《会计电算化》本科课件08第八章 供应链管理

1、供应链管理系统概述01 1 2供应链功能概述供应链管理系统的业务处理流程目 录一、供应链功能概述供应链管理是用友ERPU8管理软件的重要组成部分，它突破了会计核算软件单一财务管理的局限，实现了从财务管理到企业财务业务一体化的全面管理，实现了物流、资金流管理的统一。供应链管理系统包括采购管理、销售管理、库存管理和存货核算等模块。其中每个模块既可以单独应用，也可以与相关子系统联合应用。采购管理销售管理库存管理存货核算采购管理系统帮助企业对采购业务的全部流程进行管理，提供请购、订货、到货、入库、开票、采购结算的完整流程；可以进行采购订单的处理，动态掌握采购订单的执行情况。销售管理系统提供了报价、订货

2、、发货、开票的完整销售流程，支持普通销售、委托代销、分期收款、直运、零售等多种类型的销售业务，并可对销售价格和信用进行实时监控。库存管理对采购到货业务进行检验，处理销售发货、生产车间领用材料、半成品或产成品入库，调拨和盘点等工作，提供仓库库位管理、批次管理、出库业务跟踪、可用量管理等业务的应用。存货核算是从资金的角度管理存货的出入库业务，主要用于核算企业的入库成本、出库成本、结余成本；反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反映和监督存货资金的占用情况。一、供应链功能概述二、供应链管理系统的业务处理流程购销存业务流程如下图所示：供应链管理系统初始设置02 1 2系统建账基础档案设置目 录一、系统

3、建账企业建账过程在系统管理一章已有描述，这里只需启用相关子系统即可。系统建账二、基础档案设置存货分类存货档案仓库档案收发类别指按照存货固有的特征或属性将存货划分为不同的类别，以便于分类核算与统计。工业企业可以将存货划分为原材料、产成品、应税劳务三类；商业企业存货分类的第一级一般可以分成商品、应税劳务两类。在【存货档案】窗口中包括四个选项卡：基本、成本、控制和其他。在【控制】选项卡中，有三个复选框。是否批次管理、是否保质期管理、是否需要最高最低库存报警。存货一般是存放在仓库保管的，对存货进行核算管理，就必须建立仓库档案。仓库档案设置就是把本企业使用的所有仓库的信息录入到系统中，以备在库存业务处理

4、中随时调用。收发类别表示存货的出入库类型，便于对存货的出入库情况进行分类、汇总和统计。 （一） 基础档案信息050607采购/销售类型是对采购/销售业务的分类，用户可以根据企业的实际需要，自行设定。产品结构用来定义产品的组成，包括组成成分和数量关系，以便用于配比出库、组装拆卸、消耗定额、产品材料成本、采购计划、成本核算等引用。费用项目。销售过程中有很多不同的费用发生，如代垫费用、销售支出等，在系统中将其设置为费用项目，以方便记录和统计。二、基础档案设置 （一） 基础档案信息二、基础档案设置 （二） 设置存货系统业务科目设置存货科目设置对方科目存货科目是设置生成凭证所需要的各种存货科目和差异科目

5、。存货科目既可以按仓库也可以按存货分类分别进行设置。 其操作方法为：在【核算】模块下单击【科目设置】菜单中的【存货科目】。 对方科目是设置生成凭证所需要的存货对方科目，可以按收发类别设置。 其操作方法为：在【核算】模块下单击【科目设置】菜单中的【存货对方科目】。二、基础档案设置 （三 ）供应链管理系统期初数据采购管理系统03 1 2 3系统概述采购管理系统日常业务处理采购管理系统的初始设置目 录 4采购管理系统的月末处理一、系统概述采购处于企业供应链的开始环节，是企业的输入端，它为企业的生产、销售以及日常运作提供必备的物料。采购的基本职能，也是基本目标，就是为企业在需要的时候提供最合适的物料，

6、同时要降低采购成本。采购的主要活动涉及供应商管理、采购计划、采购订货、采购到货、采购入库、供应商开票、付款以及采购成本核算等。一、系统概述 （一） 功能概述采购管理系统初始化采购订单管理采购入库单管理采购发票管理采购系统初始设置包括设置采购管理系统业务处理所需要的采购参数、基础信息和采购期初数据。采购管理系统的订单管理功能主要包括订单的录入、修改、审核、删除等功能，订单执行情况查询和采购订货统计查询等功能，用户还可以根据采购订单生成供应商催货函。包括入库单的录入、修改与删除等。系统可以根据采购订单和采购发票自动生成采购入库单，也可以由用户根据实际到货数量手工输入入库单。包括各种发票(专用发票、

7、普通发票、运费发票等)的输入、修改、删除和审核，并支持现付功能。发票可以由采购订单、采购入库单生成，也可以由用户手工输入。050607采购结算是指采购核算人员根据采购入库单、采购发票核算采购入库成本。采购结算的结果是采购结算单，它是记载采购入库单和采购发票对应关系的结算对照表。采购账表：货到票未到统计表、货到票未到明细表、票到货未到明细表、费用明细表、结算统计表、结算明细表、存货采购余额一览表、存货采购明细表、增值税发票抵扣明细表、采购综合统计表。期末处理。采购管理系统的期末处理是将本期的单据数据封存，并将当期的采购数据记入有关账表中，具体包括月末结账、结转上年度数据和取消结账功能。一、系统概

8、述 （一） 功能概述0102030405填制采购发票，可手工填制，也可参照单据生成。采购结算会计对采购入库单和采购发票进行采购结算处理。财务部门通过应付款管理对采购发票审核并登记应付明细账，并回填采购发票审核人。通过统计账表查询各采购发票的有关信息。由于材料不合格或其他原因，企业如果发生退货业务，且发票已付款或对应的入库单已记账，则应输入红字发票进行冲销。若发票未付款或对应的入库单未记账，则可通过取消结算，修改发票即可。一、系统概述 （二） 采购管理系统的业务流程一、系统概述 （三） 采购管理系统的业务流程与其他系统的主要关系二、采购管理系统的初始设置采购参数设置采购参数设置包括公共参数、应付

9、参数、业务控制和结算选项四个方面的内容。期初余额录入购管理系统的期初数据包括期初暂估入库、期初在途存货、期初受托代销商品。基础信息设置采购管理系统的基础信息设置与前述几个系统基本一致。三、采购管理系统的日常业务处理采购管理系统对采购订单的管理主要包括采购订单的录入、修改、审核和关闭等，同时，系统提供供应商催货函功能。01 采购订单管理该单据按进出仓库方向划分为入库单、退货单；按业务类型划分为普通业务入库单、受托代销入库单。采购入库单可以直接录入，也可以由采购订单或采购发票产生。采购入库单管理 02在收到供货单位的发票后，如果没有收到供货单位的货物，可以对发票进行压单处理，待货物到达后，再录入计

10、算机进行报账结算处理，也可以先将发票输入计算机，以便实时统计在途货物。03 采购发票管理采购结算也叫采购报账，采购结算是针对【一般采购】业务类型的入库单，根据发票确认其采购成本。采购结算 04四、存货核算系统的月末处理月末结账取消结账采购管理系统月末结账是逐月将每月的单据数据封存，并将当月的采购数据记入有关账表中，只有月末结账后，才可以开始下月工作。选择【业务】菜单下的【月末结账】，系统显示【月末结账】窗口。选择结账月份，单击【结账】按钮，完成操作。在采购管理系统结账后，若发现操作有误，可执行取消结账功能。具体的操作步骤如下：在【月末结账】窗口中，单击【取消结账】按钮即可。 销售管理系统04

11、1 2 3系统概述销售管理系统日常业务处理销售管理系统的初始设置目 录 4销售管理系统的月末处理一、系统概述销售管理系统是供应链管理系统的重要组成部分，提供了报价、订货、发货、开票的完整销售流程，支持普通销售、委托代销、分期收款、直运、零售、销售调拨等多种类型的销售业务，并可对销售价格和信用进行实时监控。用户可以根据实际情况对系统进行定制，构建自己的销售业务管理平台。 （一） 功能概述销售业务管理销售账簿及销售分析一、系统概述在销售管理系统中，可以处理普通销售、委托代销、直运销售、分期收款销售、销售调拨及零售业务等业务类型。销售管理系统可以提供各种销售明细账、销售明细表及各种统计表。销售管理系

12、统还提供各种销售分析及综合查询统计分析。 （二） 销售管理系统与其他系统的主要关系一、系统概述二、销售管理系统的初始设置基础信息设置账套参数设置期初数据的录入三、销售管理系统日常业务处理 （一） 销售订单管理录入销售订单修改销售订单审核销售订单销售订单弃审查询订单三、销售管理系统日常业务处理 （二） 普通销售业务处理销售订货 销售发货销售开票销售出库应收账款确认及收款处理销售报价出库成本确认三、销售管理系统日常业务处理 （三） 退货业务处理针对退货业务发生的不同时机，系统采用了不同的解决方法。如果退货时还没有开具发票，直接修改或删除发货单即可；如果已经根据销售发货单开具发票，则要先录入退货单，

13、经审核后根据退货单开具红字销售发票。三、销售管理系统日常业务处理 （四） 销售账表查询在【销售】菜单下的销售明细账、销售明细表、销售统计表中，然后可以对销售账表进行查询。四、销售管理系统的月末处理月末结账取消结账单击【业务】菜单中的【月末结账】。选择结账月份，单击【月末结账】按钮。 在【业务】菜单中单击【取消结账】按钮，选择最后一个已结账月份，单击【确认】即可。 库存管理系统05 1 2 3系统概述库存管理系统的日常业务处理库存管理系统的初始设置目 录 4库存管理系统的期末处理一、系统概述库存管理系统能够满足采购入库、销售出库、产成品入库、材料出库、其他出入库、盘点管理等业务需要，提供仓库货位

14、管理、批次管理、保质期管理、出库跟踪入库管理、可用量管理、序列号管理等全面的业务应用。 （一） 功能概述一、系统概述日常收发存业务处理库存账簿及统计分析库存控制库存管理系统的主要功能是对采购管理系统、销售管理系统及库存管理系统填制的各种出入库单据进行审核，并对存货的出入库情况进行管理。库存管理系统可以提供出入库流水账、库存台账、受托代销商品备查簿、委托代销商品备查簿、呆滞积压存货备查簿供用户查询，同时提供各种统计汇总表。库存管理系统支持批次跟踪、保质期管理、委托代销商品管理、不合格品管理、现存量、安全库存管理，对超储、短缺、呆滞积压、超额领料等情况进行报警。 （二） 库存管理系统的业务处理流程

15、一、系统概述 （三） 库存管理系统与其他系统的关系一、系统概述二、库存管理系统的初始设置 （一） 账套参数设置有无组装拆卸业务组装是指将多个散件组装成一个配套件的过程。拆卸是指将一个配套件拆卸成多个散件的过程。用户在组装拆卸之前应先进行产品结构定义，否则无法进行拆卸和组装。有无批次管理批次管理是指对存货的收发存进行批次跟踪，可统计某一批次所有存货的收发存情况或某一存货所有批次的收发存情况。有无形态转换业务由于自然条件或其他因素的影响，某些存货会由一种形态转换成另一种形态，从而引起存货规格和成本的变化，因此库存管理员应根据存货的实际状况填制形态转换单(又称规格调整单)，报请主管部门批准后进行调账

16、处理。二、库存管理系统的初始设置 （二） 基础信息设置建立编码档案确定分类体系增加人员档案二、库存管理系统的初始设置 （三） 期初余额库存管理系统的期初数据是指企业期初存货的数量。如果库存系统和存货核算系统同时使用，新用户在录入期初数据之前，应将库存的结存数与存货核算的结存数核对一致后，统一录入。三、库存管理系统的日常业务处理单击添加主题描述文字单击添加主题描述单击添加主题描述文字单击添加主题描述单击添加主题描述文字单击添加主题描述单击添加主题描述文字单击添加主题描述02030401入库出库盘点调拨单四、库存管理系统的期末处理库存管理与存货核算对账的内容为某月份各仓库各存货的收发存数量。库存与

17、存货对账库存账与货位账对账月末结账执行【业务工作】【对账】【库存与货位账对账】命令，进行库存管理的对账工作，单击【确定】按钮，完成相应的操作结账只能每月进行一次，结账后不能再填制单据。 存货核算系统处理06 1 2 3系统概述存货核算系统的日常业务处理存货核算系统的初始设置目 录 4存货核算系统的月末处理一、系统概述存货的核算是企业会计的一项重要内容。存货核算是从资金的角度管理存货的出入库业务，主要用于核算企业的入库成本、出库成本、结余成本。反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反映和监督存货资金的占用情况。 （一） 功能概述一、系统概述存货核算是用友供应链管理系统的一个子系统，主要功能包括存货出入库成本的核算、暂估入库业务处理、出入库成本的调整、存货跌价准备的处理等。 （二） 存货核算系统的业务处理流程一、系统概述 （三） 存货核算系统与其他系统的关系一、系统概述二、存货核算系统的初始设置基础信息设置账套参数设置期初数据录入三、