江西省会计电算化实务操作课程课件

1、江西省会计电算化实务操作课程讲义主讲人：陈焕梁考前准备工作：（此项操作必须切记！ ！）将计算机系统时间改为 2007-01-01 （双击电脑任务栏最右端的时钟可改; 第一次改计算机系统操作时间）一、系统管理：增加用户一建立账套-设置权限；1、由用户admin （无口令）进入用友 ERP系统管理注册系统默认的考试服务器。方法：双击桌面上“系统管理”快捷方式，或者从“开始” 一 “程序” 一 “用友ERP-U8 一 “系统服务” 一 “系统管理”进入，点“系统” 一 “注册”，点“确定”后表示注册成功了 “系统管理”。Jh Rl :r ft Exttl励嘉转A,西电篁除繇 niXlobe Act北

2、式二口 Pr，罹弱imaL 0 Adobe DeiL*r *1.0号hp Userjtt 1Q10 系列卜Q4雷，二|Hi:5btisoft IttstLftl IipLifar tfebCcxntfols ，电全幅画砌条靛装卜回江西麟蚌籍管躺统卜口短回用d身把幽用做的卜 通财若会计,Q励蹒*口喻业馥*区预兽髓fi谶健亳t家助黑迷库 |西跳骐|用快噱使用向导 11$企业门户皂用邮.斯二西工酩印电篁比理试拈55，0丈智制h一代卜（图一）（图二）单击此处的“系统” 二|（图三）2、在用户中增加人员：（考试时按考题要求的“用户”正确输入）方法： 点“权限”一 “用户” 一 “增加”，在“编号”中输入

3、“按考题要求的主管编号”、在“姓名”中输入“按 考题要求的主管名称”来正确输入，再点“增加”即可。同理依次增加“出纳”、“会计”，注意他们不用赋于“角色”。例如：在用户中增加：王主管（编号 001 ）、张出纳（编号002 ）、李会计（编号003 ）, 并指定“王主管”为账套方管。方法：点“权限” 一 “用户” 一 “增加” ，在“编号”中输入“ 001 ”、在“姓名”中输入“王主管”，在角色窗口中的“账套主管”面前面的框上点打上其它不输，再点“增加”即可。同理依次增加“张出纳”、“李会计”，注意他们不用赋“角色”（图四）（图五）3、建立账套，相关账套信息见业务题。（考试时按考题要求的“账套号”

4、与“账套名称”正确输入）方法：点“账套” 一 “建立”，在“账套号”中“按考题要求的账套号”来正确输入、“账套名称”中“按考题要求的账套名称”来正确输入、“账套路径”不变、“启用会计期”调为“ 2007年1月”，点“下一步”；（图六）“单位信息”只需要在“单位名称”中“按考题要求的账套名称”来正确输入，点单位简称；4亥算类型”中点“行业性质”响坪拉按钮，选择“2007年新会计制度科目”，同样在“账 套主管”中选择“ 001王主管”，直接点“下一步”，点“完成”，询问是否可以创建账套了,点“是”，开始创建账套，稍等几分钟；“分类编码方案”中的“科目编码级次”的“2、2、2、2”，其它默认不变，点

5、“保存” 一 “退出”，弹出窗口后再点“确认”；核葬类型此页面谕入您选择的酸篁关型，用于苴他企业类型诙择“工业”本市代码4）；在此选择“工 业”帮助如Krt在此选择试卷提供 的主管（001）。本用名称划上企韭类型（D：TIP行业性质出）:账套主管QD ：00口叶主管新自计制度科目F将行业性质预置科目0“2007 年 新会计制 度”，练习时 选择“新会 计制度”此小千万不可取消I 一（图八）提示是否“现在进行系统启用的设置”，点“是”，在“系统启用”中点“总账”前的方框，将“时间”调为“ 2007年1月1日” 一 “确定” 一 “是 一 “退出”。至此，建账 工作完毕。系统名称启用A启用会计期间

6、 启用自然日期DIU11嘛套启用会讨期间2007年4月应付迹预苴管理 成本管理 合同音理 合并报表数据分析固定瓷芹资金管理 集团财旦 ，例 赍哥/班在总账前的小框中一定要打上小 “，”，并在弹出的对话框中输入 “2007-01-01 ”，此处非常重要。（图九）（图十）4、财务人员的权限设置。方法：“王主管”已经设置为“账套主管”，其权限不用再设。李会计的权限设置： 在“系统管理”窗口中，点“权限”菜单下的“权限”，在左侧的窗口中将向下的“滚动条”拖至最底端，可看到“李会计”等，选中“李会计”后，点“工 具”栏上“修改”，在弹出的窗口中 找到“总账”后点它前面的“ + ”号，在展开的项目中点“凭

7、证”前的“ + ” ，点“凭证处理”前的方框打上表示拥有此权限及其包含的权 限。同样，在“期末”下的“转账设置”和“转账生成”前面的方框打上，在 UFO 报表”前打上，李会计共有四项权限（即 4个），赋权后点“确定”，便在右侧 窗口中显示出李会计所具有的权限，表示赋权成功。“张出纳”权限设置。其只有两项权限（即2个“，”）：一是“总账”下的“凭证”下的“出纳签字”；二是“总账”下的“出纳”下的“银行对账”。赋完后点“退出”。二、总账（由主管001去完成）：增加科目一编辑库存现金、银行 存款总账科目一出纳凭证选项-凭证类别一结算方式；（都是主管在“总账”模块中操作。）双击桌面上“总账”快捷方式，

8、或者从“开始”一 “程序”一 “用友 ERP-U8 一 “财务会计” 一 “总账”进入， 在“操作员”中输入“ 001”，无密码，点“确定”。第一步增加会计科目。方法：点“设置”下的“会计科目”窗口上，点工具栏上的“增加”，即出现“会计科目_新增”窗口，将第二大题“期初余额”表上所有前面有科目编码的明细科目输入，只须 输入“科目编码”和“科目中文名称”两项即可，点“确定” ，表示一个科目增加完成，依 次输完，输完后点“退出”。（如发现考试时发现会计科目是老的会计科目就表示你在行业性质里面没有选择2007年新会计制度科目，必须删除账套重新建立账套）第二步并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科

9、目。其作用是为了进行出纳签 字、银行对账和票据管理。方法：，还是在当前窗口，点“编辑”菜单下的“指定科目”，先点“现金总账科目”，点“库存现金”，点“”后，在“已选科目”里出现“库存现金”便可；然后再点“银 行总账科目”，点“银行存款”，点“）”后，在“已选科目”里出现“银行存款”便可。注意：“现金流量科目”不需设置，设了反而出错；也不要将“库存现金”和“银行存款”都指定在一个总账科目里。选错了可反向操作后重选。点击此处“编辑”用反ER尸上*_打印顼览输出|增加册除|苴我修改|定g |悟南池田会计科目科目翘长 4-2-Z-2-E科目个数3部I史产1负债I警益I成本1损益I饕 科目编码科目名称外

10、币币种1001现金1002银行存款（图已选科目r现金总好科目年银行总账科目一现金流量科目1002银行存款1009其他货市赞金1101短期投资1111回收祟据1121因收股利1122应收利息1131应收账就1133五也可收欺1151预付球款11&1应收?卜贴蒙1201物资采购1211原布料得选科目说明i.只有科目性质c余领方向）为“借方你科目可被指定为现金科 1| a-ll | |-| 1 1|第三步在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。方法：点“设置”下的“选项”，出现“选项”窗口，点“凭证”标签，在“出纳凭证必须经由出纳签字”前的方框上打上，其它项目默认，点“编辑” 一 “确定”第四步 在

11、凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。方法：点“设置”下的“凭证类别”，选第二项“收款凭证、付款凭证、转账凭证” 一“确定”，弹出窗口后点“退出”。第五步 增加结算方式看清题目输入，例如：2支票201现金支票 202转账支票方法：点“设置”下的“结算方式”，点工具栏“增加”后，在“结算方式编码”中输入“2”、 在“结算方式名称” 中输入 “支票” ， 然后点工具栏上的 “保存” 。 同样方法输入另两种方式，并“退出” 。第六步 进行期初余额输入方法： 点“设置”下的“期初余额”便可打开输入窗口。用数字小键盘输入，输完一个科目的余额后回车即可。当全部输完后，必须点“工具栏”上的“试算”

12、，进行试算平衡。只有平衡了才可进行下一步操作，否则后面不能记账。三业务题 （ 由会计 003 去完成 ） 即填 3 个月的凭证第一步 改操作时间和换操作员方法：在“总账”点“系统”菜单点“重新注册”换操作员为会计（003） , 再把“操作时间”改成“ 2007-01-01 ” 。 再将（计算机系统时间改为 2007-03-31 ，第二次改计算机 系统操作时间）第二步 填制凭证方法：点“总账”-“系统菜单”-“凭证”-“填制凭证” ，点“增加”出现新增 窗口，可开始输入 1月份第1笔业务的凭证。选择凭证类型。调整凭证日期，一定不 能错， 错了扣分较大， 特别注意月份， 不要全部输成3 月份的凭证

13、。 附件张数不用输， “摘要”可以简输，比如 1 月份的第 1 笔业务输成“ 1.1 ”、第2 笔业务输成“ 1.2 ”，以此类推。输入会计科目。如果是银行存款科目，当回车后会自动弹出票据信息窗口，输入有关 信息的“结算方式”与“票号”即可按确定。输入金额，可采用数字键盘输入，红色线 为小数点位置，错了可直接修改。当输完后仍要接着输下一张凭证时，可直接点工具栏上的增加或按键盘上F5 键，会自动保存当前凭证，并增加下一张空白凭证；如果是最后一张凭证则点“保存” ， 即填完。做完会计分录后（即填完 3 个月的凭证） ，如何做期间损益与结 账，具体步骤如下：采取分月进行法一、一月份第一步、 首先 对

14、三个月的凭证进行成批签字。 002 注册进总账“凭证” - “出纳签字”- “确定” - “确定” - 点菜单栏上的 “出纳”- “成批出纳签字”- “确定”- 点工具栏上的 “退出”第二步、接着对三个月的凭证进行成批审核及记一月份的账。001注册进总账一“凭证”-“审核凭证”-“确定”-“确定”-点菜单栏上的“审核”-“成批审核凭证”-“确定”- 点工具栏上的“退出”，点“凭证”-“记账（1月份）”-“全选”-“下一步”-“下一步” -“记账”-“确定”第三步、003注册进总账-“操作时间为2007.1.31 点“期末”“转账定义-期间损益”-“凭证类别”选“转账凭证”-“本年利润科目”点选

15、放大镜选“权益”-本年利润”（此项操作只须在一月份进行一次即可）向范:损益科目编号损益科目名N飙S科目贱类1本年利涧科目编码式飞解1目老5101主营业务收入、313】$K -gifi?真懵业篓收入 1本年讪_7援贫收益此处选择“转1本，此行选授5203补贴收入账凭证”1本4年利润”5301营业外收入11本义f二一5401主营业易成本3131本年利润5102主营业务税金8W131本年利润5405其他业务支出3131本年利润5501营业费用3131本年利润55OE管理费用3131本年利润5503财第费用3131本年利涧56C1营业外支出3131本年利润产产A口=*闻正类别林颜隹证本年利润科目外式“

16、本损益科目的亲麻将结转若损益科目与之 对反的本年利洞 工时都有辅助杨 苴,那么两个科 目的辅团昨举必 须相同本年利油科目为不参与期间损益结转点“转账生成” （1月份）-“期间损益结转”-在“类型”选“收入”与“支出”分开来做,先做“收入”生成后点工具栏上的“保存”“退出”，（注明：生成的就去保存，没有生成也不用管，退出去做下一步“支出”的步骤）;再做“支出”生成后点工具栏上的“保存”“退出”（图十四）第四步、001注册进总账（对转账生成的凭证进行成批审核）一“凭证”-“审核凭证”-“确定”-“确定”-点菜单栏上的“审核”-“成批审核凭证”-“确定”-点工具栏上的“退出“凭证”-“记账”-“全选

17、”-“下一步”-“下一步”-“记账”-“确定”“期末”-“结账（1月）”-“下一步”-“对账”-“下一步”-“下一步”-“账”二、二月份第一步、进行一月份结账后，不需要退出，以001主管身份继续记二月账。“凭证”-“记账（2月）”-“全选”-“下一步”-“下一步”-“记账”-“确定”第二步、003注册进总账一“操作时间为2007.2.28 点“转账生成” （2月份）-“期间损益结转”-在“类型”选“收入”与“支出”分开 来做，先做“收入”生成后点工具栏上的“保存”-“退出”，（注明：生成的就去保存，没有生成也不用管，退出去做下一步“支出”的步骤）；再做“支出”生成后点工具栏上的 “保 存”-“

18、退出”第三步、001注册进总账（对转账生成的凭证进行成批审核 ）一“凭证”-“审核凭证” -“确定”-“确定”-点菜单栏上的“审核”-“成批审核凭证”-“确定”-点工具栏上的“退 出“凭证”-“记账”-“全选”-“下一步”-“下一步”-“记账”-“确定”“期末”-“结账（2月）”-“下一步”-“对账”-“下一步”-“下一步”-“结账”三、三月份第一步、进行二月份结账后，不需要退出，以001主管身份继续记三月账。“凭证”-“记账（3月）”-“全选”-“下一步”-“下一步”-“记账”-“确定”第二步、003注册进总账一“操作时间为2007.3.31 点“转账生成” （3月份）-“期间损益结转”-在

19、“类型”选“收入”与“支出”分开来做，先做“收入”生成后点工具栏上的“保存”-“退出”，（注明：生成的就去保存，没有生成也不用管，退出去做下一步“支出”的步骤）；再做“支出”生成后点工具栏上的 “保存”-“退出”第三步、001注册进总账（对转账生成的凭证进行成批审核 ）一“凭证”-“审核凭证”-“确定”-“确定”-点菜单栏上的“审核”-“成批审核凭证”-“确定”-点工具栏上的“退 出“凭证”-“记账”-“全选”-“下一步”-“下一步”-“记账”-“确定”注意：记住三月份不用结账。有时可能用的两个操作：（1）反记账。只有主管才有此权限，将光标置于“期末”下的“对账”上，按“ Ctrl+H ”组合

20、键即弹出“恢复记账前状态功能已被激活”，再在“凭证”下就可找到“恢复记账前状态”，点击，按提示操作便可完成；（2）反结账。也只有主管才才能有此权限，将光标置于已“结账”的月份上，按“ Ctrl+Shift+F6 ”组合键，要求输入主 管的口令，确定后“结账”的月份上自动消失，表示已取消该月的结账。注意：平时可去练习一两次，不提倡使用此功能，更不能依赖此功能来纠 错，考试的尽量不要出这样的大错误，因为这样调整需要很多时间。到至第三大题全部做完.查账（由主管001去完成）查账由主管去完成（此时“总账”没有退出所以不需重新注册）。在桌面上打开“ UFB艮表” 或者从“开始” 一 “程序” 一 “用友

21、 ERP-U8 一 “财务会计” 一 “UFa艮表”进入，以主管（001）的身份进去，操作时间“2007-03-31第一步 新建报表文件方法：打开“UFOM表”模块，点“新建”，出现一张新的电子报表，在“格式”菜单栏点“表尺寸”输入6行3歹U。然后在做完的表格中的 A1处输入“月份”、B1处输入“科目名称”等等，一直按题目要求的排列输入完毕，然后全选定所有表格内容，然后在“格式”菜单点“单元属性”然后“边框”选点“外、内边框线”，点“确定”将表结构定义好后。点左下角“格式”按钮转换成“数据”后才能输入余额。注意：余额是在数据状态下输入的，这样才会自动出来金额的小数。第二步 查科目的余额 方法：

22、打开“总账”模块，点“账表” 一 “科目账” 一 “余额表”。在弹出的对话框中只需选择要查询的月份，其它可默认不变。例如要查的是1月份期末余额，故在“月份”中选择“ 2007.01 ” 一 “2007.01 ”，“确定”后出现2007.01 2007.01的“发生额及余额表”，可查询到1月份相关账户的余额。比如银行存款的期末余额为 “899000.00 ”。将此余额输入到前面新建的报表文件中的单元格中即可。依次查询并输入相应的余额。注意：有的科目在余额表中查询不到，是因为该科目当月没有使用过无余额，但在余额表中也必须输入“ 0”,否则表明你没查。无论是借方余额还是贷方余额均输成正数。（输入数据

23、时一定要在数据状态下）第三步 保存文件 方法：“文件”菜单下的“另存为”文件名为“余额.rep ”（保存文件名时不能画蛇添足，按照考试的要求去写文件名来进行保存，注意保存时一定要保存在 D:SOWERUPESEXAMOper00目录下面，要看清楚考试目的要求。）.银行对账（由由纳 002去完成）在“总账”点“系统”重新注册换成“出纳（002）”进入日期为2007-03-31 ,点“总账”下的“出纳” 一 “银行对账”。将此下的6个功能除了” “查询对账勾对情况”可以不做外，其余要依次逐项完成。第一步、录入期初余额。方法：点“银行对账期初录入”，选择“银行存款”或者其明细科目后“确定”。首先将“

24、启用日期”改为对账单当月1日，并点工具栏上的“方向”一 “是”，将对账单余额方向调为贷方。无论对哪个月份的账，在左边“单位日记账”的“调整前余额”框中均输入第五大题第一行的期初余额，在右边“银行对账单”的“调整前余额”框中输入第二大题银行存款的期初余额。如果是1月份的银行对账此两余额相等，比如此套题均为“264000”，输完“退出”。如是对三月份的账，应首先点下银行对账单下面的日记账期初未达项，删除一二月份 的未达账项内容。设置打预览输出方向帮助退出科目:限行存就（1 口0G）此处一定要输入试卷 所提供的当月份的、日。营霸地：颔07 口士 01段里行对账单调整前余额1gl 00. 00单位日记

25、账调整前余额1C3-30000 硒,4-1 rn 入.11. . I 11 II（图十五）第二步录入对账单方法：点“银行对账单”，在月份框中均输入要对账的月份，点“确定” 一 “增加”，将银行对账单的记录全部录入（|注意考题中的期初、期末余额不需输入）1|所输入的金额借贷方相反填入（比如考题中的是借方 1000.00我们就在对账单中录入到贷方1000.00 ）最后一行空白行，按键盘左上角的“ ESC键可消除。填完后“保存”然后再点“退出”。第三步 进行对账方法：点“银行对账”，在月份框中也要输入要对账的月份，点“确定”，点工具栏最左端的“对账”。在弹出的对话框的“截止日期”框中选择要对账的月份的最后一天，看需要可将“结算方式相同”和“结算票号相同”前面的取消，点“确定”。把它们前面所有的都取消，再点“确定”，两清后就可以“退出”。第四步核销已达账方法：点“核销银行账” 一 “确定” 一 “是”，提示“银行账核销完毕”，点“确定”后可“退 出”。第五步 余额调节表查询方法：点“余额调节表查询” 一点工具栏中间的“输出”按钮，会弹出个另存为的窗口来，写名字为银行存款余额调节表”，注意保存时一定要保存在考 生文件夹里 D:SOWERUPESEXAMOper00或者