国际结算(12-6)

1、第二节 结算方式（三）汇款方式的种类 电 汇（T/T） 信 汇（M/T） 票 汇（D/D）1 国际结算第二节 结算方式1、电汇（Telegraphic Transfer, T/T） 电汇是汇出行应汇款人的申请，用电报、电传或电话方式发给另一国家的分行或代理行（即汇入行），指示解付一定金额给收款人的一种汇款方式。 目前，汇出行大都采用电传方式通知汇入行。因为一般银行已拥有电传设备，电传通知不仅可以保证付款委托的快速办理，还可以及时联系和审核电传内容。所以，只有在不可能电传通知时，才使用电报通知。电话因费用太高，而且容易出错，现已很少使用。2 国际结算第二节 结算方式 汇款人在委托汇出行使用电汇方

2、式汇款时，要填写电汇申请书。交款付费给汇出行，取得电汇回执。汇出行即根据电汇申请书的指示向汇入行用电报、电传或电话发出付款委托，委托汇入行向指定收款人解付汇款。为了使汇入行核对金额，证实电报的真实性，汇出行在电报、电传或电话中要加注与汇入行事先约定的密押（Testkey），以便汇入行核对。 在过去，汇出行发出指示后，为了防止电报的遗失或延误，还立即以航空函件发出“ 电报证实书”（Cable Confirmation）以供汇入行查对。但自60年代以来，银行普遍采用电传，世界上大多数银行已不再向汇入行发出这种电报证实书。3 国际结算第二节 结算方式 汇入行在收到电报、电传或电话并核对密押相符后，缮

3、制电汇通知书，让收款人凭收据和适当的证明文件取款。汇款交给收款人后，汇入行须将凭证付讫借记通知（Debit Advice）寄给汇出行，除表示汇款业已解付外，在凭证后有时还附有收款人盖章的收据。在汇款人要求下，汇出行可将收据转交汇款人，作为汇款已经解付的证明。至此，资金从债务人流向债权人，完成了一笔电汇汇款。 电汇的优点是交款迅速，在三种汇款方式中最受收款人欢迎；其缺点是费用较高，所以汇款人通常在金额较高或有急用的汇款时才用电汇方式，银行也可用电汇来调拨它们和海外联行或代理行之间的资金。4 国际结算第二节 结算方式2、信汇（Mail Transfer, M/T） 信汇的收付程序与电汇类似，只是它

4、用的委托书（M/T Advice）或支付通知书（Payment Order），不是使用电报、电传或电话通知，而是通过邮政用航空信件方式发出。 汇入行在收到汇出行邮寄来的信汇委托书后，要核对汇出行的签字或印鉴真伪，证实无误后才能发出汇款通知书通知收款人前来取款。信汇委托书或支付通知书应经汇出行的有权签字人员签字或留以印鉴，一般不再加注密押。5 国际结算第二节 结算方式 信汇委托书或支付通知书通常为一式多联，其中包括收款人收款时签具的收据正副本和给收款人的通知等。如同电汇一样，汇入行将款项交付给收款人后应将收据交汇出行。 信汇的优点是费用较为低廉，但付款较慢，遗失或延误的可能性也大。6 国际结算第

5、二节 结算方式3、票汇（Remittance by Banks Demand Draft, D/D） 票汇是以银行票据作为结算工具的一种汇款方式，是汇出行应汇款人的申请而开立的以其海外联行或代理行为付款人的银行即期汇票，列明收款人名称、汇款金额等。汇票在签发后交由汇款人自行寄给收款人或亲自携带出国，以凭票取款的一种汇款方式。 办理汇票的汇出行，在汇款人填写票汇申请书并交款付费后，把开立的即期汇票交给汇款人，并同时将汇票通知书或票根（Advice of Drawing）寄给付款行，以便收款人持票向付款行取款时，付款行据以核对。7 国际结算第二节 结算方式 银行汇票的提示有效期，视各国立法规定或银

6、行的习惯做法而不同，有的为一年，有的为半年，我国银行签发汇票的有效提示期限，大都在票面上规定为一年。 票汇所使用的汇票一般只开单份（Sole），为防止邮递失误，延迟付款，有时也可开一式两份或多份。付款行见到一份即可付款，其他各份即自动失效。 使用票汇方式时，银行利用汇款资金的平均时间比电汇、信汇长，因为汇票到达付款行时，可能经过一些背书转让，因此，票汇为银行提供了占用汇款人资金时间较长的好处。8 国际结算第二节 结算方式（四）三种汇款方式的比较 汇款是买方将货款通过银行付给卖方。从我国对外贸易的实践来看，在使用货款时，大多数是通过信汇或电汇的方式进行。但是这两种汇款方式对买卖双方的利害关系却是

7、不同的。电汇或信汇的区别仅是汇出行的付款委托书采用电报还是邮递给汇入行。电汇迅速，对收款人来说可较早地收到货款，加速资金周转，增加利息收入，避免汇率变动的风险，是较为有利的，因此在签订合同时，出口商要争取使用电汇，但付款人却要多付电报费用和银行费用，所以在没有明确规定使用电汇的情况下，付款人一般是通过信汇付款。9 国际结算第二节 结算方式（五）汇款的偿付（Reimbursement of Remittance Cover）第一、偿付的方法第二、偿付的时间10 国际结算第二节 结算方式第一：偿付的方法 汇出行委托汇入行解付汇款，并将汇款拨交汇入行称汇款的偿付，俗称“ 拨头寸”。一般有两种拨头寸的

8、方法，即：汇出行先行偿付和汇入行解付后向汇出行索偿。按拨付方法的不同，具体有以下几种： 汇出行、汇入行之间有往来帐户，则由汇出行将汇款金额收在汇入行帐户，汇入行在汇出行帐户上记录支出，直接通过往来帐户偿付汇款头寸。11 国际结算第二节 结算方式 双方在同一代理行开有往来帐户，偿付时可由汇出行通过代理银行将款项拨付汇入行帐户，也可由汇入行主动通过代理银行索偿或索汇（claim reimbursement）。 双方在不同银行开有往来帐户，偿付时，可由汇出行通过其往来银行将款项拨付汇入行在其往来银行的的帐户，也可由汇入行主动其往来银行向汇出行的往来银行索汇。 双方国家间有支付协定，设有清算帐户，偿付

9、时要根据协定规定，在解付款以后通过双方国家银行分别记入清算帐户。12 国际结算第二节 结算方式第二：偿付的时间 汇款的偿付时间，因关系到汇款过程的资金主要为汇入行所占用或主要为汇出行所占用，直接影响到汇出行和汇入行的经济利益，因此，是由汇出行在发出汇款委托时立即收入对方帐户或通过代理银行拨付，还是由汇入行解付后对汇出行帐户中记支或主动向汇出行的代理银行索偿，以双方事先约定为准。13 国际结算第二节 结算方式（六）汇款的退汇 退汇是指汇款在解付前的撤销，若汇款已经解付，汇出行就不能接受汇款人的退汇要求。退汇的发生可因汇款无法投递或收款人拒收，也可由汇款人提出撤销汇款。14 国际结算第二节 结算方

10、式第一：电汇、信汇退汇 凡无法通知收款人或收款人提出退汇（拒收汇款）的，汇入行可根据收款人要求经汇款委托书退回汇出行，必要时说明原因；凡因汇款人提出退汇的，汇出行应及时通知汇入行停止解付，撤销汇款，此时如收款人已接到取款通知，也不能要求汇入行交付汇款，如有意见，应向汇款人交涉。 若汇款已经解付，汇款人就不能向汇出行要求退汇，而只能直接要求收款人退回原汇款。汇出行应汇款人退汇要求并通知汇入行办理退汇后，要等接到汇入行同意退汇的通知且将拨付的头寸退回后，方可通知汇款人执汇款回执来行办理退汇退款手续。汇入行如尚未解付，一般可以同意退汇。15 国际结算第二节 结算方式第二：票汇退汇 如是收款人提出退汇

11、，则收款人只需将收到的支票、银行汇票、本票等寄回汇款人，由汇款人到汇出行办理退汇退款手续。如是汇款人提出退汇，票据尚未寄出时，汇款人可持票向签发银行要求注销票据并退回票款。如果票据已寄出，汇出行作为出票人，随便退回自己签发的负有无条件偿付的法律责任的汇票或本票，不仅增加手续，而且还要损害信誉，引发不必要的纠纷，因此只有在特殊情况下，如汇票失窃、遗失等等，汇出行方接受办理退汇。16 国际结算第二节 结算方式（七）汇款的挂失、止付及查询其一：汇款挂失、止付及 补偿手续其二：汇款查询17 国际结算第二节 结算方式其一：汇款挂失、止付及补偿手续 如发生汇票失窃或遗失，不论是汇款人或收款人所造成的，均须由汇款人办理挂失、止付手续。如汇票是在收款人处失窃或遗失，则汇款人应取得收款人的损失赔偿书后，才能向汇出行办理挂失止付手续。汇出行则根据汇款人提出的挂失、止付的书面申请和汇款人出具的损失赔偿书或担保人所出具的损失赔偿书，经汇出行查明汇票在那时确未付讫并对汇款人提出的申请书和赔偿书认可后，才能由汇出行用电报或函件向国外付款行办理挂失止付手续。如在办理挂失、止付前汇票已被冒领，则由汇款