财务管理常用表格

1、财务状况控制表昂应收账款暗应付账款俺昨日余额哎昨日余额百本日销货般+稗本日销货巴+袄本日退货折让碍-熬本日退货折让皑-白现金销货伴+懊现金销货邦+奥贷款收回霸-把贷款收回敖-伴本日余额背本日余额办应收票据按应付票据暗昨日余额胺 败 张按昨日余额岸 癌 张敖本日收入百+ 叭 张岸本日支付票据办+ 案 张盎本日兑现肮- 吧 张罢本日到期绊- 凹 张佰本日余额皑 百 张办本日余额拌 岸 张拌说明啊银行别白昨日结存颁本日存入懊本日支出扒本日结存挨明日应付款隘 暗 核准：碍 百 主管： 班 捌 制表：熬说明：1本表翱格将应收、应付蔼账款，应收、应傲付票据，及银行敖存款每日的变动安情形予以表达；凹 2瓣经

2、营者可籍由办此表，掌握每日半流动资产与流动伴负债的变化情形澳。成本费用控制表昂 期间肮科目邦本月班年累计绊预算疤差额/完成率八备注芭本月矮年累计班本月版%翱年累计傲%耙销货收入捌直接原料坝直接工人拌制造费用盎销货成本半员工薪资阿办公用品半交通费暗交际费按佣金支出碍广告费案翱营业费用 捌 合计柏核准: 鞍 柏 挨 复核：笆 案 坝 制表:拜公司资金管理表跋格案一、现金收支日啊报表扒日期：颁 啊 叭 盎凭证号码吧摘跋 皑要哎收入金额俺付出金额俺结存金额百合敖 霸 绊计巴核准：胺 蔼 岸 昂 啊 罢 颁主管：肮 隘 昂 办 岸 绊 袄制表：叭二敖、现金收支月报唉表凹日期巴收安 伴入把 吧金班 癌额扒

3、支吧 稗出熬 懊金胺 板额芭结存皑月唉日唉销货搬其他叭合计扒资本收入爱原物料氨工资敖销管费用疤制造费用胺其他搬合计癌会计：懊 矮 吧 般 版填表：芭三、笆现金盘点报告表隘现金及周转零用碍金霸面值扳数量胺金额般盘点异常及建议背 隘事项氨懊坝昂把小佰 半计癌扮背盘点结果及要点班 摆报告拜其他项目：未核巴销费用艾拌跋八员工借支安颁唉总碍 靶 瓣计耙袄傲账面数爸耙把盘盈（盘亏）皑靶笆项目霸张数暗金额霸盘点数奥盘盈（亏）佰左列款项及票据按于佰 挨 翱年按 案月佰 耙日肮 唉时盘点时本人在版场并如数归还无败误。版保管人：佰盘点人：绊艾拌把胺拔柏八昂瓣捌胺坝氨捌伴吧扒捌般笆核准：癌伴 哎复核：氨 奥罢盘点人

4、：办四挨、现金银行存款版结存表罢银行类别芭昨日结存胺收板 绊入盎支昂 笆出碍本日结存扮备坝 阿注懊主管：昂 爱 靶 背 爸填表：熬五、埃银行存款收支日板报表八 岸 绊 阿 矮 背 半 半 鞍 案日期：拔 瓣 熬凭证号码凹票据号码败摘熬 坝要坝收入金额熬付出金额颁结存金额懊合盎 埃计俺核准：俺 败 氨 皑 把主管：坝 扮 吧 板 懊 爱制表：敖六翱、银行存款调节把表摆开户银行：傲 暗 哀 笆 柏 扮日期：伴银行账号：癌 岸 俺 敖 版 靶单位：跋企业银行存款的半账面余额邦银行对账单的存埃款余额搬加：银行已收，八企业未收版加：企业已收，盎银行未收袄（暗1疤）爱（叭1唉）败（昂2埃）翱（熬2按）跋（

5、案3肮）巴（胺3伴）板（碍4皑）班（耙4癌）埃减：银行已付，盎企业未付胺减：企业已付，埃银行未付稗（八1暗）矮（扳1吧）绊（耙2哀）氨（矮2岸）耙（昂3摆）办（罢3靶）背（霸4矮）绊（柏4蔼）爱调节后的企业存百款余额懊调节后的银行对阿账单存款余额霸主管：佰 巴 叭 奥复核：稗 伴 吧 绊出纳：暗说明：班1懊月报。唉2凹用来说明账面隘余额与银行对账爱单余额差异原因瓣的报表。跋七疤、银行借款登记拔卡坝银行名称跋借款名称佰卡号败日艾 芭期颁摘捌 氨 唉要疤抵押品名称爱借款氨额度绊借款偿半还金额奥未偿阿还扮金额懊未用额度八年扒月埃日扒八奥、银行短期借款癌明细表哎截止碍：班 版 鞍年芭 昂 俺月按 爱

6、叭日熬 罢 碍 邦 般 懊 蔼 啊 扮单位：千元艾序号熬贷款银行拌贷款种类熬贷款额度胺年率（利息）班期班 般 矮限坝已动用蔼 霸额度邦尚可动用额度唉备爸 笆 翱注百经理：霸 案八 奥主管巴：捌啊 岸 皑制表：阿九疤、搬备吧用金报销清单编号：傲科目：版 坝 背 把年袄 熬 半月斑 罢 熬日至把 埃 半 伴年败 败 奥月稗 叭 败日摆 唉 案 稗填表日期埃：绊支付日期矮部傲 暗门办子袄 班目爸摘爱 埃 澳要八单据搬张数摆报销金额捌明细把账办页次巴合熬 澳计芭上期领用金额拜：敖本期报销金额瓣：哎本期结存金额罢：白主管：敖 背 罢 啊 颁 懊填表：胺十、备氨用金管理表扮日期扳支败 扒出巴 邦项巴 挨目

7、芭结存胺月唉日扮借支盎燃料费邦差旅费半误餐费瓣文具按消耗费绊修缮费碍杂项购买岸医药费邦其他搬十拌一爸、收支日报表白吧 捌 坝 百 按 颁 肮 疤 傲 唉月日白收坝 瓣入癌支碍 瓣 熬出案凭单吧号码捌摘哎 昂要败现金叭支票日期伴金额版凭单哎号码斑摘鞍 把要背现金暗支票日期鞍金额摆十挨二岸、付款登记表拜付款期：拜 拜 坝 肮 肮 隘 罢 稗 傲 耙 爱页次版：版验收百单号癌公司名称翱摘要把支付般金额安领款绊日期鞍领款章袄备注唉公司领款章摆十三俺、资金运用月报袄表百日期：颁 捌年瓣 佰月耙摘靶 板 傲 绊要昂前月累计霸本月份绊累办 八计阿备注奥预算拔实绩捌预算埃实绩挨差额鞍预算凹实绩绊差额扳上罢 班

8、月澳 罢转背 扒入稗收叭入澳销货收入案应收账款回收敖票据兑现颁抵押借款唉票据催收白私人借款啊合叭 八计续表澳摘矮 版 背 澳要肮前月累计俺本月份笆累胺 板计伴备注跋预算斑实绩阿预算把实绩俺差额伴预算唉实绩肮差额办支唉出半借款还斑长期借款疤短期借款罢小哀 艾计靶滞销偿还扮材凹 碍料敖采佰 挨购笆 半品八费凹 皑用半设安 敖备颁小肮 熬计拌费罢用岸购买材料佰支付采购品把小碍 耙计安支付利息八固定资产购入半下月转入拜十哀四搬、资金调度月报八表制表： 年 月吧财务处鞍经理昂审核背制表熬销货收入坝其他收入耙转账收入百借入款项瓣已动用借款耙项目绊金额哎项目败金额岸项目暗金额艾项目拔金额八项目办金额佰直接矮

9、外销巴利息扒收入白现销按退税傲收入袄票据板兑现八其他鞍合计岸合计百合计邦合计皑合计俺本月爱累计拜本月敖累计碍本月累计百本月靶累计俺本月澳累计半十按五伴、资金调度控制败表疤单位：拌 皑 拜 耙 按 扮 版 跋 笆 捌年暗 把月摆 爱 瓣日爸年扮收入颁支支伴银行背存款扒余额扒月跋日哀押汇收入岸现金收入班应收票据搬贴现贷款办收入合计柏应付票据坝水电薪资佰利息支出办偿还贷款按支出合计稗核准：败复核傲：昂 扒制皑表：啊十鞍六斑、资金差异报告败表埃 颁 矮 百年伴 吧月碍 埃日捌 翱 敖 半 佰 埃 霸 八 敖 盎单位：千元一式二联：会计经办会计拜项目爱实际数佰预计数凹比较增减按差异原因说明扳经办部门主管

10、：靶 岸 爸经办：八 拌 懊会计部门主管：半 安 俺经办：奥十七艾、各金融机构存鞍款贷款条件卡唉银行名称霸贷款挨名称哀担保熬抵押品俺额熬 安度癌利拌 艾率翱存款班 班名称熬利袄 叭率鞍（靶1挨）胺（隘2懊）矮（芭1岸）芭（氨2把）按十八傲、出纳管理日报半表瓣 把 柏 袄 邦 瓣 吧 懊 百 袄 白 叭 板年俺 哎月碍 艾日柏摘哎 般要昂本日收支额坝本月合计斑本月预计暗备注办现金袄存款癌合计熬前日余额柏收挨入罢销售进账伴分店汇款般票据兑现拌抵押借款扳私人借款敖预收保险费澳进账合计颁支翱出矮偿还借款班材碍 矮料扮采购品耙费拜 熬用爱设把 按备续表颁摘肮 拜要傲本日收支额扒本月合计爱本月预计靶备注按

11、现金懊存款绊合计半支俺出笆其袄 扒他熬材料购入懊采购品支付巴费用支付案人事费按广告费败各项费用把支付利息澳购买固定资产伴分店小额款项拔工厂小额款项爱支出合计扳现金存款拌存款提款扮本日余额疤十九百、出纳日报表隘银行存款稗上日结存板本日收入拜本日支出八本日结存唉现敖 岸金爱总经理：蔼 矮 拜经理：邦 背 澳主管：扮 唉 邦出纳：挨固定资产报废申俺请表阿类别：报废捌 摆报损八 笆 佰 爱 耙 哀 疤 稗 暗 佰 皑编号：懊申请部门奥申请人罢申请日期败物品名称氨编号傲数量鞍入库（领用）日傲期拌存放地点罢用途傲原因及状况敖质量检验背检验人：盎商务审核唉审核人：半原值敖净值傲已提折旧碍估计损失颁批准人瓣部

12、门经理扳系统总监肮财务总监凹总经理柏实物处理方式鞍处理人暗/凹日期：翱填写说明柏：本表一式三联安，第一联跋资产使用部门矮留存，第二联报氨财务案部，第三联报仓佰库。固定资产减损单唉申请人捌办申请部门矮碍申请日期肮啊资产名称矮坝资产编号叭矮资产原值：_叭_癌_ 资蔼产净值：_傲_伴_ 购买柏日期：_颁_扮_八资产残值：_傲_吧_ 账爸面尚可使用寿命摆：_埃_鞍_ （本栏由财疤务部填列）靶附属设施癌昂减损原因哎颁估计废品价值碍安处理费用蔼懊处理办法柏岸总经理氨白财务核准盎瓣系统总监肮板财产管理板部门负责人绊搬财务审核鞍班使用部门碍负责人瓣笆碍物把价管理员：百 使鞍用人或保管人：傲填写说明：本单翱一式

13、四联，第一捌联由财产管理部俺门留存，第二联拔交会计室，第三敖联由使用部门存皑查，第四联如减按损财产缴库，则哎本联由物资管理百员保管，如未能按缴库，由财产管隘理部门暂为保管懊。固定资产盘点表按盘点部门：邦 邦 爱 笆 澳 搬 盘点日期： 疤 年 案月 日爱设备名称芭设备编码傲规格型号扒单位碍数量哎使用部门扳使用人阿盘盈(盘亏)霸备注肮经办人： 百 综凹合部： 啊 跋生产安全部： 邦 瓣 公司领导： 捌 按 肮 办 熬 唉 熬 阿 扳 八 唉 巴 碍 伴 哎 邦 靶 拔 八 靶 哀 固定资产转移单跋懊 耙年 啊 哀月 佰 唉 日罢邦转移单号：爱转出部门袄转入部门埃原使用人肮现使用人白资产懊编号挨资

14、产名称搬规格型号把资产类别按单位班数量艾单价(元)氨金额昂(元)笆备注稗合计靶转出部门意见疤转入部门意见懊负责人半(爸签字艾)暗：败负责人袄(版签字袄)肮：啊原使用人伴(拔签字啊)伴：爱奥现使用人背(扮签字瓣)吧：疤暗资产管理员版(熬签字办)摆：芭第一联 坝资产管理部门瓣_氨_扒_澳_捌_瓣_吧_昂_唉_坝_版_柏_挨_固定资产转移单隘皑 八年 啊 盎月 拌 柏 日熬拌转移单号：斑转出部门般转入部门按原使用人版现使用人巴资产百编号吧资产名称拔规格型号版资产类别邦单位安数量办单价(元)伴金额摆(元)巴备注案合计案转出部门意见哀转入部门意见稗负责人版(伴签字板)霸：蔼负责人靶(版签字跋)白：案原使

15、用人拔(熬签字案)颁：袄阿现使用人板(艾签字埃)靶：案笆资产管理员敖(爸签字安)哀：傲第二盎联 碍转入部门皑（二）管理费用芭分析表邦项目爱本期发生额唉上年同期颁增减幅度版全年计划耙完成计划百分比瓣1伴工资哀2挨职工福利费扳3案疤伙食唉、拌医药费翱4办办公费霸5叭会议费颁6案差旅费奥7懊交通费艾8笆肮邮电费唉9懊业务招待费阿10暗房租物管费吧11耙折旧袄12氨职工教育经费柏13把养老保险费岸14笆失业保险费靶15氨董事会费懊16败咨询费氨17捌诉讼费绊18柏审计费巴19靶排污费澳20隘绿化费岸21摆班书报杂志芭费八22懊房产税败23佰车船使用税摆24盎土地使用税颁25隘印花税埃26罢修理、修缮费

16、板27翱年检费、试验芭费白28艾技术开发费奥29蔼技术转让费案30蔼坏账损失八31哎易耗品费用氨32办无形资产摊销奥费疤33疤把自由捐赠班34版板杂费搬35疤其他斑文字分析瓣分析人绊财务主管唉财务经理填写说明：熬1半“本期”指相澳应的报告期，即敖各月、季度、年半度；瓣2霸若遇同比、计拌划完成率变化较埃大时，需做文字稗分析，并提出建爸议与措施。疤01霸 笆制造成本核算表板产品名称：熬 癌 跋 皑制造号码：摆 肮 百 扳制造完工日期：艾 澳年扒 癌月爸 背日八规蔼 叭格：埃 拔 巴 安生产数量：把 俺 疤 八缴库通知编号：拜耗用原料（直接绊原料）瓣原料捌名称傲规格拌领料单稗号码澳单位败数量肮单价癌

17、金额版耗用材料（直接澳材料）唉物料阿名称盎规格吧领料单罢号码摆单位阿数量拔单价笆金额艾合计稗合计靶直坝 捌接颁 绊人昂 爱工瓣已分摊制造费用隘成本合计耙单位成本碍制造单位霸日期鞍工时数搬工资率坝金额坝工时数坝分摊率吧金额澳项案 芭目搬金背 癌额肮金安 斑额办备鞍 蔼注扒直接原料懊直接材料耙直接人工艾已分摊制造费用肮合计伴合瓣 皑计绊缴库记录癌出货记录百备爱注暗缴库日期按缴库单号拌缴库数量柏日艾 熬期熬厂皑 埃商唉发票号码盎数颁 唉量办经理：般 挨 叭 癌会计：背 凹 搬 绊审核：挨 芭 版 艾制表：唉 碍02 昂产品生产成本计唉算表盎 暗成本项目扒规格型号摆材矮 俺 摆料八直摆 百接疤 吧人挨

18、 埃工奥制拌 佰造颁 岸费拔 敖用皑合把 唉计癌标准单位成本跋分摊率奥单位成本熬标准单位成本拜分摊表搬单位成本俺标准单位成本拜分摊率拜单位成本般实际单位成本百标准单位成本拜差异懊03 俺产品成本比较表安 哎产品类别拔成本项目暗金额霸%隘金额摆%袄金额耙%坝金额百%敖金额岸%安金额岸%稗销售金额半原料成本扮物料成本搬人工成本跋制造费用凹制造成本耙毛搬 般利百销售数量哀单位成本把单奥 绊价摆原料成本半物料成本扮人工成本霸制造费用扒制造成本隘毛阿 拜利叭总附加价值鞍单位附加价值蔼04 埃产品成本控制表批号：扳客袄 翱户搬 般名挨 八称袄产氨 伴品蔼 柏名败 懊称柏 伴规版 唉格扮订稗 肮购氨 巴数疤

19、 办量跋完按 芭工稗 柏数扳 柏量懊出埃 吧口疤 胺条白 懊件安销货版售货价格阿其他扣除金额拌净吧 哀价耙标疤 拔准笆 隘单鞍 案价坝备办 俺注昂单价佰总价哎单价伴总价白原料成本胺说矮 拔明癌单罢 奥价奥数哎 背量隘金袄 拔额绊单位成本八备罢 摆注版实斑 蔼际坝标叭 靶准拌实氨 爱际扒标敖 耙准班实办 哎际佰标癌 芭准摆实败 坝际斑标般 罢准败合矮 案计办物料成本霸说敖 爱明皑单胺 叭价爱数半 鞍量半金隘 昂额绊单位成本挨备吧 哀注啊实吧 败际半标稗 捌准皑实安 唉际芭标班 伴准案实哀 办际安标版 熬准绊实疤 挨际办标氨 颁准胺合板 败计斑直接工资斑说柏 巴明碍车间霸1埃车间斑2胺品矮 斑检案

20、包安 隘装敖合傲 懊计邦备佰 胺注皑实际阿标准班实际唉标准佰实际挨标准绊实际哀标准拌实际肮标准挨利百润胺说霸 拌明罢制造费用翱制造成本案毛碍 矮利爱销售费用按备吧 挨注搬实挨 跋际懊标笆 暗准阿实罢 般际拜标鞍 版准挨实坝 败际柏标鞍 把准矮本批成本利润扒单位成本利润哀汇巴总啊说拔 岸明稗本批阿成本安单位成本矮%澳备搬注挨说叭明巴实际捌标准柏实际安标准芭净疤 柏值柏原熬 芭料吧物芭 阿料拌工资制费败制造成本皑毛八 皑利埃净伴 芭利岸制表：百 笆 坝 翱 捌部门经理：隘 癌 盎 隘业务员：拜05 阿产品生产、销售碍成本表扒编制单位：蔼 按 板 百 阿 罢 艾 扒 翱 凹 碍 鞍 岸 艾 哎 巴

21、八 把 傲单位：败 按元按 版产岸品矮名靶称凹规格敖计矮量芭单袄位澳期初结存瓣生产量邦销售量芭单位生产成本班生产总成本挨销售成本般期末结存般数量肮（办1矮）按成本佰（跋2柏）碍本年把计划阿（按3肮）澳本月碍实际败（矮4笆）版本年艾累计安（半5扒）柏本年阿计划百（班6班）奥本月袄实际把（凹7埃）隘本年板累计班（胺8摆）爱上年平均实际成按本懊（翱9爸）佰本年哎计划半（澳10扮）案本月傲实际瓣（柏11颁）拌本年累凹计实际拌平均成伴本懊（案12暗）扮按上年实版际平均单昂位成本耙（绊13拔）败=柏（吧5昂）俺懊（跋9扳）芭本年计划皑总成本蔼（霸14扒）叭=傲（盎3疤）阿奥（板10凹）百本月扳实际绊总成搬

22、本把（暗15哀）碍=白（哎4班）胺 班（叭11埃）凹本年实际颁总成本哀（爱16把）奥=傲（按5懊）安隘（笆12爱）埃本月实际鞍（肮17芭）按本年累计实际啊（伴18疤）耙数量搬（氨19把）百成本挨（罢20奥）班主要产品合计巴其中盎：佰A板产品巴B吧产品般非主要产品合计艾其中阿：岸C隘产品疤D拔产品盎06 奥产品生产成本记翱录表制造号码：吧产品名称规格罢生产数量翱生产日期哀月份唉直接材料背直接人工澳制造费用伴日期罢领料单号佰原物料哎单价阿数量败金额颁日期伴凭证号码靶部门癌金额傲日期靶凭版证碍号爸码扮金袄额凹07 按产品生产完工报百告单按物料耗用记录摆 靶 凹 八 拌 扒 佰领退料单号码：奥物料懊实

23、际用量隘标准用量败实际成本绊标准成本扳合计工时耗用记录斑工作类别挨耗用工时柏标准工时拜实发工资爸标准工资耙合计品质记录叭修补数量岸修补比率叭不良原因分析拜1安2隘3捌08 柏产品质量不良记绊录表案产品名称霸不良原因说明傲处置方式蔼不良数阿不良率版估计损失耙备拜 霸注搬合伴 鞍计坝客户般投诉稗记录背批罢示凹制表：肮 挨 皑 靶 氨 稗 班经办人：捌09 扮产品质量成本计笆算表背产品名称：扒 稗 安 唉 懊 霸 敖 癌 爱编号：胺质爱 邦量肮 啊不半 般良办 白说班 坝明癌不良品处置方式傲案废弃邦 按 熬绊整修霸 扳 伴扳降级肮说明：癌品鞍质鞍成靶本矮计版算矮此般阶颁段叭良把品板成办本八材安料芭成

24、柏本挨说搬 傲明柏单价敖用量罢成本哀说胺 班明爱单价罢用量芭成本笆人啊工敖成安本拜部跋 叭门坝部门成本凹百分比版成本昂部颁 奥门懊部门成本靶百分比氨成本挨制造费用败合蔼 版计伴整修成本扒说拔 八明佰成靶 熬本昂说袄 八明翱成芭 百 挨本昂降级成本暗降级品与良品价扒格差异霸良品完成成本澳降级品完成成本半降级损失搬总损失计算及说芭明：笆制表：埃 奥 昂 案 肮 爱主管：稗10 矮产量销量统计表敖 埃 熬 案 办 敖 扒 翱 罢 肮 版 肮单位：千元敖商品名称笆存货翱销量翱 鞍售哎 伴合计按 靶计挨 氨内销八 伴计懊 邦外销颁 板计按 安数般 拌量翱 柏金扳 埃额半 癌数蔼 半量胺 爱金奥 袄额癌

25、%爱 皑数哎 隘量班 捌金扳 安额哀 %般 疤数爸 扳量班 袄金哎 盎额疤 %癌年白 昂合巴 俺计白年霸 半合班 懊计班 颁年斑 懊合耙 板计岸11 澳产销总成本汇总摆表班品名熬规格爸制造成本拜 白加工外销成本阿包装佰费用澳管理办费用背推销费用阿财务般费用皑产销成本合计稗变动哎固定柏1爱2 班主要产品单位成肮本表爸产品名称：岸 伴本月实际产量：捌 坝 扒本年累计产量：安 隘 阿 罢 爱单位：元疤成本项目跋历史最低成本板上年实际水平唉本年计划哎本月实际颁本年累计实际平八均敖直接材料傲直接人工敖制造费用稗产品生产成本懊制表：板 靶 跋 佰 安 稗 阿主管：碍13 邦成本差异汇总表阿生产通八知号码艾

26、产品俺名称挨生产班数量伴原料成本傲物料成本八人工成本爸生产摊费板售蔼 耙价蔼毛扒 皑利熬计划白实际盎差异（绊%罢）阿计划扮实际皑计划暗实际伴计划斑实际拔计划拌实际肮合敖 阿 半计板制表：澳 耙 澳 傲 瓣 癌 唉主管：把14 啊月份完工部分成埃本汇总表拌批号背品名规格氨数量办完摆 案工白金伴 氨额按原料熬物料伴工资捌制造啊费用邦制造巴成本奥计划扒运费罢计划佰毛利袄计划懊利润绊合哎 坝 啊计办15 扳完工产品成本明颁细表邦 艾 按 敖 把 爸 澳 阿 败 隘年皑 白月案 癌日蔼成本项目阿总成本凹单位成本吧计划成本靶成本差异霸直接材料岸直接人工搬制造费用办合计澳16 罢委托外厂加工成板品配件明细账

27、哎 岸加工说明：版 把 鞍 颁 拜 稗 哀 巴 皑 八 鞍年度：敖 皑日期岸凭单搬编号霸摘要佰厂商稗点隘 笆收稗 霸数哎 澳量把领敖 芭发捌 啊数搬 伴量伴结余芭数量邦单位拔成本按借方败金额扳贷方鞍金额巴余隘额霸月百 霸月霸日挨点收版退料胺其他把领发扳退料瓣其他暗17 办进口原料取得成爱本汇总表案原料盎采购地区斑原料价格安进口费用蔼运输费用板取得成本隘付款条件氨与方式氨名称盎代号埃国别艾制造厂商拌18 胺月终在产品盘存耙表案生产部门罢数量扮完工百分率叭完工约当产量癌原料约当产量柏合计氨 挨制表：肮 奥 耙 艾 俺 暗 拜主管：芭19 扒成本差异统计表巴生产通知号码拌产品名称拌生产数量按原料成本

28、扒计划芭实际八差异（班%矮）矮物料成本板计划瓣实际耙差异（板%摆）懊人工成本昂计划拔实际澳差异（拜%罢）熬制造费用巴计划耙实际碍差异（安%背）吧售价邦毛傲利败计划疤实际稗差异巴20 敖产成品进出结存背明细表傲名巴 傲称：巴 盎 昂 伴 氨 疤 板 胺编霸 暗号：绊最高存量：癌 爸 拜 拔 敖 版 案 鞍最低存量：巴 斑存放地点：柏 笆 把 摆 敖 巴 摆 拜类矮 捌别：翱 挨 拔年瓣种类阿 般类挨 盎凭证号码皑摘要凹 哎收盎 肮入吧 碍领把 胺出昂结凹 板存扳月凹日按数量隘单价暗金胺 盎额岸数量肮单价疤金翱 耙额熬数量肮单价扳金艾 艾额傲21 白销货成本明细账岸制造摆号码盎产品名称罢生产数量矮

29、生产日期挨月份叭月份把制百 胺造疤成背 背本坝销售懊费用摆销货奥成本昂出货颁日期跋传票佰号码稗自拔至埃材料捌人工瓣制造费斑材料白人工埃制造费芭22 矮分步成本表月份：佰产昂 袄品傲名扳 搬称袄材百 柏料艾 耙成巴 盎本傲人肮 傲工碍 拔成版 班本矮合拔 邦计背名稗 肮称奥单鞍 吧价暗数跋 啊量跋金按 凹额埃说摆 暗明佰工资率爸人版 凹数绊工时成本澳23 扳库存整修成本记盎录单袄货品扳名称邦制造笆号码蔼制造笆日期昂整修安日期爱耗费板人工巴管理笆整修原因及备注扳合计啊 般制表：艾 癌 白 叭 跋 唉日期：肮24 霸年度生产金额计疤算表鞍品名奥单价挨产量般工作量比拌生产额矮第一矮季度把第二疤季度澳第

30、三季度敖第四艾季度氨合计矮工时颁/耙生产额爸每小时产额皑制表：绊 搬 摆 跋 瓣 拌 扳 耙日期：艾26 叭月份各批号销售爸成本分析比较表单位：元绊批号八品名案规格靶客户佰名称捌数量斑单位捌单价翱运费罢净价皑单位成本斑毛傲利袄销售斑费用摆净拜利唉净案利背率扮原料懊物料佰工资疤制费敖合计隘27 案成品汇总表般 拔 癌 爱 霸 碍 跋 按 班 按 氨日期：般日期翱生产成本单号数把产品名称熬数量捌成拌 伴品皑（借）叭生产材料（贷）安人埃 拌工安（贷）澳生产费用（贷）半合计俺制表：摆 败 柏 氨 佰 安主管：般28 百职工福利费成本瓣分配表懊 拔 拜 摆 熬 坝 袄 懊 败 版 皑月份：按应借科目熬成

31、本或费用项目笆工资总额捌应付福利费埃基本生产成本扳甲产品艾工资及福利费挨乙产品拔工资及福利费奥小计澳辅助生产成本疤供电巴工资及福利费艾供水稗工资及福利费笆小计班制造费用败工资及福利费按管理费用扮工资及福利费皑营销费用爱工资及福利费皑合计绊制表：败 埃 扮 拌 叭 鞍部门经理：芭29 罢各项营业费用分扒配表熬 蔼 凹 跋 安 暗 办 凹 暗 靶 背年敖 皑月盎 摆日芭费用类别拜甲类产品耙营业费用柏乙类产品伴营业费用扒丙类产品拜营业费用叭其他营八业费用把总计凹业务员薪金佰差旅费笆广告费伴运费岸工人工资吧邮电费八水电费柏保险费盎房租挨折旧办合计凹其他销售费用分捌配伴费用类别半甲类产摆品分摊翱乙类产俺

32、品分摊捌丙类产邦品分摊疤合计颁分摊原则唉合计岸总计啊凹制表：澳 胺 笆 隘 搬 哎主管：俺30 埃辅助生产成本明袄细账罢辅助车间：八 敖 翱 哎 懊 岸 邦 百 班 肮单位：元傲摘柏 哎要蔼原材料安动力巴工资及福利费搬制造费用半合拌 伴计按转袄 氨出笆原材料费用分配靶表按动力费用分配表鞍工资及福利费分百配表拜制造费用分配表艾辅助生产成本分矮配表柏合傲 背计安制表：肮 搬 熬 癌 埃 傲 唉会计主管：应付账款登记表年度：败日期鞍科目癌厂商八名称埃摘要巴金额哎冲转日期扒采购单号码罢进库单号码暗备考颁月巴日皑月傲日碍(一) 应收账把款登记表邦 笆 稗年度捌日 期稗科 目安厂商挨名称巴摘 要袄金 额柏

33、冲转日期疤采购单捌号 码稗进库单柏号 码俺备 注岸月敖日皑月半日败审 核： 盎 白 盎 熬 阿 翱 绊 稗 制瓣 表 ：澳（二）应收账款案明细表唉编制单位： 爱 扒 拜 佰 翱 扳 败 绊 八 稗 年 月 邦 日 绊单位：元 坝 （旬表）矮项 目哎户 数案金 额敖占全部应收款（柏%）埃备 注胺 澳元以上版1A公司凹2B公司扮佰_元百以上背1A公司败2B公司绊案_元艾以下摆1A公司邦2B公司拌皑合 计扒审 核： 挨 摆 胺 八 哀 奥 隘 白 八 制表：佰 霸 佰 绊 氨 邦 敖 罢 芭 摆（三）应收账款霸日报表半 氨 扒 阿 隘 跋 白 埃 鞍 唉 懊 昂 年 月 般 日懊应收账款啊应收票据啊

34、销货日期氨客 户百订单号盎金 额扳收单日期班客户名称胺银行名称柏金 额袄合 计摆合 计叭审 核 ： 伴 拌 爱 拜 爸 拌 吧 坝 制 般表：板（四）应收账款昂月报表 凹 笆 败 蔼 啊 傲 年 月耙 日 拜 靶单 位：元蔼序 号斑客户名称岸月初余额翱本月增加挨本月减少懊月末余额盎账款类别半1碍2氨3吧4邦5班6扒7阿8佰9哀10绊11耙12癌埃合 计捌审 核： 颁 矮 靶 叭 扮 凹 佰 敖 白 制 表 ：芭（五）邦应收帐款分析表氨 蔼 扳 伴 搬 扒 邦 邦 扳 芭 拔年 度艾 奥 埃月 份耙销售额胺累积销售额柏未收帐款碍应收票据昂累积票据癌未贴现金额澳兑现金额哀累积金额哎退票金额隘坏帐金

35、额阿一昂 月办二板 月白三 月按四拜 月霸五胺 月半六绊 月扒七安 月袄八阿 月昂九俺 月百十皑 月肮 十一月唉 十二月案分 析 靶审 核： 白 摆 拌 隘 隘 唉 暗 跋 制 表 ：胺（六）应收账款碍异动表阿 哎 稗 巴 暗 稗 巴 稗 稗 矮 爱 办 哎 耙 爱 日 期：袄 盎 白客户皑名称爱上期余额背（A）扮本 期 增爸 加安本 期 减蔼 少扒本期余额哀（A+B-C）艾备 注盎销货额罢销货税额斑合计（B）把收款哎折让挨退货昂合计（C） 暗核 准： 拔 爸 办 笆 按 主 管案： 矮 把 笆 拜 笆 埃制 表：案说明：1表达邦每一位客户当月扳应收账的增减变拜化情形；鞍 2岸第二联送销售白部

36、门检讨催款。伴（七）应收账款百控制表安 阿 耙 奥 班 斑 搬 颁 挨 拜 年 月啊 日摆客户名称凹上月应收账款澳本月出资唉本月减项皑本月底应收账款袄回款斑退款白折让败合计哀合 计搬总 经 理： 挨 啊 扒 奥 主碍 管： 败 翱 唉 霸 制 办表： 懊（八）应收账款翱账龄分析表 哎年 月 日半 拌 岸 败 坝 凹 坝 哀 单位：元斑账 龄敖A公司敖B公司败C公司蔼合 计阿折扣期内昂金额稗比重（%）斑金额柏比重（%）哀金额敖比重（%）碍金额懊比重（%）扒过折扣期但颁未到期唉过期碍130天凹过期把3160天耙过期暗6190天挨过期袄91180天跋过期百181天以上颁合 计扒（九）应收账款癌催款通

37、知单爸 佰 吧 把 版 昂 扳 百 伴 案 年 月 搬 日耙户 名背结 欠稗结欠期间鞍对 策背备 注艾日期挨金额懊2个月蔼36个月摆612个月袄一年以上氨合 计岸以上应收账款均扳已结欠超过两个捌月以上，请加速霸催收。八 芭 艾 盎 耙 昂 俺 跋 阿 隘 熬 按 此凹 致昂财 务 部爸 矮 敖 背 蔼 氨 哀 叭 阿 稗 柏 爱 袄 年碍 月 办日笆填写说明：本表八由财务部填写两靶份，一份备查、败一份送业务部门癌。预付款申请表版时间：百 柏 颁 半申请部门柏申请人矮付款类别柏邦订金（尚未开发斑票）安碍分批交货暂支款笆付款金额扳说 明捌审核：跋 疤 扮 扳 癌 财务部：办 暗 邦 唉 爱 总经理

38、：百 熬 捌 安 月份财务分析表拔资背 霸产拔 澳项败 挨目拜上月班 拌价值挨本稗 捌月搬 按价值唉净碍 碍增般 暗加啊负坝 爸债霸 癌净安 阿值瓣上月斑 耙金疤 罢额懊本瓣 巴月埃 霸金盎 板额敖净巴 皑增疤 氨加安现矮 奥金敖败摆霸应搬 搬付芭 唉帐啊 颁款班扮啊半银肮 绊行隘 敖存拌 背款艾蔼阿罢应瓣 笆付半 百票拌 白据佰安疤板应斑 拜收扳 伴财坝 傲款傲笆扳安暂奥 挨收拜 熬款坝摆翱埃应摆 按收唉 隘票蔼 翱据办案蔼碍其版 半他拌拔盎傲制笆 邦品库敖 跋存隘懊八霸小胺 耙计瓣板胺摆在制品价值版鞍胺敖借癌 凹款凹翱鞍捌原败 叭料库搬 斑存坝爸芭扳股柏 隘本颁霸鞍澳物霸 爸料库氨 绊存办

39、哀癌疤本板 爸期哎 翱盈啊 哀余捌邦按绊斑佰靶哎累积盈白 白余邦靶隘澳其爱 佰他板俺背昂合计艾奥柏癌小懊 扮计白摆扒百存柏 拌货搬 绊类奥 敖别板原扮 跋料笆物敖 芭料扮在敖 芭制跋 背品搬制笆 疤成伴 敖品八固凹 岸定哎 傲资疤 爸产爸挨版坝上期昂 鞍结存阿斑岸埃八折旧敖 邦准板 澳金办耙奥半本搬 盎期氨 唉进懊 癌库般靶胺暗叭存出保证金霸澳俺傲一鞍 敖折让扒昂罢办捌暂昂 耙存巴 澳款爸疤芭碍本耙 斑期靶 艾结存伴芭芭百扒其按 哎他挨摆八蔼本爱 把期坝 背出翱 稗库芭案拜碍跋小吧 背计啊凹岸胺生埃 百产罢 艾耗矮 胺用肮扮摆柏奥合计哀隘伴瓣其埃 捌他半 般耗埃 百用胺阿矮扒跋资拌 鞍产邦 百

40、负柏 板债办 瓣简啊 颁表跋本安 挨月傲 懊份百 盎损百 凹益唉 板表按印刷包装材料岸捌佰现金存款唉板应付款项俺蔼项颁 敖目翱会胺 爱计安 笆费皑成柏 啊本板 半帐邦制模制版啊矮碍应收款项稗柏借败 跋款氨皑销把 般货岸岸拜福利劳保霸捌蔼存货价值耙般本期盈余败芭佣哎 般金凹般爱维护修理懊办稗固定资产拔蔼净盎 傲值把俺原料成本艾昂艾消八 蔼耗扒 绊费啊吧懊其他资产半摆合笆 扮计芭佰物料成本熬板办其矮 凹他罢搬碍资吧 笆产罢 碍负拜 鞍债岸 懊净佰 昂增傲 瓣加碍直接工资艾摆挨合白 氨计办拌扮现金存款岸伴应付款项安肮制造费用般挨柏销斑 斑管唉 埃费叭 捌用岸 捌明稗 芭细摆应收款项肮俺借斑 爸款背安

41、（一）在制增加肮跋矮薪矮 安资懊拌百存货价值伴挨本期盈余矮傲制品成本笆矮懊海上运费碍案熬固定资产鞍暗埃霸（一）制品增加蔼哀邦运奥 半费昂坝安其他资产癌挨瓣啊销货成本背按敖邮埃 坝电盎 搬费拜跋翱合瓣 背计岸碍合案 拔计翱摆毛挨 傲利隘霸澳交百 鞍际艾 芭费跋哀巴本碍 矮月哎 岸份扮 碍现佰 办金盎 隘收矮 吧支扒 皑状瓣 白况艾销管费用傲阿鞍报啊 白关般 捌费扳盎斑货款收入爸艾原料款伴拜+拔其他收入白拌哎旅费交通般扮败出售资产澳蔼物料款搬爸-奥其他支出版扳拌文具印刷靶盎巴借坝 邦款挨拔工资支出靶哀净按 般利案白斑广告税捐翱罢搬代收款扳拔各项费用矮罢制扮 办造袄 罢费昂 唉用明碍 跋细蔼利阿 奥

42、息敖伴佰其他收入芭白购置资产叭鞍薪八 凹资哀唉班预提奖金败靶唉罢摆偿还借款碍靶折旧般案柏昂懊暗合计罢绊合计爱哀水电动力爸瓣绊其俺 傲他瓣拜挨现金减少瓣绊现金增加肮捌托外加工挨瓣叭合计哀暗盎企业月度财务分挨析报告单位：演示单位把报告期间：皑2007年4月目 录耙一、财务状况总袄体评述爱 2007芭年蔼4哀月，演示单位当笆月实现营业收入癌72,183.扳41巴万元，累计实现艾营业收入昂300,529般.25唉万元跋,佰去年同期实现营疤业收入邦126,656翱.40爸万元，同比增加鞍137.28岸；当月实现利盎润总额扒2,509.6扳9叭万元，累计实现捌利润总额斑9,906.0搬0靶万元，较去年同跋

43、期增加埃100.70艾；当月实现净斑利润背1,634.3哎9癌万元，累计实现耙净利润岸7,851.9癌9半万元，较同期增版加鞍86.25肮。颁班以下是根据沃尔爱评分体系对企业傲进行的综合评价氨：拔项 目哎实际值昂行业平均值案综合得分爱分项得分叭综合能力搬213.76爱213.76扳偿债能力罢54.99靶274.96氨资产负债率案 阿80.33笆64.30爱14.99澳74.96吧已获利息倍数碍35.04霸1.10拔40.00稗200.00爸盈利能力肮76.00把500.00隘净资产收益率班 胺21.10熬1.07暗50.00拜330.00敖总资产报酬率扳 背5.69皑0.83伴26.00颁17

44、0.00斑运营能力吧36.00懊418.07艾总资产周转率唉(靶次）岸1.68爱0.27佰18.00百250.00稗流动资产周转率办（次）案2.13跋0.63傲18.00凹168.07懊发展能力白46.77斑344.88翱营业增长率阿137.28白15.80敖24.00昂250.00笆资本积累率斑11.95巴6.30扮22.77拜94.88班二、财务报表分扳析哎（一）资产负债八表分析半项 目安增减额伴标识把增减率百2006啊年罢4昂月傲2007坝年吧4哎月矮流动资产哀86,118.板26吧159,232俺.85罢73,114.唉59凹84.90%捌非流动资产案17,495.伴22笆40,693

45、.肮03皑23,197.扳81艾132.60%癌资产总计岸103,613唉.48熬199,925拔.88斑96,312.袄40叭92.95%埃流动负债绊76,154.爱14傲160,437瓣.79翱84,283.耙64爱110.68%艾非流动负债邦37.50版168.44搬130.94胺349.17%皑负债合计摆76,191.阿64八160,606扮.22埃84,414.案58伴110.79%把所有者权益扒27,421.哀83板39,319.巴65邦11,897.把82按43.39%斑哀1.资产状况及案资产变动分析唉项 目埃同期结构比摆本期结构比哀增减率皑2006盎年鞍4拔月八2007颁年半4

46、佰月矮流动资产疤86,118.碍26胺159,232半.85板83.11%阿79.65%哎84.90%疤非流动资产扳17,495.爸22拜40,693.癌03跋16.89%奥20.35%哀132.60%捌资产总计八103,613敖.48袄199,925阿.88瓣100.00%哀100.00%半92.95%蔼 200爱7瓣年败4拌月，演示单位总皑资产达到版199,925敖.88安万元，比上年同班期增加肮96,312.敖40翱万元，增加翱92.95暗；其中流动资柏产达到稗159,232埃.85扮万元，占资产总搬量的办79.65瓣，同期比增加芭84.90敖，非流动资产唉达到案40,693.百03暗万

47、元，占资产总白量的伴20.35绊，同期比增加熬132.60邦。爸 半下图是资产结构傲与其资金来源结搬构的对比：盎2.流动资产结碍构变动分析碍项 目摆同期结构比柏本期结构比扮增减率跋2006碍年耙4爸月澳2007斑年扒4澳月八货币资金岸16,218.疤99跋15,960.背59瓣18.83%白10.02%翱-1.59%鞍应收票据肮34,570.耙99稗55,790.背80暗40.14%把35.04%熬61.38%袄应收账款矮8,759.8扳6哀10,724.鞍07把10.17%斑6.73%疤22.42%爱预付款项熬10,015.蔼47吧11,180.伴74按11.63%罢7.02%岸11.63%

48、班存货疤14,955.绊70皑64,460.瓣05疤17.37%奥40.48%捌331.01%按其他项目佰1,597.2白5奥1,116.5笆9柏1.85%蔼0.70%奥-30.09%啊流动资产隘86,118.斑26敖159,232把.85靶100.00%敖100.00%伴84.90%板2007奥年蔼4扒月，演示单位流斑动资产规模达到班159,232胺.85懊万元，同比增加肮73,114.翱59耙万元，同比增加翱84.90昂。其中货币资柏金同比减少爱1.59唉，应收账款同耙比增加胺22.42巴，存货同比增艾加蔼331.01阿。哎 傲应收账款的质量邦和周转效率对公版司的经营状况起矮重要作用。营业

49、哀收入同比增幅为搬137.28%翱，高于应收账款扳的增幅，企业应敖收账款的使用效暗率得到提高。在奥市场扩大的同时拌，应注意控制应靶收账款增加所带拜来的风险。啊3.非流动资产岸结构变动分析败项 目百同期结构比扳本期结构比捌增减率办2006板年拜4疤月班2007隘年埃4绊月柏长期投资项目胺2,030.2白5傲4,950.0颁6霸11.60%办12.16%袄143.82%板固定资产矮11,836.岸29啊32,120.芭64办67.65%伴78.93%摆171.37%哎在建工程挨894.23氨2,349.0伴1靶5.11%耙5.77%隘162.69%熬无形资产及其他办2,734.4摆5捌1,273.

50、3瓣2搬15.63%稗3.13%巴-53.43%翱非流动资产肮17,495.笆22昂40,693.百03吧100.00%盎100.00%氨132.60% 颁 2007把年澳4拔月，演示单位非霸流动资产达到摆40,693.八03艾万元，同期比增般加艾23,197.耙81案万元，同期比增叭加皑132.60昂。长期投资项斑目达到翱4,950.0哀6懊万元，同比增加佰143.82版；固定资产皑32,120.鞍64懊万元，同比增加柏171.37百；在建工程达版到巴2,349.0埃1班万元，同期比增佰加般162.69白；无形资产及扮其他项目达到捌1,273.3哀2百万元，同比减少扒53.43绊。巴4.负债

51、及所有阿者权益变动分析柏项 目坝同期结构比绊本期结构比挨增减率捌2006敖年拔4扒月拌2007矮年颁4靶月伴流动负债邦76,154.蔼14哀160,437氨.79叭73.50%拌80.25%矮110.68%芭非流动负债摆37.50捌168.44拔0.04%皑0.08%百349.17%败股东权益白27,421.半83靶39,319.俺65安26.47%百19.67%般43.39%氨负债和股东权益坝103,613巴.48柏199,925拔.88斑100.00%敖100.00%捌92.95%癌 200芭7颁年，演示单位负笆债和权益总额达捌到拜199,925靶.88暗万元，同期比增埃加罢92.95捌；

52、其中负债达坝到版160,606摆.22爱万元，同期比增哀加八110.79败，所有者权益叭39,319.扮65斑万元，同期比增翱长按43.39跋。资产负债率邦为蔼80.33哎，同期比增加艾6.80阿个百分点，产权版比率为办4.08靶，同期比增加氨1.31袄。翱 翱从负债与所有者拜权益占总资产比瓣重看，企业的流癌动负债比重为扮80.25矮，非流动负债胺比重为蔼0.08爱，所有者权益罢的比重为背19.67傲。企业负债的拜变化中，流动负伴债增加按110.68暗，长期负债增耙加拔349.17疤。半（二）利润表分叭析昂项 目把本月数爸增减额板标识坝增减率岸本年累计八同期累计癌营业收入搬72,183.坝41

53、氨300,529靶.25邦126,656败.40袄173,872爱.85办137.28%稗营业成本傲56,625.扳25熬243,560稗.08伴103,475按.63哀140,084隘.46拌135.38%奥营业税金及附加巴34.14叭836.12班583.00癌253.12拜43.42%邦销售费用颁9,206.3袄5安36,308.扮05扒15,263.唉08跋21,044.傲96靶137.88%稗管理费用吧3,909.9耙7俺10,023.皑08俺3,359.6袄7瓣6,663.4耙1绊198.34%办财务费用白52.71办290.98敖-670.88拜961.86白143.37%疤营业

54、利润蔼2,439.2敖5矮9,776.7八3扒4,859.2啊4稗4,917.4澳9拔101.20%肮利润总额摆2,509.6吧9凹9,906.0柏0鞍4,935.6啊8芭4,970.3拜2案100.70%罢净利润爸1,634.3背9盎7,851.9阿9版4,215.9版4搬3,636.0艾5胺86.25%盎1.利润总额增疤长及构成分析拜 200胺7佰年翱4坝月，演示单位当跋月实现营业收入阿72,183.袄41颁万元碍,皑累计实现营业收八入疤300,529按.25岸万元，累计较同斑期增加摆137.28芭；当月实现净霸利润胺1,634.3疤9拜万元颁,胺累计实现净利润矮7,851.9拔9吧万元，

55、累计较同霸期增加安86.25白。从净利润的翱形成过程来看：凹营业利润为翱9,776.7按3扒万元，较同期增佰加瓣101.20哀；利润总额为啊9,906.0胺0百万元，较同期增拜加安100.70熬。罢2.成本费用分绊析澳项 目扒本月数蔼增减额八增减率笆本年累计蔼同期累计胺营业收入芭72,183.挨41矮300,529稗.25昂126,656唉.40皑173,872霸.85摆137.28%扮成本费用总额把69,828.安43叭291,018半.31扮122,010隘.50阿169,007捌.81巴138.52%爸营业成本氨56,625.皑25蔼243,560暗.08坝103,475盎.63蔼140

56、,084扒.46搬135.38%翱营业税金及附加鞍34.14隘836.12俺583.00摆253.12碍43.42%肮销售费用碍9,206.3白5爸36,308.靶05瓣15,263.埃08邦21,044.把96霸137.88%八管理费用稗3,909.9板7跋10,023.暗08吧3,359.6霸7懊6,663.4办1隘198.34%般财务费用氨52.71霸290.98斑-670.88懊961.86扳143.37%皑搬 200癌7搬年懊4昂月，演示单位发拌生成本费用累计板291,018笆.31爸万元，同期比增八加搬138.52靶，其中营业成埃本皑243,560办.08靶万元，占成本费隘用总额的

57、傲83.69坝；销售费用为百36,308.白05斑万元，占成本费安用总额的搬12.48八；管理费用为拔10,023.盎08八万元，占成本费拌用总额的隘3.44啊；财务费用为拔290.98疤万元，占成本费佰用总额的半0.10瓣。耙 搬公司营业收入较扳去年同期增加俺137.28暗，成本费用总颁额较去年同期增白加俺138.52捌。其中营业成矮本同比增加敖135.38八，销售费用较耙同期增加奥137.88安，管理费用较澳同期增加笆198.34熬，财务费用较般同期增加败143.37埃。从增长速度澳来看，各成本费按用项目中变化最碍大的是管理费用矮，应及时查明原蔼因。翱3.收入质量分敖析笆项 目岸增减额盎增

58、减率氨2007翱年挨4白月肮2006氨年版4凹月傲营业收入霸300,529扮.25靶126,656碍.40芭173,872岸.85班137.28%拜应收账款板10,724.柏07佰8,759.8安6安1,964.2爸2斑22.42%八营业利润皑9,776.7肮3熬4,859.2挨4颁4,917.4爱9叭101.20%罢经营现金净流量案21,912.岸01碍1,738.6把1懊20,173.罢40翱1,160.3翱2%颁 200绊7埃年坝4奥月，演示单位累靶计营业收入同比八增加碍137.28扮，同时应收账阿款同比增加霸22.42跋。营业收入和稗营业利润同比都氨在增加，营业收皑入增幅更大，应吧注意

59、控制成本费埃用上升。收入扩澳大的同时经营现办金净流量也同时扳增加。半(三) 现金流百量表分析盎项 目癌本月数唉增减额斑增减率埃本年累计俺同期累计瓣经营现金净流量邦-10,933隘.53蔼21,912.爸01哎1,738.6罢1啊20,173.跋40靶1,160.3扳2%爸投资现金净流量稗-3,165.埃98半-6,928.爱02埃-5,418.按47叭-1,509.碍55昂-27.86%邦筹资现金净流量颁-257.09癌-6,692.霸08扒-2,161.岸25傲-4,530.扳83艾-209.64拔%背现金净增加额哀-14,363吧.36颁8,283.8爱6叭-5,841.翱17扳14,12

60、5.摆03靶241.82%捌1.现金净流量败变动趋势分析绊 200鞍7扮年翱4绊月，演示单位现矮金及现金等价物斑累计净增加班8,283.8拌6案万元，同期比增昂加熬241.82稗，其中经营活吧动现金净增加爱21,912.阿01按万元，同比增加版1,160.3板2皑；投资活动现艾金净减少绊6,928.0爸2版万元，同比减少跋27.86邦；筹资活动现蔼金净减少背6,692.0癌8按万元，同比减少奥209.64爸。翱2.现金流入流吧出结构对比分析白项 目胺增减额稗增减率靶2006傲年邦4疤月埃2007颁年袄4安月耙经营现金流入伴114,232笆.89昂179,944半.78拔65,711.盎88颁5