远卓-恒康乳业监督委员会工作条例

1、 . ：.；精品资料网cnshu25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网cnshu 专业提供企管培训资料恒康乳业监 督 委 员 会 工 作 条 例远卓管理咨询2001年7月 目 录 TOC o 1-3 h z 第一章 监视委员会的定位和职权范围2第二章 监视委员会对艰苦决策事项的审议程序3第一节 程序适用范围3第二节 审议程序4第三章 监视委员会对财务报告的审计程序5第一节 程序适用范围5第二节 审计程序5第四章 监视委员会对业务流程的监视程序6第一节 程序适用范围6第二节 监视程序7第五章 监视委员会对采购任务的监视程序8第一节 程序适用范围8第二节 监视程序8第六章 监视委员会

2、对市场营销任务的监视程序9第一节 程序适用范围9第二节 监视程序9第七章 监视委员会对人事管理任务的监视程序10第一节 程序适用范围10第二节 监视程序10第一章 监视委员会的定位和职权范围恒康乳业监视委员会是董事会的延伸机构，向公司董事会担任，对总经理及运营团队进展监视，维护董事会和投资者的利益。监视委员会的职权包括：对总经理及运营团队执行公司职务时违反法律、法规或者公司章程的行为进展监视；列席总经理组织召开的重要运营会议；监视委员会有进展财务审计的权益，对财务担任人提交的以下报告进展审计，并向董事长提交书面审计报告：公司年度预算方案公司年度决算方案公司月度预算方案公司月度决算方案监视委员会

3、有进展业务监视的权益，对总经理提交的以下报告进展审议，并向董事长提交书面疑义、意见和建议报告：公司开展战略、运营方针公司艰苦投资公司营销战略包括产品确定、定价战略、促销战略、销售渠道战略消费设备引入营运资金注入审批权限体系公司内部管理机构的设置根本管理制度公司副总级干部的人事管理包括任命、升迁、薪酬确定、考核、奖惩公司年度运营方案公司年度决算方案公司月度运营方案公司月度决算方案公司运营方案预算得到审批经过后，监视委员会无权直接干涉日常运营管理和总经理审批权限内的支出事项；监视委员会有权对日常运营任务中的操作规范、操作程序进展监视，但不得影响日常运营任务；监视委员会发现日常运营中的问题、总经理及

4、运营团队的行为不当、有损害公司利益的事件发生时，有向总经理及运营团队提出建议、要求予以纠正的权益，但没有命令权，总经理不采用监视委员会建议时，监视委员会可以向董事长提交报告等方式向董事长提出，由董事长要求总经理及运营团队予以纠正；特殊情况下，监视委员会在董事长授权下，可在授权的专项问题范围内超越以上监视程序进展调查和监视任务。第二章 监视委员会对艰苦决策事项的审议程序第一节 程序适用范围监视委员会有进展业务监视的权益，对总经理提交的以下报告进展审议，并向董事长提交书面疑义、意见和建议报告：公司开展战略、运营方针公司艰苦投资公司营销战略包括产品确定、定价战略、促销战略、销售渠道战略消费设备引入营

5、运资金注入审批权限体系公司内部管理机构的设置根本管理制度公司副总级干部的人事管理包括任命、升迁、薪酬确定、考核、奖惩公司年度运营方案公司年度决算方案公司月度运营方案公司月度决算方案第二节 审议程序监视委员会协助 董事出息展艰苦决策，对总经理提交的书面报告进展审议，并向董事长提交书面疑义、意见和建议的程序：根据决策事由，总经理指点运营团队撰写书面提案报告，递交给董事长和监视委员会；董事长和监视委员会成员在一段时间内3天至7天仔细阅读提案报告；监视委员会审议提案的重点普通为：方案的目的性、目的能否表述明确方案的实施方法能否表述明确，具有可行性方案对实施中能够产生的问题和困难能否估计充分，并制定应对

6、方法方案的估计本钱和能够产生的收益能否表述明确方案能否提出明确的实施时间方案对方案实施结果的分析能否明确、详实、论据充足，让人服气方案提供的数据能否准确，计算能否正确方案整体上对公司的价值如何，能否同意实施监视委员会根据对报告的审阅书面提出对报告的疑义、意见和建议，将书面分析、审计报告交给董事长；董事长组织召开的决策会议中，总经理指点运营团队对报告进展讲解和阐明后，假设监视委员会仍有疑义，可提出要求运营团队阐明；董事出息展决策。第三章 监视委员会对财务报告的审计程序第一节 程序适用范围监视委员会有进展财务审计的权益，对财务担任人提交的以下报告进展审计，并向董事长提交书面审计报告：公司年度预算方

7、案公司年度决算方案公司月度预算方案公司月度决算方案第二节 审计程序监视委员会对财务担任人提交的财务报告进展审计，并向董事长提交书面审计报告的程序：每个运营年度、运营月度终了时，财务担任人撰写财务报告，并进展财务分析，递交给董事长和监视委员会；监视委员会成员在一段时间内3天至7天仔细阅读财务报告；监视委员会从财务分析、风险控制、现金流情况等角度对财务报告进展审计，必要时可恳求委托外部审计人员对财务报告进展审计；监视委员会进展财务审计的重点普通为：预算、决算能否表达明晰，分类能否合理，财务计算能否正确，能否有计算错误对预算、决算能否有明确的财务分析预算编制能否合理：能否与公司运营方案坚持一致，能否

8、完全表达运营方案中一切能够的收入项和支出项预算费用制定能否表达节约原那么，每项费用支出能否有合理归属和必要性决算对收入、本钱、费用、利润等科目的计算能否准确反映实践情况决算的财务假设、财务规那么能否合理，如折旧方法、库存处置方法、促销费用途置方法等监视委员会根据审计结果撰写书面审计报告，提出对财务报告的疑义、意见和建议，并将审计报告交给董事长；董事长组织召开的运营分析会议中，运营团队和财务人员对财务报告进展讲解和阐明后，假设监视委员会仍有疑义，可提出要求运营团队阐明。第四章 监视委员会对业务流程的监视程序第一节 程序适用范围监视委员会可以对公司各业务流程、管理流程操作规范进展实地调查、访谈，实

9、现监视职能，但不得影响日常运营任务。监视委员会进展业务流程、管理流程日常监视的范围包括：销售业务流程工厂消费流程牛场日常管理流程消费原资料采购流程日常用品采购流程市场营销任务流程新产品开发流程行政审批流程经费审批流程人员招聘、培训流程人员任命、上岗、调动流程人员考评、奖惩流程其他重要管理流程、业务流程第二节 监视程序监视委员会进展业务流程、管理流程日常监视的程序为：监视委员会提出需求调研的流程类别、调研的方式、涉及的部门和人员、占用时间估计，撰写书面调研方案，递交给董事长，并知会总经理；监视委员会进展流程调研的重点普通为：流程的总担任人和各环节担任人能否明确流程的总担任人和各环节担任人对流程程

10、序能否明确流程各环节操作人员能否及时完成流程所规定的任务流程各环节操作人员完成流程时能否符合操作规范流程运作的效率低下或所发生的问题是哪个环节呵斥的流程运作能否有可以改良的地方假设流程本身没有问题，流程的各环节担任人能否能胜任职责，能否需求改换担任人对流程各环节任务的考评能否适当、及时，奖惩能否适当监视委员会不用知会总经理以下流程相关人员，由总经理担任知会下属人员，并安排必要的配合任务；按照既定的调研方案，监视委员会调阅公司各类文件，到公司相关岗位进展实地调查、访谈，对相关流程实践操作情况进展监视，但不能对既定流程外的问题进展调研，或在既定方案时间外随意访谈、监视；总经理不得无原那么袒护下属，

11、或阻遏监视委员会的调研任务，双方发生矛盾时由监视委员会递交报告给董事长，由董事出息展协调和决策；监视委员会假设发现流程规范问题，根据调研结果撰写调研报告、问题描画包括时间、地点、人员和建议处理方法交给董事长和总经理，先由总经理组织处理；监视委员会可对问题的处理结果进展进一步伐研，假设依然发现艰苦问题，可再次向董事长提交报告，进展汇报；特殊情况下，监视委员会在董事长授权下，可在授权的艰苦流程问题范围内超越以上监视程序进展调查和监视任务。第五章 监视委员会对采购任务的监视程序第一节 程序适用范围监视委员会可以对公司采购流程操作规范、采购行为进展实地调查、访谈，实现监视职能，但不得影响日常运营任务。

12、监视委员会进展采购任务日常监视的范围包括：消费原资料采购流程日常用品采购流程营销效力采购流程采购部与原资料供应商的买卖行为采购部与日常用品供应商的买卖行为营销部门与营销效力供应商的买卖行为第二节 监视程序监视委员会进展采购程序日常监视的程序为：监视委员会提出调研采购程序的方式、涉及的部门和人员、占用时间估计，撰写书面调研方案，递交给董事长，并知会总经理；监视委员会不用知会总经理采购任务相关人员，由总经理担任知会下属人员，并安排必要的配合任务；按照既定的调研方案，监视委员会调阅公司各类文件，到采购任务相关岗位进展实地调查、访谈，对采购任务实践操作情况进展监视，但不能对采购任务外的问题进展调研，或

13、在既定方案时间外随意访谈、监视；总经理不得无原那么袒护下属，或阻遏监视委员会的调研任务，双方发生矛盾时由监视委员会递交报告给董事长，由董事出息展协调和决策；监视委员会假设发现采购任务规范问题，根据调研结果撰写调研报告、问题描画包括时间、地点、人员和建议处理方法交给董事长和总经理，先由总经理组织处理；监视委员会可对问题的处理结果进展进一步伐研，假设依然发现艰苦问题，可再次向董事长提交报告，进展汇报。 第六章 监视委员会对市场营销任务的监视程序第一节 程序适用范围监视委员会可以对公司市场营销任务进展实地调查、访谈，实现监视职能，但不得影响日常运营任务。监视委员会进展市场营销任务日常监视的范围包括：

14、产品销售流程产品销售政策产品营销政策市场调研活动与分析产品广告采购与投放活动产品促销活动第二节 监视程序监视委员会进展市场营销任务日常监视的程序：监视委员会提出需求调研的问题、调研的方式、涉及的部门和人员、占用时间估计，撰写书面调研方案，递交并知会总经理；监视委员会不用知会总经理以下各级管理人员，由总经理担任知会下属人员，并安排必要的配合任务；按照既定的调研方案，监视委员会调阅公司各类文件，到公司相关岗位进展实地调查、访谈，对日常运营任务中的操作规范、操作程序进展监视，但不能调研既定方案外的问题，或在既定方案时间外随意访谈、监视；总经理不得无原那么袒护下属，或阻遏监视委员会的调研任务，双方发生

15、矛盾时由监视委员会递交报告给董事长，由董事出息展协调和决策；监视委员会假设发现问题，根据调研结果撰写调研报告、问题描画包括时间、地点、人员和建议处理方法交给董事长和总经理，先由总经理组织处理；监视委员会可对问题的处理结果进展进一步伐研，假设依然发现艰苦问题，可再次向董事长提交报告，进展汇报。 第七章 监视委员会对人事管理任务的监视程序第一节 程序适用范围监视委员会可以对公司人事管理任务进展实地调查、访谈，实现监视职能，但不得影响日常运营任务。监视委员会进展人事管理任务日常监视的范围包括：新员工招聘程序的规范新员工招聘的公正性与合理性人事任命的合理性薪资调整的公正性和合理性考核、奖惩程序的规范人员考核、奖惩的公正性和合理性第二节 监视程序监视委员会进展人事管理任务日常监视的程序：监视委员会提出需求调研的问题、调研的方式、涉及的部门和人员、占用时间估计，撰写书面调研方案，递交并知会总经理；监视委员会不用知会总经理以下各级管理人员，由总经理担任知会下属人员，并安排必要的配合任务；按照既定的调研方案，监视委员会调阅公司各类文件，到公司相