报城投经济责任审计整改方案最

1、路投资（经济责任审计）方案根据城投关于原城投总公司主要经济责等规定的实施意见（以下简称“实施意见”）要求，针对审计发现案。和当前的企业经营管理实际，制订本方一、问题产生的总体原因本次审计发现三个方面问题，分析原因主要有：一是被审计的几家对设施经营管理不够重视；二是高速公路经营设施管理制度不够健全；三是有的制度执行不够严格。二、工作总体安排（一）成立审计小组和工作小组小组负责此次审计公路审计工作的组织，由企业发展部、资产管理中心、高速运管中心、财务部、合约管理部等部门组成的审计工作小组是任务的具体机构。1.审计组小组长：叶副组长：姜怡鹤组2.审计员：张王顺利工作小组城组 长：副组长：王顺利组 员

2、： 张 颖 （二）总体进度安排审计工作分为梳理核对、和检查反馈三个阶段。1、梳理核对阶段（5 月 6 日5 月 22 日）（1）梳理、分解任务。企业发展部收集梳理市审计局关于 2012-2013 年度原城投总公司员经济责任审计涉及城路发现，按照发现问题的性质进行认真分解，明确牵头部门、进度，5 月 6 日前分送审计问题任务。（2）公路审核确认。公路审计工作小组制定审计方案，经公路审计小组审定后，于 2015 年 5 月 22 日前上报城投合规风控部（和（盖公章）各一份）。2、阶段（5 月 18 日7 月 28 日）公路审计工作小组按照城投审定的方案，对未到位问题进行再分解，限期。各责任部门对能

3、够及时的，要立即加以。一时难以的，要制定具体计划，并抓紧。对无法，及公路审计小组研究，提出意见和建议后，上报城投审计工作小组协调处理。公路审计随时工作小组将以不同形式开展审计进展情况，确保审计工作督促指导，到位。各责任部门将情况形成审计结果，于 7 月情况并1 日前报公路审计工作小组，由其汇总经公路审计小组审定后，于 2015 年 7 月 10 日前上报城投份）。合规风控部（和（盖公章）各一3、检查反馈阶段（7 月 13 日7 月 31 日）公路审计问题或未及时审计工作小组将组织对各责任部门情况进行检查，对检查发现不按要求到位的，提交公路审计小组进行严肃处理，并责令限期市国资委等各级检查。三、

4、具体问题的。情况要经得起城投、措施和计划（一）高速公路经营设施管理制度不够健全。-原因分析：被审计各家经营管理。重工程建设管理，轻设施-措施：随着城投的，公路将按照“三化”管理的思路，实行经营设施的集约化管理，提高“制度管人、流程管事”的意识，公路2014 年年底制定包括资产经营合同管理办法等 48 项管理办法的制度汇编，正在制定资产管理办法。-时间进度：6 月底前完成资产管理办法编制。-责任部门和：责任部门：资产管理中心（牵头）、企业发展部；责任：、。（二）服务区承租按公司规定招商，减免依据S32 公路练塘服务区、G15高速服务区）。-原因分析：2008 年沪申高速公路建设发展有限公司（以下

5、简称沪申公司）接管 G15高速公路、2009 年底S32 高速公路通车，通过行业主管部门，对意向承租商实地，最终选定愿意先期投入完善服务区功能改造，且在S2 沪芦高速（城投控股）、G1501 东环、G15嘉服务区口碑良好的承租商。由于对高速公路服务区不够充分，管理经验，签订合同时没有充分考虑到 G15、S32 服务区场地偏小，地理位置不佳，旅游大巴通过很少，再加上服务区功能性改造投入量大，投入的产出周期长等，承租商因经营要求减免。沪申公司本着服务区社会效益第一，服务质量第一的管理理念，在收到承租商的后，沪申公司安排运管中心提交了调研，并按照沪申公司程序审签后确定-减免。措施：规范公路范围内所有

6、采购、招标程序，举一反三，按国家、市规定凡是必须招标的一律招标，国家法律没有明确规定公开招标的，采取比选，根据公路机制，体系，分级决策。招商将引入市场竞争选择不得少于 3 家。减免事宜按照资产经营合同管理办法办理。-时间进度：要求各、各直属今后所有招商严格按照公开、公平、公正的原则开展。-责任部门和：责任部门：资产管理中心；责任：。（三）部分未及时收缴。-原因分析：根据审计意见，结合相关合同履约情况，公路资产中心积极，截止 2015 年 4 月 30 日，在欠收 387 万元中，已经收缴 220 万元，还有 167 万元尚在催收中。一是其晋投资公司欠收的 90 万元，主要是服务区车流量不多，导

7、致服务区经营状况不佳，提出要求减免的诉求；二是警视公司欠收的 77 万元，主要是二个合同中的标的数量和实际发生的数量存在差异，提出四个合同整体商洽及减免的诉求。-措施：根据这些情况，公路已分别发函至其晋投资公司和警视公司，警视公司日前已有回复，答应板欠款 30 万元同意支付，LED 驻屏欠款 47 万要待商洽并求减免。其晋投资公司未回复，将进一步洽商。-时间进度：计划在 2015 年 6 月 30 日前完毕。-责任部门和：责任部门：资产管理中心；责任：。（四）部分高速公路经营设施实物台账要素不全，未能反映设施所在的位置、面积、承租限等要素。、出租价格、出租期-原因分析：当时各家所辖的高速公路经

8、营设施产权人均是市路，沿线房屋建筑均未取得市房屋证，多是临时建筑，管理也轻视设施台账的管理，但是每条高速公路均有完整的设施量布的公路安全保护条例，公路下临时构筑物。另外根据国务颁已经着手逐步桥-措施：已经按照要求建立相关台账。-时间进度：已完成。-责任部门和：责任部门：资产管理中心；责任：。（五）自营高速公路（长江隧桥项目）运营养护管理不够规范。1、额外支付车辆清障施救牵引费 128 万无相关测算依据。-原因分析：长江隧桥的牵引清障施救通过邀请招标确定，招标文件中牵引车辆配置要求是按照“四备一”，补偿费也是在此基础上测算。牵引车辆平时驻守在隧道口、长兴待命，听从和中控室的调动。由于对长江隧桥通

9、车后的车流量增长预估，特别是时段（每天早晚、周末及节假日）的潮汐大流量，当隧道内出现三条车道满负荷运行时，一遇到交通事故则立即大面积拥堵，隧道运行的安全风险陡然处理不及时等情况也经常被，隧道内的拥堵及事故，交通管理部门也不断要求增加牵引施救车辆。同时考虑到长江隧桥工程作为国家级重点，必须确保运营万无一失，故同意增加了两辆车的配置，费用为 64 万/年，该费用经过第正弘建设工程顾问审核。对牵引支-措施：公路用的只有长江隧桥和东海大桥，今后严格按照招标管理办法和本着公平、公正、互利的原则进行公开招订合同，避免类似事件再次发生。-责任部门和：责任部门：高速运管中心、合约管理部；责任：谭必楚（牵头）、

10、。2、未严格执行考核办法扣减相应养护费用（长江隧桥未及时按考核规定扣减 3.6 万元费用）。-原因分析：长江隧桥第四年第一期总第 14 期（2012年 11 月至 2013 年 1 月）考核评分为 90.62 分，应当扣考核费 3.6 万元，已在 2014 年四季度第一期合同结算时予以扣除。-措施：已于 2014 年第四季度费用支付中扣回，今后工作须严格按照考核管理办法开展。-时间进度：已完成。-责任部门和：责任部门：高速运管中心、财务部；责任：石磊、。（六）部分项目（G1501 北环大修）未公开招标。-原因分析：在办理 G1501绕城高速公路北段大修工程报建手续时，市建筑建材业管理总站受理中

11、心出具“建设工程建管程序告知单”。由于大修在即，城投高速公路投资发展经过程序，实行邀请招标，相关招标程序规范、完整，涉及设计招标的金额是 2386万元。-措施：依据国家、市等相关招标的基础上，2014 年底公路制定了招标管理办法，涵盖设计、施工、监理、检测等招标管理规定。公路在以后的建设、大修项目中将严格执行相关招标管理规定，必须公开招标的一律公开招标。-责任部门和：责任部门：高速运管中心、合约管理部；责任：谭必楚、。（七）会计核算-原因分析：确。公司未确认收入。-收入。措施：审计期间已经完成，财务转账已确认-时间进度：已完成。-责任部门和责任部门：财务部；责任：四、进一步强化管理的初步设想（一）加强势、越来越严的审计、提高认识。面对越来越复杂的经济形要求和越来越高的社会期望，公路要求各级和员工更加重视审计及审计，必须站在对自己负责、对工作负责、对负责的高度，去认识和重视审计工作及审计成果的运用。公路建设成果都是直接服务百姓，要合法合规地用好、管好设施、提高服务，必须高度重视审计工作，举一反三，杜绝再犯。（二）系统论证、健全体系。针对此次审计中发现，公路审计小组责成企业发展部牵头梳理高