付款财务报表 客户发

14、出订单 订单处理业务部门发货并开出发票将发票过至总帐 将收款过至总帐应收帐款部门自动产生催收清单自动的帐龄分析表及时的信用控制及时开票及时的信用控制客户信用管理销售到收款的一体化流程销售成本结转直接与金税对接，减轻工作量Oracle提供与金税系统的集成，减少在两套系统间的手工数据传递工作，最小化数据差错，保证可审计性生成增值税发票与报表金税接口导出至金税系统导入增值税发票至金税接口传递XML报表工作台公司间复杂内部往来的财务管控内部往来发起方提交内部往来接收方审批或拒绝审批后双方同时入账建立沟通机制提高内往效率业务发起内部采购销售内部库存转移资产调拨财务发起内部资金调拨内部费用代收代付内部费用

15、分摊区分内往性质区分业务类型,建立规则定义自动会计取数规则自动产生帐务导入总帐自动化提高核算效率解决方式收益高效处理公司间内部往来通过高级公司间交易平台审核内部往来自动平衡内部应收应付，建立事前确认机制通过工作流加强内往规范一对一，一对多实现高效处理重庆高级公司间交易平台潍坊(1) 代付一笔费用Jan-10DR. 费用1,000880CR. 内部应付1,000880(3)收到内部交易(2) 输入内部交易Jan-10DR. 内部应收1,000CR. 现金1,000(4)审核或拒绝自动平衡(5) 确认内部应收(6) 确认内部应付固定资产的生命周期管理快速增加明细增加手工录入固定资产信息单个增加成批

16、增加采购到付款模块录入发票，与采购匹配完毕付款过总帐项目管理模块在建工程转固新增固定资产基本信息固定资产管理模块固定资产分配固定资产转移固定资产折旧固定资产调整固定资产报废外部系统载入固定资产财务账簿信息一个资产多本折旧账簿各种预置的折旧方法资产重估折旧历史成本变化历史建立标准成本管理管理体系设置标准成本标准成本核算财务关帐差异分析盈利分析计划/预算实时月末关帐后更新成本值成本计划计算成本关帐成本分析采购制造销售差异计算实际成本成本报表/总帐标准成本可协助业务在研发阶段快速报价和会计月结;实际成本方便各级主管掌握公司内部真实的产品成本;通过采购价差和工单差异来对采购和制造部进行绩效考核;可以自

17、定义成本类型进行不同需求的成本模拟及管理分析。全面的成本管理高阶作业流程采购系统物料清单车间别外购物料成本成品/车间半成品成本工艺路线车间别资源标准成本(单位工资率)成本累算标准用量资料标准单价资料车间任务实际投料直接材料实际投料间接材料(科目别实际作业工时用量差异料及工费(差异分析)已分配费用(科目别采购单价采购价格差异(科目别标准成本调整成本调整固定资产设备折旧人事薪资(人事费用)应付帐款(其他费用)用量差异金额(科目别实际工费差异费用调整分摊(科目分摊半成品/成品完工成本损益结算成本系统制造系统库存系统总帐系统物料清单构建成本分析模型成本直接间接可控不可控与产量有关与产量无关固定变动可控

18、不可控与产量有关与产量无关与产量有关与产量无关与产量有关与产量无关直接间接可控不可控与产量有关与产量无关可控不可控与产量有关与产量无关与产量有关与产量无关与产量有关与产量无关料,工,费料,工,费料,工,费料,工,费料,工,费料,工,费料,工,费料,工,费料,工,费料,工,费料,工,费料,工,费料,工,费料,工,费料,工,费料,工,费建立差异分析改进的良性循环30采购价格差异PPV发票价格差异IPV汇率差异成本中心差异制造用量差异库存盘点差异资源用量差异1) 采购相关差异 采购优化2) 用量差异 生产能力及效率优化3) 实际/预算 费用差异分析 成本削减 供应商优化避免汇率风险 损失率分析改进工

19、艺流程改进寻找差异原因(考虑 资源能力计划及长期投资计划 )稳定的长期合同 / 期货合同库存管理差异分析类型改进活动目标 : 通过差异分析支持削减成本动态资金流，加强资金预测供应商客户供应商管理采购管理库存管理生产管理销售管理客户管理订单管理应付管理应收管理工资核算总帐系统预算资金管理项目管理预算资金流流出-流出-流出-流入+流入+流入+流出-流入+流出-物流提升集团资金计划性加强资金使用协同性增强资金使用可控性降低资金风险提高资金使用效率安排流动资金计划追溯至明细业务根据银行帐户或业务来源强化资金主动式预测按需定义数据栏位, 集团全局或单个公司银行帐户的集中管理和统一授权法人集团分公司1分公

20、司2子公司1银行帐户授权支付授权支付银行帐户层级结构追溯至业务明细进行银行资金转移按银行帐户,资金池，币种查看现金使用情况资金使用情况实时查询灵活的报表,实现从财务数据向业务追溯加强分析可以按照公司、部门、产品等维度分别出具对比管理报表35可以追溯至采购合同，采购申请，库存接收等业务明细Oracle本地化应用CNAO2接口R12版符合最新的中国财经信息技术-会计核算软件数据接口(CNAO2)的国家标准 （SOE、公共部门/政府部门）提供金税系统的接口满足中国会计法规要求的凭证/账簿/报表Oracle业务财务一体化特点丰富的财务模块功能，与业务集成充分共享信息，提高对前端业务的事前，事中的管控完

21、善的成本管理功能，加强成本核算、成本管控、成本分析基于Oracle优异的技术架构，实现财务信息的全面追溯分析满足企业管理提升点和关注重点战略与绩效管理集成的财务系统规范管理流程实现对业务监控构建集中管理架构建立统一财务管理平台企业绩效管理建立报表体系和分析考核体系，配合集团，从战略角度考核绩效指标全面预算管理，合并报表提供对业务实时监控实现商务智能分析；实时获取企业全面信息，提供更好的决策支持结合集团财务一体化项目推进，构建多组织 架构，建立集中统一的财务管理平台推行统一的财务体系、财务运作规范，实现对分支机构的财务管控灵活、扩展性强的多组织架构，满足企业未来规模扩大及调整的需求构建业务财务一

22、体化运作体系和全面的成本管理体系：实现自动化的会计核算流程，保障未来顺利高效生产运营建立、规范业务流程，实现对业务的监控基础架构会计核算财务管理决策支持建立闭环的企业战略绩效管理体系 战略目标分解短期执行计划各职能部门各环节事前控制事中控制从驱动因素入手建模战略地图平衡计分卡关键成功要素KPI指标预算差异报告趋势报告赢利性报告运营效率报告滚动预算目标优化计划调整目标设定建模计划预算执行监控分析报告核心竞争力战略目标设定计划预算监控分析报告调整财务与业务运营收入、利润与关键指标效率与利用率行业指标与标杆在最近的一份Gartenr报告2011年3月企业绩效象限图中,Oracle处于领导者象限内,报

23、告对供应商的执行力和长远发展的完整性进行了综合评估.占据领导地位的企业绩效管理软件-82% Fortune Global 500 use Oracle BI/EPM搭建涵盖对内对外立体的财务报告体系 财务合并处理流程定义合并会计科目结构定义合并数据对应关系合并数据准备传送合并数据内部往来数据抵销编制合并报表合并数据分析全面预算管理的最佳实践预算编制规划绩效考核详细投资计划详细业务运营计划业务量计划项目计划战略规划各项业务规划绩效考核办法和奖励制度预算执行与控制/报告和分析预算执行控制预算差异报告和分析绩效报告年度业务计划预算准备资金预算详细市场发展计划预算调整预算调整规划目标年度业务计划目标年

24、度预算目标绩效考核指标（部门）滚动预测/预算中长期预测模型年度预测模型预测和目标设定预算目标的调整预算审批和下达业务系统与财务系统资源投入计划收入预算成本预算费用预算损益预算资本预算预算审批与下达预算管理系统关键功能点 支持滚动预算，包括39、66、93等方式 支持滚动预测 系统可以通过“情景”维度设定多个不同的滚动预测条件，通过不同的预测条件满足客户滚动预测的需求 同一种预测条件下可以储存多个版本的预测数据。多个版本之间可以 进行差异对比和分析，版本可以拷贝目标制定及分解预算编制预算审批预算控制预算分析滚动预算建立预算控制，强化预算对业务执行的管控清晰定义预算控制的内容和责任部门；设计详细的

25、预算内和预算外控制的流程；设计预算审批授权体系，使公司的一切经营活动和管理活动都能纳入预算管理控制体系中。预算指标下达配置系统预算额度指定预算控制方式绝对控制建议控制完全无控制刚性控制弹性控制定义不同期间的预算指标月度控制阶段控制单项控制总额控制预算编制在采购申请、采购发票、记帐凭证输入过程中，系统自动检查可用资金业务执行过程中的实时预算控制在采购申请、采购发票、记帐凭证输入等过程中可以设定预算控制点来进行可利用资金检查，做到“事中控制”财务报表及分析解决方案法定财务报表 资产负债表 损益表 现金流量表 . . .管理分析报告 试算平衡表 日记账汇总及明细 多维报表分析 预算和实际比较分析 与去年同期比较分析 财务指标分析 内部往来及交易分析 . . .报表和分析需求解决方案联机查询OI标准报表STD财务报表生