贷款分析信息汇总和审贷会提议

1、2022-7-1 Seite 1信息汇总和审贷会提议信息汇总和审贷会提议2022-7-1 Seite 2目录目录信息汇总信息汇总风险评估风险评估贷款建议贷款建议2022-7-1 Seite 3客户基本信息，经营状况，财务数据客户基本信息，经营状况，财务数据客户的优势劣势，整体的风险把握客户的优势劣势，整体的风险把握你对客户了解了吗你对客户了解了吗? ? 非财务状况：经营模式，行业特征，产品用途，竞争优势，管理能力，非财务状况：经营模式，行业特征，产品用途，竞争优势，管理能力，诚信度，家庭状况，生活水平诚信度，家庭状况，生活水平 财务：整体还款能力。资产结构是否合理（流动资产与固定资产，应收财务

2、：整体还款能力。资产结构是否合理（流动资产与固定资产，应收帐款是否过高）；负债情况如何（资产负债率，速动比率）帐款是否过高）；负债情况如何（资产负债率，速动比率）需要汇总的信息需要汇总的信息2022-7-1 Seite 4将所收集的信息汇总，填写调查表将所收集的信息汇总，填写调查表做表只是信息汇总的过程。调查和分析是在客户的经营场所做表只是信息汇总的过程。调查和分析是在客户的经营场所进行的，包括资产负债表，损益表中的数据和交叉检验的方进行的，包括资产负债表，损益表中的数据和交叉检验的方法。法。检查数字的正确性和信息的完整性检查数字的正确性和信息的完整性信息汇总信息汇总2022-7-1 Seit

3、e 5填写调查表的注意事项：填写调查表的注意事项：可以电脑填写，也可以手工填写。对于简单的，金额小的客可以电脑填写，也可以手工填写。对于简单的，金额小的客户，建议采用手工填写。如果客户的生意比较复杂，也可以户，建议采用手工填写。如果客户的生意比较复杂，也可以用电脑；用电脑；注意调查表和申请表中客户说法明显前后矛盾的地方；注意调查表和申请表中客户说法明显前后矛盾的地方；通过交叉检验，确定损益表通过交叉检验，确定损益表/ /资产负债表中的部分数值；资产负债表中的部分数值；不要反复抄写存货清单，或交叉检验的数据；不要反复抄写存货清单，或交叉检验的数据；一定要提出你的贷款建议！一定要提出你的贷款建议！

4、信息汇总信息汇总2022-7-1 Seite 6检查数字的正确性和完整性检查数字的正确性和完整性资产负债表，损益表和交叉检验中的加减乘除的错误资产负债表，损益表和交叉检验中的加减乘除的错误平均月可支计算错误平均月可支计算错误加权毛利率的计算错误加权毛利率的计算错误应收与预付，应付与预收混淆应收与预付，应付与预收混淆“死帐死帐”、无法收回的应收，记入资产负债表、无法收回的应收，记入资产负债表可变成本与固定成本重复计算可变成本与固定成本重复计算对权益交叉检验中的资本流入和其它开支的错误理解对权益交叉检验中的资本流入和其它开支的错误理解未包括信贷历史，资产负债表中是否包括了现有的负债未包括信贷历史，

5、资产负债表中是否包括了现有的负债非经营性资产放入表外了吗非经营性资产放入表外了吗信息汇总信息汇总2022-7-1 Seite 7核查数据来源，核实数据的合理性，特别是对财务核查数据来源，核实数据的合理性，特别是对财务状况有重要影响的项目状况有重要影响的项目银行账户：账户的所有者银行账户：账户的所有者营业额营业额: :客户的记账是否可信、机器的生产能力、存货的客户的记账是否可信、机器的生产能力、存货的周转频率周转频率水水/ /电费（特别是生产行业）：发票、记录、比较电费（特别是生产行业）：发票、记录、比较家庭开支：家庭成员、现场检查家庭开支：家庭成员、现场检查固定资产（服务行业）：市场评估的根据

6、，所有者固定资产（服务行业）：市场评估的根据，所有者应收应收/ /应付账款：发生日期、信息来源、付款期限、合作应付账款：发生日期、信息来源、付款期限、合作时间时间信息汇总信息汇总2022-7-1 Seite 8常用的手段常用的手段交叉检验交叉检验利用财务比率分析利用财务比率分析信息汇总信息汇总2022-7-1 Seite 9在拿到编制的客户资产负债平衡表和损益表的时候，在拿到编制的客户资产负债平衡表和损益表的时候，你常常会留意的是什么？总资产和月利润盈亏，或你常常会留意的是什么？总资产和月利润盈亏，或者是月末现金总数？者是月末现金总数？其实有很多简易和轻松的方法来让我们看得更深更其实有很多简易

7、和轻松的方法来让我们看得更深更远，和数字背后的信息远，和数字背后的信息财务比率财务比率财务比率财务比率2022-7-1 Seite 10简单来说就是以利用财务报告中的数字互相比较而简单来说就是以利用财务报告中的数字互相比较而计算一系列的比率数据，利用这些数据，我们可以计算一系列的比率数据，利用这些数据，我们可以看到：看到：该客户比起自己以前的经营，有什么变化（纵向）该客户比起自己以前的经营，有什么变化（纵向）如：去年用如：去年用2万资金来赚取万资金来赚取5千的利润，比较今年用千的利润，比较今年用3万资万资金来赚金来赚5千的利润，哪一年表现较好呢？千的利润，哪一年表现较好呢？该客户和同行业的其他

8、企业相比，做得如何（横向）该客户和同行业的其他企业相比，做得如何（横向）什么是财务比率？什么是财务比率？2022-7-1 Seite 11先来看一个案例先来看一个案例2022-7-1 Seite 12负债比率负债比率 = = 总负债总负债/ /总资产总资产X100%体现总资产中有多少是通过负债筹集的。是衡量企业风险体现总资产中有多少是通过负债筹集的。是衡量企业风险程度的重要指标；程度的重要指标；从银行的角度来讲，这个比率越低，股东提供的资本就越从银行的角度来讲，这个比率越低，股东提供的资本就越多，企业的偿债就越有保障；多，企业的偿债就越有保障；从企业本身的角度看，合理的负债比率表明企业经营有效

9、，从企业本身的角度看，合理的负债比率表明企业经营有效，具有较强的筹资能力；具有较强的筹资能力；要注意负债的时间和类别，对偿还我们贷款的影响程度。要注意负债的时间和类别，对偿还我们贷款的影响程度。资产负债表中的比率资产负债表中的比率2022-7-1 Seite 13短期流动比率短期流动比率 = = 流动资产流动资产/ /短期负债短期负债衡量企业短期负债偿还能力最常用的指标；衡量企业短期负债偿还能力最常用的指标；公司最容易变现的部分（流动资产）是否有够应付在短期公司最容易变现的部分（流动资产）是否有够应付在短期内到期的债务需求。内到期的债务需求。速动比率速动比率 = = 速动资产速动资产/ /短期

10、负债短期负债速动资产是指流动资产扣除存货之后的余额，因为存货的速动资产是指流动资产扣除存货之后的余额，因为存货的变现速度较慢。变现速度较慢。资产负债表中的比率资产负债表中的比率2022-7-1 Seite 14负债资产比率负债资产比率 = = 所有负债所有负债/ /总资产总资产X100%30,000/73,006X100% = 41.9%短期流动率短期流动率 = = 流动资产流动资产/ /短期负债短期负债55,206/30,000 = 1.84速动比率速动比率 = = 速动资产速动资产/ /短期负债短期负债436/30,000 = 0.01让我们来计算让我们来计算2022-7-1 Seite

11、15一般认为，较好的流动比率为一般认为，较好的流动比率为2，这表明公司对每，这表明公司对每1元的流动负债都有元的流动负债都有2元流动资产做准备元流动资产做准备; ;流动比率为流动比率为2的公司在偿付流动负债方面几乎不存的公司在偿付流动负债方面几乎不存在问题在问题; ;流动比率为流动比率为1就比较低了。如果流动比率远低于正就比较低了。如果流动比率远低于正常水平，说明公司的短期偿还能力有问题。常水平，说明公司的短期偿还能力有问题。资产负债表中的比率资产负债表中的比率2022-7-1 Seite 16总的来说月还款资金不应超过月可支配资金的总的来说月还款资金不应超过月可支配资金的70% ; ;规定这

12、个比率的原因规定这个比率的原因; ;作为一个指导性的数据，必须综合其它因素统一考虑：作为一个指导性的数据，必须综合其它因素统一考虑：季节性（还款期限）季节性（还款期限）每月销售中应收帐款的比率每月销售中应收帐款的比率某些费用是否已付某些费用是否已付月还款金额与平均月可支配资金的比率月还款金额与平均月可支配资金的比率2022-7-1 Seite 17做贷款决策需要考虑到的风险有哪些做贷款决策需要考虑到的风险有哪些?2022-7-1 Seite 18贷款要考虑到的风险贷款要考虑到的风险2022-7-1 Seite 19信用风险信用风险: : 借款人的信用度借款人的信用度客户没有任何贷款记录客户没有

13、任何贷款记录; ;客户房贷有逾期几天的情况客户房贷有逾期几天的情况; ;客户目前有一笔逾期客户目前有一笔逾期180天的商业贷款，但客户说是帮别天的商业贷款，但客户说是帮别人办的人办的.企业本身的风险企业本身的风险2022-7-1 Seite 20经营风险经营风险: :客户经营木材加工，但没有买火灾保险客户经营木材加工，但没有买火灾保险; ;客户只有一个买家客户只有一个买家; ;员工在不断更换，不胜任工作员工在不断更换，不胜任工作; ;月可支配资金不稳定月可支配资金不稳定/ /月可支少于每月还款额月可支少于每月还款额.企业本身的风险企业本身的风险2022-7-1 Seite 21管理技术风险：管

14、理能力管理技术风险：管理能力: :管理者以往的经营失败历史比较多管理者以往的经营失败历史比较多; ;管理者刚接手，没有充分的经验管理者刚接手，没有充分的经验; ;管理者没有给企业设定任何目标管理者没有给企业设定任何目标; ;管理者对待员工的态度管理者对待员工的态度; ;内部分工不明确，家族企业，利益集团比较多内部分工不明确，家族企业，利益集团比较多企业本身的风险企业本身的风险2022-7-1 Seite 22流动性风险流动性风险: : 需要现金时没有现金需要现金时没有现金客户的供应商不赊账客户的供应商不赊账/ /客户自己的经营能力有限？客户自己的经营能力有限？客户有客户有50%的下家都是的下家

15、都是30天结一次账天结一次账; ;客户每个月的客户每个月的15日需要付房租和房贷日需要付房租和房贷; ;一个本来都现金结帐的客户，现在变成了一个本来都现金结帐的客户，现在变成了60天结帐天结帐.企业本身的风险企业本身的风险2022-7-1 Seite 23企业和家庭的关系非常密切，很多客户做生意的目企业和家庭的关系非常密切，很多客户做生意的目的是为了家庭生活，因此，一个客户的家庭状况对的是为了家庭生活，因此，一个客户的家庭状况对生意影响往往会非常大生意影响往往会非常大家里每月开支特别大而且客户的孩子快要上大学家里每月开支特别大而且客户的孩子快要上大学; ;客户以前有心脏病，动过手术客户以前有心

16、脏病，动过手术; ;客户有时喜欢打麻将客户有时喜欢打麻将; ;客户与不三不四的人交往甚密客户与不三不四的人交往甚密; ;客户的夫妻关系不大好，与父母的关系也不太好客户的夫妻关系不大好，与父母的关系也不太好; ;客户是家中的长子，家庭责任比较重客户是家中的长子，家庭责任比较重.家庭情况：家庭对企业的影响家庭情况：家庭对企业的影响2022-7-1 Seite 24监管风险监管风险: : 监管条例发生变化直接影响企业的：监管条例发生变化直接影响企业的：新的进出口政策新的进出口政策新的质量标准新的质量标准限制或停止某行业的发展限制或停止某行业的发展税收政策税收政策.间接影响企业的：间接影响企业的：国家

17、的宏观经济政策，导致经营环境恶化国家的宏观经济政策，导致经营环境恶化.外部环境的风险外部环境的风险2022-7-1 Seite 25市场风险：各种市场因素的变动，造成损失市场风险：各种市场因素的变动，造成损失原料价格或物价的波动原料价格或物价的波动竞争对手增加竞争对手增加营业地址拆迁营业地址拆迁新产品上市新产品上市行业风险行业风险汇率波动（出口厂商）汇率波动（出口厂商）.外部环境的风险外部环境的风险2022-7-1 Seite 26不可抗力：没法预测而避免的情况不可抗力：没法预测而避免的情况天灾人祸天灾人祸意外意外社会动荡社会动荡外部环境的风险外部环境的风险2022-7-1 Seite 27每

18、一个案子的风险程度都不同，需要仔细了解，整每一个案子的风险程度都不同，需要仔细了解，整体判断和把握。体判断和把握。每笔贷款都存在风险，作为银行主要的问题是怎么每笔贷款都存在风险，作为银行主要的问题是怎么来控制这个风险，而不是完全杜绝风险。来控制这个风险，而不是完全杜绝风险。结论结论2022-7-1 Seite 28信贷员的角色信贷员的角色: :向审贷委员会陈述所有信息，包括向审贷委员会陈述所有信息，包括客户的信息客户的信息、客户客户业务的业务的信息、信息、贷款信息贷款信息及所涉及的（潜在的）及所涉及的（潜在的）风险风险，以便审贷委员，以便审贷委员会做出对银行最为有利的决策。会做出对银行最为有利

19、的决策。审贷委员会审贷委员会2022-7-1 Seite 29原则：这对信贷员来说意味着什么？原则：这对信贷员来说意味着什么？陈述客观的、经核实的信息陈述客观的、经核实的信息陈述所有相关信息陈述所有相关信息“好的好的”，“坏的坏的”方面都要包括，即不要只说你的客方面都要包括，即不要只说你的客户的强项，也要指出其弱点及可能面临的潜在威胁户的强项，也要指出其弱点及可能面临的潜在威胁审贷委员会审贷委员会2022-7-1 Seite 30准备充分，结构清晰准备充分，结构清晰遵循逻辑顺序，从总体到具体遵循逻辑顺序，从总体到具体陈述所有相关信息，包括陈述所有相关信息，包括“优势优势”及及“缺点缺点”言简意

20、赅言简意赅确保结尾提出一个具体并有明确依据的建议确保结尾提出一个具体并有明确依据的建议包括所有重点以便审贷委员会做出最后决定，同时只提出包括所有重点以便审贷委员会做出最后决定，同时只提出少量问题少量问题一个良好的陈述应该是清楚简洁的一个良好的陈述应该是清楚简洁的良好陈述的原则良好陈述的原则2022-7-1 Seite 31陈述过程经常被问题打断就说明你的陈述不清楚！陈述过程经常被问题打断就说明你的陈述不清楚！如果你的案例被打回，以后再讨论的话，说明你遗如果你的案例被打回，以后再讨论的话，说明你遗漏了重要信息！漏了重要信息！如果陈述完毕你的案例被讨论了很长时间，说明你如果陈述完毕你的案例被讨论了

21、很长时间，说明你的陈述不清楚并遗漏了重要信息！的陈述不清楚并遗漏了重要信息！良好陈述的原则良好陈述的原则2022-7-1 Seite 32 使用短小精干的句子使用短小精干的句子 避免使用复杂的词汇和不常用的短语避免使用复杂的词汇和不常用的短语 声音洪亮吐字清楚声音洪亮吐字清楚 声调相对较低声调相对较低 语速中速语速中速 嗓音富有活力嗓音富有活力 向你的听众进行陈述向你的听众进行陈述 采取演讲的姿势：坐直抬头采取演讲的姿势：坐直抬头 以结构严谨的方式陈述你的案例以结构严谨的方式陈述你的案例良好陈述的原则良好陈述的原则2022-7-1 Seite 33一些一些“帮助帮助” 典型问题：典型问题： 谁

22、？谁？ 想要什么？想要什么？ 用来干什么？用来干什么？ 基于什么？基于什么？ 你建议什么，为什么如此建议？你建议什么，为什么如此建议？良好陈述的原则良好陈述的原则2022-7-1 Seite 34个人因素：个人因素：你的客户作为个人他是怎么样的一个人？个人因素（能力）：个人因素（能力）：你的客户作为生意人他怎什么样的一个生意人？生意信息（发展历程及现状）：生意信息（发展历程及现状）：你的客户的生意发展过程是什么样的？现状如何（包括家庭及生意的财务信息）？生意信息（未来计划）：生意信息（未来计划）：你的客户未来的商业计划是什么？他的贷款目的是什么？需要汇总的信息需要汇总的信息2022-7-1 Seite 35作为信贷员你对你的客户的评估：你对你的客户的评估：你的客户的生意及家庭状况如何？可能的风险点会在哪里？作为信贷员你给贷审会提出的贷款建议你给贷审会提出的贷款建议需要汇总的信息需要汇总的信息2022-7-1 Seite 36一些一些“帮助帮助” 为你的陈述做计划为你的陈述做计划把自己当作