商业银行 商业银行的经营业务

1、 第7章 商业银行商业银行的经营(jngyng)业务商业银行的主要业务负债业务存款负债其他负债银行资本资产业务现金资产信贷资产证券投资广义的表外业务狭义的表外业务中间业务：结算、承兑、保管、代理、信托、理财、咨询等等。各种担保性业务承诺性业务表内业务共四十二页五 商业银行(shn y yn xn)的经营业务（一） 负债业务资金的来源渠道自有资本和外来资金共四十二页1、自有资本(zbn)股本，留存收益，债务资本(zbn)，其他资本(zbn) a 股本-普通股，优先股，未分配利润和股本准备金 b 留存收益-银行税后利润中提取的积累，形成盈余公积金和未分配利润共四十二页 c 债务资本附属资本，部分债

2、务所形成的资金进入资本帐户（资本性票据、债券、可转换债券）2060银行规模的扩大，内源性资金满足不了资本管理要求长期债务可发挥股本的作用(zuyng)监管当局对资本法律的调整共四十二页 d 其他来源储备金从收益(shuy)中提取的资金资本准备金和各种损失准备金（呆坏帐准备金和证券损失准备金）受监管约束，数额有限共四十二页2 各类存款活期存款随时支取（支票(zhbio)存款账户、保付支票(zhbio)、旅行支票(zhbio)、本票和信用证）定期存款储蓄存款(不能签发支票）共四十二页存款(cn kun)业务的新形式可转让支付命令账户(可签发支票的储蓄存款）自动转帐服务账户（储蓄存款活期存款）货币市

3、场共同基金（没有利率(ll)上限、可签发支票）可转让定期存单（可流通转让、盈利性好）股金提款单账户（储蓄存款提款单）共四十二页3 商业银行的各类长短期借款短期借款1年以内的借款同业拆借满足法定准备金头寸需要央行借款票据贴现和再贷款 其他转贴现，回购协议，大额定期存单，欧洲(u zhu)货币市场借款共四十二页长期借款发行金融债券4、结算性负债支付与提取上的时间差使银行可暂时占用客户资金 商业银行(shn y yn xn)结算有商品交易、劳务供应、资金调拨而引起的债权债务关系的货币收付中占用的客户资金共四十二页（二）商业银行(shn y yn xn)的资产业务资金运用现金资产贷款业务投资业务共四十

4、二页1、现金资产非盈利性资产（1）库存现金应付小额客户提款及银行自身日常(rchng)开支需要（2）法定存款准备金第一准备金库存现金、央行和同业存款、托收未达款第二准备金短期贴现、同业拆放、短期投资超额准备金总准备金法定准备金共四十二页3、存放同业存款4、托收未达款向外地(wid)收取的支票款项 可作为同业存款或央行准备金共四十二页2、 贷款业务占资产业务60（1）贷款分类： a 期限活期、定期、透支 b 保障条件信用放款，抵押放款，、担保贷款、票据贴现 c 用途工业、商业(shngy)、农业、科技贷款和消费贷款共四十二页 d 按偿还(chnghun)期限一次性偿还(chnghun)，分期偿还

5、(chnghun) e 贷款风险分正常，关注，次级，可疑，损失共四十二页商业银行(shn y yn xn)贷款新业务1、贷款承诺银行承诺在规定的期限和额度内向(ni xin)客户提供贷款，客户可随时去获得贷款,客户借款未达约定额度，则银行收取承诺费信贷额度： 银行承诺一定的贷款额度，客户在此额度范围内随时可获得贷款2、循环周转限额信贷限额贷款额度内客户可多次反复使用限额内的资金，并可在协议期内随时归还贷款共四十二页（3）备用信用证和商品信用证银行(ynhng)作为客户的资信保证方，在合同款项不同支付时，承担支付任务（4）票据发行便利允许借款者以自己名义发行短期票据，如果发行不利，则自己购买其票

6、据或提供有关信用证服务共四十二页（2）贷款的程序 贷款申请调查信用评估审批签订(qindng)借款合同并进行担保发放检查贷款收回共四十二页3 投资业务购买各种有价证券股票和债券主要是政府债券和公司债券(n s zhai qun)租赁业务（大型设备出租）共四十二页(三） 中间业务不计入资产负债总额，但影响(yngxing)其当期损益的有关业务1、概念狭义的中间业务没有列入资产负债表，但同表内资产、负债业务关系密切，并在一定条件下可转为表内资产、负债业务的经营活动关键词：表外可转入表内共四十二页广义(gungy)的中间业务所有表外业务包括：A 或有债权债务业务：贷款承诺，担保，金融衍生工具和投资银

7、行业务（狭义的中间业务）B 金融服务信托，咨询服务，支付与结算，代理服务，与贷款有关的服务及进出口服务共四十二页2 商业银行中间业务迅速(xn s)发展的原因a 规避管制，寻求新的利润来源 b 金融环境的不变化资产来源减少，存贷利差降低，寻求新的业务 c 风险管理的需要 共四十二页3 商业银行中间业务的种类 a 担保和类似的或有负债：包括：担保，备用信用证，跟单信用证，承兑票据，由银行向第三者的现行(xinxng)债务提供担保，并承担现行(xinxng)的风险共四十二页 b 承诺 不可撤销的承诺和可撤销的承诺 c 与利率或汇率有关的金融项目包括：金融期货，期权，互换，远期(yun q)利率协议

8、共四十二页（1）结算类： 汇兑业务(yw)、信用证业务(yw)、承兑业务(yw)、银行卡业务(yw)（2）代理类：代收业务、代理融通业务（收买或代收应收账款）（3）其他中间类服务： 现金管理、信息咨询服务、共四十二页（四） 国际银行业务涉及外币、外国客户包括：银行在国外的义务(yw)，在国内所从事的有关国际业务国际负债业务，国际资产业务，国际中间业务共四十二页国际负债(f zhi)业务外汇存款，境外借款国际资产业务外汇贷款，国际投资和外汇投机国际中间业务国际结算，外汇信托存放款，投资业务，国际租赁业务，代理客户外汇买卖业务，外汇咨询，担保和信用卡业务共四十二页六 商业银行的经营原则安全性: 银

9、行保持足够的清偿力流动性： 满足客户提存及必要贷款的需要，通常是指资产的流动性盈利性： 追求利润，收入(shur)来源为利息和非利息收入(shur)共四十二页七 商业银行的经营管理理论(lln)与方法（一）资产管理法；（1）商业贷款理论短期贷款主要是为短期自偿性贷款，必须意真实交易为基础较高的流动性需要（2）可转换性理论银行可将一部分资金投资于短期证券，保证流动性，又获取(huq)收益共四十二页（二） 负债管理理论（1）购买理论积极负债借入资金增加资产业务和银行收益发行大额可转让存单、欧洲(u zhu)美元存单、贴现、联帮基金市场、回购协议市场等获得资金共四十二页（2）销售理论推销金融产品，提

10、供金融服务2080 银行(ynhng)不只是着眼于资本，还要通过提供各种金融服务，推销各种金融产品来获得资金和报酬 共四十二页负债理论(lln)的缺陷 a 融资成本过高 b 经营风险增大（金融市场不确定(qudng)） c 不利于稳健经营易忽视自身资 本的补充，过于依靠外源资金 d 若整个银行体系 进行负债管理，必引发系统性风险共四十二页（三）资产负债综合(zngh)管理管理的原理：净利差收益资产的利息收入负债的利息收入（1）利率敏感性差额管理法资金缺口(quku)管理方法资金缺口:可变利率资产与可变利率负债之间的差额共四十二页商业银行应根据对市场利率的预测适时对两者的比例进行调节，以保持银行

11、的盈利并减少风险，预测利率上升时，使资产缺口为正预测利率下降时，使资产缺口为负增加收益，降低成本，但要求有准确的利率预测能力(nngl)且能适时抓住好的时机共四十二页八 商业银行(shn y yn xn)的风险管理商业银行经营(jngyng)管理的目标：风险最小化下的利润最大利润最大化下的风险最小共四十二页商业银行(shn y yn xn)面临的风险流动性风险：满足不了客户提款及正常贷款的需求利率风险:利率变动导致银行的金融风险信贷风险： 借款人不能如期偿还本息投资(tu z)风险：所投资(tu z)金预期收入的不确定汇率风险：从事国际业务时期收入的不确定性操作风险：银行内部控制不严和治理机制

12、导致银行的损失共四十二页巴塞尔银行监督管理委员会的对银行风险(fngxin)的分类信用风险市场风险操作(cozu)风险：由于内部程序、人员、系统的不完善或失误或外部事件所造成损失的风险共四十二页商业银行(shn y yn xn)管理风险的原则（1）对称性原则资产和负债的期限保持一致（2）分散原则证券和存款多样化 （3）转移原则转移风险给他人保险、套期交易、转让、互换交易（4）择优原则选好的项目（5）制约原则严格内部(nib)控制共四十二页思考题1、商业银行的资金来源主要有哪些？2、商业银行的资产业务(yw)主要有哪些？3、商业银行的经营应该遵循哪些原则？4、商业银行的中间业务主要包括哪些？5、

13、商业在经营中所面临的主要风险有哪些？如何来进行有关风险的管理？共四十二页作业题1、一家银行为什么有时愿意以高于联储借款利率的利率从其他银行借款？2、按照(nzho)流动性的大小排列下述资产？共四十二页3、假设你是一家银行的经理，该银行拥有1500万美元固定利率资产和3000万美元利率敏感(mngn)型资产、2500万固定利率负债、2000万美元固定利率敏感(mngn)型负债。请对这家银行做一缺口分析，并说明当利率上升5个百分点时该银行的利润将有何影响？你能采取什么样的措施来减少银行的利率风险共四十二页2、共四十二页内容摘要第7章 商业银行商业银行的经营业务。2060银行规模的扩大，内源性资金满足不了资本管理要求。可转让支付命令账户(可签发支票的储蓄存款）。信贷额度： 银行承诺一定的贷款额度，客户在此额度范围内随时可获得贷款。包括：银