酒店财务规章制度

1、Word - 9 -酒店财务规章制度第一篇：酒店财务规章制度1总 则1、 依据会计法、企业会计准则制定本制度;2、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度;一、总则1、 公司财务实行“方案”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的方案内的支付，由相关各部门总监的书面授权，财务负责人监核即可办理;属方案外的，必需有公司总经理的书面授权，财务规章制度。2、 严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料

2、合法、真实、准时、精确、完整。二 、财务工作岗位职责（一）财务总监职责1、 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司详细状况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行状况进行检查和考核。3、 进行成本费用猜测、方案、掌握、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节省费用、提高经济效益。4、 其他相关工作。（二）财务主管职责1、 负责管理公司的日常财务工作。2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和看法。3、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培

3、训和考核。4、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。5、 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。6、 参加公司各项资本经营活动的猜测、方案、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。7、 组织指导编制财务收支方案、财务预决算，并监督贯彻执行;帮助财务经理对成本费用进行掌握、分析及考核。10、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。11、 参加价格及工资、奖金、福利政策的.制定。12、 完成领导交办的其他工作。（三）会计职责1、 根据国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字精确

4、、账目清晰、处理准时;2、 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行状况的监督、保管及统计报表的填报;3、 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作;4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。（四）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，准时核对，保证帐实相符。三、现金管理制度1、 全部现金收支由公司出纳负责。2、 建立和健全现金日记帐簿，出纳应依据审批无误的收支凭单逐笔挨次登记现金流水收支帐目，并每天结出余额

5、核对库存。作到日清月结，帐实相符。3、 库存现金超过3000元时必需存入银行。4、 出纳收取现金时，须马上开具一式四联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。5、 任何现金支出必需按相关程序报批(详见支出审批制度)。因出差或其他缘由必需预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支消失金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销(详见差旅费报销规定)。6、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。四、支票管理1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责。2、 建立和健全银行存款日记帐簿

6、，出纳应依据审批无误的收支凭单，逐笔挨次登记银行流水收支帐目，并每天结出余额;每工作日结束后。3、 出纳收取支票时，须马上开具一式四联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。4、 支票的使用必需填写“支票领用单” ，由经办人、部门经理、 财务主管(经理)、总经理签字后出纳方可开出。5、 所开出支票必需填写收款单位名称。6、 所开支票必需由收取支票方在支票头上签收或盖章。五、印鉴的保管1、银行印鉴必需分人保管。2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务总监和出纳负责保管。六、现金、银行存款的盘查1、 出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存

7、、收入、支出、结存状况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。2、 出纳应依据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调整表”进行检查核对。3、 其它依据相关会计制度及法规执行。其次篇：酒店财务规章制度为加强财务管理，适应激烈市场竞争要求，提高企业效益，实现企业上新台阶，依据有关会计法规和本酒店实际，特制定如下制度：一、总原则1、酒店员工必需遵纪守法从酒店整体利益动身，相互协作。2、酒店各生产经营部门必需相互连接，各负其责。3、须做到钱账分管，账物

8、分管，手续齐全。4、手每项业务必需签字，“签字”就是牵制。二、材料选购制度1、材料库存既保证生产需要，又无积压，选购费用小。2、每次选购必先由仓库向选购部门申请。3、选购部门依据申请打订单（三份），送财务部审核、经理审批方可向客户联系选购。4、选购部门必需保证材料准时、保质、保量、价优到位并能取得增值税票。5、材料进入酒店以后，仓库必准时清点数量，质量管理部门验收质量合格后，仓库填制入库单有关人员签字送财务部门，仓管人员准时登记入账。6、供应商必需供应请款单、发票、我酒店订单，经财务部门审核、经理审批，才可付款。三、销售业务制度1、销售业务人员必需具体登记客户资料。2、销售业务人员必需同客户确

9、定好售价、付款方式、送货方式以有关事项。3、客户需增值税发票必需签订正式合同，并留财务部门存档。4、业务人员必需依据客户订单确定生产，如样品需有客户签字办单或订单。5、业务人员给客户价格优待必需经经理审批，并留财务部门存档。6、业务人员必需负责客户全套服务，包括客户对产品的要求，送还货期，货款追回。7、产品生产完成后马上打送货单。8、发货时必需由发货人在送货单上签字，并由各户签字。四、现金管理制度1、现金管理必需遵循钱账分管，钱票分管原则，会计管账票，出纳管钱。2、每项现金收入必需由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。3、现金收款票据必需设置多联，客户、会计、出纳、经办人

10、分别一联，以便核对。4、出纳必需确保现金的平安，防止遗失、偷窃。5、出纳必需依据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。6、出纳必需即时登记现金日记账，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结束。7、出纳不得擅自借款给员工，借款必需有总经理批准签字，并不得超过规定限额。8、月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，做到账账相符、账实相符。五、成本掌握制度1、各生产员工必需有很强的成本意识，不断提高自己的生产技术水平，节省材料，提高速度，保证产品质量。2、会计要同其他部门制定每年每种产品的成本方案，材料耗用定额，费用标准。3、材料入库保管人员马上同生产人员组织验收，清点数量，检查

11、质量，如有数量和质量问题，准时通知选购部门和供应商。4、材料入库准时由保管人员填制验收单，验收单上必需有检查质量人员和保管人员同时签名，一份三联，准时送财务、选购部门，以便核对。6、领料单一份三联，财务部、生产部、仓库各一联。第三篇：酒店收银员实习周记精选实习周记一（开头实习）20 xx年11月26号20 xx年12月9号由于种种缘由，我又换了一个工作环境。这是我第一天上班，我感到非常紧急，踏着遥远的路，我想起了面试时自己的窘态。望着渐渐变大的高楼，我不禁欢乐起来，这是我将要工作的地方。我的嘴角再次不自觉地翘起。仰头阔步走进了上城星座那座大厦?实习周记二（“听从”是必需的）20 xx年12月1

12、5号20 xx年12月22号没有什么，比单纯接受培训更轻松的工作了。在上岗前我必需接受需一系列的培训以便把握必要的服务学问与专业技能学问。本周，我感受最深的是“听从”二字。“听从”二字，现在，我这样要求自己。必需听从上级领导支配的任何一件事。从我的身份来说，我是一名实习生，是酒店里面等级最低的一名员工，“听从”是我起码并必需要做到的；这些天，我还感觉到我似乎在学校里面上课。主管经常向我们强调纪律。或许，我的学历比他们高，但是我的工作阅历比他们少的可怜，环境不熟识；或许，我的理论学问过不了关，但酒店学问的延长还有很宽阔的空间，我的实操力量还不强，我的阅历还不足；或许?许多在别人眼中堪称是优点的，我都会认为我还有很大的提升空间。我还是时刻警惕自己，肯定要虚心；鞭策自己，要不断进步。而首要的，便是要听从！没有听从，我可能连学习的机会都会丢失。实习周记三（收银员的岗位职责）20 xx年01月5号20 xx年01月20号我，想到了我的身份，我是一个收银员，我享受的不仅仅是待遇，我工作在学习的氛围中，同事间畅所欲言，关怀备至。作为一名收银员岗位职责，便是为顾客供应询问和礼仪服务；为顾客供应结帐服务改造；现金作业和损耗的预防；营业前的预备工作；清洁