阜新黄金首饰项目可行性研究报告【范文模板】

1、泓域咨询/阜新黄金首饰项目可行性研究报告阜新黄金首饰项目可行性研究报告xxx（集团）有限公司目录第一章 行业、市场分析8一、 通过门店密度测算，市场开店天花板约12万家8二、 加盟模式下净利率、周转率通常高于直营9第二章 项目背景分析13一、 下沉市场渗透低潜力大，成为珠宝品牌必争之地13二、 黄金类毛利率低于非金类，与金价相关性较强15三、 强化企业创新主体地位17四、 大力支持民营经济发展17第三章 项目概况19一、 项目名称及项目单位19二、 项目建设地点19三、 可行性研究范围19四、 编制依据和技术原则20五、 建设背景、规模21六、 项目建设进度22七、 环境影响22八、 建设投资

2、估算23九、 项目主要技术经济指标23主要经济指标一览表24十、 主要结论及建议25第四章 项目选址26一、 项目选址原则26二、 建设区基本情况26三、 提高要素配置质量和效率28四、 项目选址综合评价29第五章 建筑工程可行性分析30一、 项目工程设计总体要求30二、 建设方案31三、 建筑工程建设指标32建筑工程投资一览表32第六章 运营模式分析34一、 公司经营宗旨34二、 公司的目标、主要职责34三、 各部门职责及权限35四、 财务会计制度38第七章 发展规划46一、 公司发展规划46二、 保障措施47第八章 组织机构、人力资源分析50一、 人力资源配置50劳动定员一览表50二、 员

3、工技能培训50第九章 进度计划方案53一、 项目进度安排53项目实施进度计划一览表53二、 项目实施保障措施54第十章 工艺技术及设备选型55一、 企业技术研发分析55二、 项目技术工艺分析57三、 质量管理58四、 设备选型方案59主要设备购置一览表60第十一章 劳动安全评价61一、 编制依据61二、 防范措施64三、 预期效果评价69第十二章 项目投资分析70一、 编制说明70二、 建设投资70建筑工程投资一览表71主要设备购置一览表72建设投资估算表73三、 建设期利息74建设期利息估算表74固定资产投资估算表75四、 流动资金76流动资金估算表77五、 项目总投资78总投资及构成一览表

4、78六、 资金筹措与投资计划79项目投资计划与资金筹措一览表79第十三章 经济效益评价81一、 经济评价财务测算81营业收入、税金及附加和增值税估算表81综合总成本费用估算表82固定资产折旧费估算表83无形资产和其他资产摊销估算表84利润及利润分配表86二、 项目盈利能力分析86项目投资现金流量表88三、 偿债能力分析89借款还本付息计划表90第十四章 项目招标及投标分析92一、 项目招标依据92二、 项目招标范围92三、 招标要求92四、 招标组织方式93五、 招标信息发布95第十五章 项目风险防范分析96一、 项目风险分析96二、 项目风险对策98第十六章 总结说明101第十七章 补充表格

5、103营业收入、税金及附加和增值税估算表103综合总成本费用估算表103固定资产折旧费估算表104无形资产和其他资产摊销估算表105利润及利润分配表106项目投资现金流量表107借款还本付息计划表108建设投资估算表109建设投资估算表109建设期利息估算表110固定资产投资估算表111流动资金估算表112总投资及构成一览表113项目投资计划与资金筹措一览表114本报告为模板参考范文，不作为投资建议，仅供参考。报告产业背景、市场分析、技术方案、风险评估等内容基于公开信息；项目建设方案、投资估算、经济效益分析等内容基于行业研究模型。本报告可用于学习交流或模板参考应用。第一章 行业、市场分析一、

6、通过门店密度测算，市场开店天花板约12万家据中国珠宝玉石首饰行业协会，截至2020年末，全国珠宝零售门店数量约为8.1万家，经测算全国珠宝零售门店天花板约为12万家，可新增3.9万家。截至2022年1月15日，北京/上海/广州/深圳的珠宝门店数量分别为3,011/3,062/3,897/3,882家，一线城市总门店数量为13,852家；据国家统计局，截至2020年12月，北京/上海/广州/深圳的人口数量分别为2,488.2/2,189.0/1,874.0/1,763.4万人，一线城市总人口为8314.6万人；我们以门店密度（门店密度=门店数量/总人口）作为测算依据，当前一线城市的平均门店密度为

7、1.67家/万人（13,852家/8314.63万人）。目前一线城市的门店密度相对饱和，其他级别城市的开店空间以一线城市为标准；由于门店密度与当地经济水平相关，我们假设不同级别城市门店密度上限与城市的GDP成正比，如新一线城市的门店密度=一线城市门店密度*新一线城市人均GDP/一线城市人均GDP；饱和状态下的门店数量门店密度当地人口数量。对一线城市门店密度的增长空间进行敏感性测算（10%），得出开店空间大致为109,161133,419家。二、 加盟模式下净利率、周转率通常高于直营直营业态下毛利率通常较高，加盟模式下毛利率通常较低。在直营模式下，珠宝企业直接向终端消费者销售，简化了流通环节，减

8、少了其他环节的利润分成，故毛利率高。直营模式包括自行开店和联营合作两种模式，自行开店模式下获得的毛利全部属于公司，而联营合作模式下，购物中心、百货商场等合作方会从中抽取提成，故联营合作的毛利率低于自行开店；在加盟渠道下，企业要给加盟商部分让利，使得企业毛利率偏低；银行渠道下，银行从中获取分成或代理服务费，且销售的产品一般是低毛利率的投资类黄金产品，故毛利率偏低；经销/批发下，售价低销量大使得毛利率低。对于品牌方来说，通常加盟门店数量占比越高，毛利率越低，但整体看，渠道对于个股的毛利率影响程度较小。横向比较，2020年潮宏基加盟店数量占比最少（为54.4%），其毛利率较高（为35.8%）；202

9、0年老凤祥的加盟店数量占比最高（为96.3%），毛利率最低，为8.2%；2020年周大生的加盟店数量占比为94.1%，但有50%左右的产品为高毛利的镶嵌类首饰，使其毛利率水平相对较高，2020年为41.0%；2020年周大福的加盟店数量占比为64.9%，毛利率为28.6%。从单个珠宝品牌纵向比较看，潮宏基的加盟店数量占比从2018年的37.2%增至2020年的54.4%，其毛利率水平随之下滑，从38.8%下降至35.8%；老凤祥的加盟店数量占比从2014年的93.9%提至96.3%，其毛利率从9.7%下滑至8.2%。期间费用率：直营业态下期间费用率通常高于加盟业态。期间费用包含销售费用、管理费

10、用和财务费用，其中销售费用占比最多，如2020年老凤祥的销售费用占期间费用的48.98%；同期潮宏基和周大生销售费用占比高达80%以上。因此渠道对销售费用占比影响最大。在直营业态下，门店销售人员薪酬、门店租金支出、物业费及水电费等销售费用均需公司承担，故销售费用较高；在加盟渠道中，上述费用由加盟商承担，故销售费用较低。从个股看，以直营为主的潮宏基销售费用率/期间费用率最高，2020年分别为22.71%/29.39%；以经销为主的中国黄金销售费用率/期间费用率最低，分别为1.05%/1.68%；以加盟为主的老凤祥/周大生/周大福的销售费用率和期间费用率介于两者之间。综合毛利率及费用率因素，加盟业

11、态下净利率通常较高。从个股来看，从加盟店数量占比看，企业的净利率随加盟店数量占比增加而增加，周大福的加盟门店数量占比增长，从2015年的37.5%提至2020年的64.9%，同期净利率从5.3%提升至8.8%；2014-2020年老凤祥的加盟店数量占比保持为90%以上，其净利率相对稳定，在3.8%左右；周大生的加盟店数量占比持续增长，从2014年的84.6%增至2020年的94.1%，净利率保持增长状态，同期从12.2%提升至19.9%；潮宏基开始布局加盟门店网络，加盟店数量占比从2018年的37.2%增至2020年的54.4%，将净利率从2.2%拉高至4.5%。从加盟渠道营收占比看，2017

12、-2020年周大生的加盟渠道营收占比最高，在60%以上，同期净利率在15%以上；周大福/潮宏基的加盟渠道营收占比提升，其净利率呈现出上扬态势；中国黄金的90%以上的产品为低毛利的黄金类产品，使其净利率处于低位。加盟模式下通常周转率高。直营模式下，一方面，门店直接面向终端消费者，在商品销售给顾客并收取货款时确认销售收入，销售周期较长；另一方面，门店存货和展品均属于企业存货，故存货周转率也较低。加盟/经销模式具有典型的批发特征，将产品交付于加盟商后即可确认收入，且加盟门店的存货和展品不属于企业存货（周大福除外），故周转率高于直营模式。从个股看存货周转率和总资产周转率，直营为主的潮宏基存货周转率和总

13、资产周转率最低，1-3Q2021年年化处理后分别为1.3次/0.9次；批发为主的中国黄金存货周转率和总资产周转率最高，同期分别为10.8次/4.7次；加盟为主的老凤祥存货周转率和总资产周转率较高，同期分别为4.3次/3.2次；周大福以加盟为主，但在加盟商将产品销售给终端消费者时才确认批发营业额，在此之前，加盟商的产品也在企业的存货范畴中，故其存货周转率和总资产周转率处于低位，同期分别为1.4次/1.2次。第二章 项目背景分析一、 下沉市场渗透低潜力大，成为珠宝品牌必争之地分地区看，珠宝门店主要集中于华东地区和华南地区。据百度地图统计出各品牌珠宝门店在各个省份的分布，截止2022年1月，周大福和

14、中国黄金的门店主要分布于广东与江苏，占比分别为12.2%/8.9%和9.3%/8.8%；老凤祥有9.8%和7.5%的门店位于江苏和广东，并延展到河南地区，门店数量占比为7.2%；周大生主要位于河南/山东/四川，门店数量占比分别为10.2%/8.8%/8.3%；潮宏基的门店集中于江苏/浙江，占比分别为20.8%/11.1%。高线城市的珠宝渗透相对饱和，低线城市渗透低仍有提升空间。根据世界黄金协会调研，2016年一线城市的黄金/钻石/铂金饰品渗透率（拥有珠宝的人占调研总人数的比例）分别为71%/61%/63%；二线城市分别为67%/48%/51%；三线城市为70%/37%/46%。二三四线城市的钻

15、石和铂金饰品渗透率低，与一线城市相比还有很大的提升空间，随着消费观念的改变以及消费结构的升级，低线城市非金饰品渗透率将进一步提升。国内珠宝品牌逐渐向低线城市拓展，比如在3M2018-9M2021期间，周大福在一二线城市的门店占比逐渐下降，从3M2018的66%下滑至9M2021的53%，三线及以下城市的占比增长13pct，由3M2018的34%增长到9M2021的47%。共同富裕构建橄榄型分配结构，扩大中等收入群体占比，提高整体消费能力。2020年10月以来，我国出台多项关于“共同富裕”的政策，如2021年8月召开的中央财经委第十次会议对共同富裕作出全面而具体的部署，明确提出“形成中间大、两头

16、小的橄榄型分配结构”。据中央财经委第十次会议，截至2020年，我国低收入群体占总人口比重超过70%，中等收入群体占总人口的27%左右，为推动橄榄型分配结构，将增加低收入群体的收入，从而扩大中等收入群体占比，将推动边际消费需求持续提升，居民整体消费能力提高，促使消费需求释放。城乡收入差距缩小，低线城市释放更强的消费潜力。据国家统计局数据，截至2020年12月，三线及以下城市覆盖中国近95%的土地，人口为9.3亿人，占比66.1%，下沉市场人口基数大、范围广、地域分散的特点孕育庞大的市场空间。随着城镇化进程的推进和共同富裕政策的出台，城乡居民收入差距不断缩小，城乡居民收入可支配收入比值从2013年

17、的2.81下降10.77%至2021年的2.50，三线及以下城市的消费增速于2015年达到18.6%，反超二线及以上城市的11.3%。下沉市场的富裕家庭数量增加，推动珠宝首饰消费。据麦肯锡2020年中国消费者调查报告，2010-2018年三四线城市的宽裕小康和大众富裕家庭（年可支配收入达到14万至30万人民币）数量增加，占三四线城市人口的比例从2010年的3%上升至2018年的34%，富裕家庭数量CAGR达38%，高于一二线城市的23%。低线城市越来越多消费者的收入达到小康和富裕水平，将利好黄金珠宝消费需求提升。二、 黄金类毛利率低于非金类，与金价相关性较强黄金类产品毛利率较低，镶嵌类毛利率较

18、高。据中国珠宝玉石首饰行业协会，兼具投资保值属性和饰品属性的黄金类产品一直在中国珠宝市场占据主导地位。相对于K金、钻石镶嵌类饰品，黄金类产品不易加工、设计感相对较差、价格透明，毛利率偏低。细分品类看，投资属性强的产品（如金条等）毛利率低于饰品属性重的黄金首饰类产品。从定价模式看，“按克计价”使价格更透明化，毛利率低于“按件计价”黄金产品，2021年开始头部品牌逐渐提升“按克计价”黄金比重。从个股看，黄金类产品占比越高的公司通常毛利率越低。潮宏基主打时尚珠宝首饰（K金类产品），2020年时尚珠宝首饰营收占比68.8%，传统珠宝首饰营收占比20.2%，毛利率为35.8%；周大生以镶嵌类产品为主，2

19、020年镶嵌类首饰占比43.5%，素金首饰占比33.0%，其毛利率为41.0%；周大福/老凤祥/中国黄金以黄金类产品为主，2020年黄金类产品占比分别为40.4%/73.6%/98.4%，毛利率分别为28.61%/8.2%/4.0%。黄金类产品毛利率与金价具有一定正相关关系。收入端看，“按克计价”黄金类产品的销售价格一般采用随原材料价格波动而调整的定价原则（售价=首饰重量*交易当日金价+加工费）；成本端看，对应存货主要采用加权平均法或个别计价法，以直营为主的潮宏基存货周转天数将近12个月；以加盟为主的老凤祥/周大生的存货周转天数在2-4个月；以批发为主的中国黄金存货周转天数在1-2个月，因此存

20、在一定的成本计入相对滞后且平滑。当金价发生波动时，珠宝企业实时变动“按克计价”黄金的售价，但是成本并不会立刻随时波动，这就导致从短期维度看，金价的波动将在公司的毛利端充分体现。以老凤祥为例，其存货周转天数在2个月左右，在短期内销售毛利率与金价基本保持同向波动。黄金租赁业务和黄金T+D延期交易业务有助于规避金价波动风险。珠宝企业一般采用黄金租赁业务或黄金T+D延期交易业务等衍生工具对冲金价波动风险。黄金租赁业务指企业按照一定租借利率从银行借入黄金并对租入黄金拥有处置权，当租借到期后，归还等质等量黄金。金价下跌时黄金类产品售价即时下调，在黄金租赁业务下，原料的实际采购成本下降，从而稳定企业经营业绩

21、；金价上涨时原料的实际采购成本上涨，将冲减掉部分金价上涨所带来的利润。黄金T+D延期交易业务可通过买入（多头）操作来锁定原料采购成本，对冲金价上涨风险；也可通过卖出（空头）操作降低金价下跌导致的经营风险。三、 强化企业创新主体地位引导创新资源向企业集聚，增强政策的靶向作用，支持企业加大科研投入，提升企业涵养技术能力。利用高新技术企业、科技型中小企业科技创新优势，聚焦“四个优势产业”以及中药蒙药、固废利用、生态治理等特色领域，开展关键技术攻关和创新产品研发应用，打造具有阜新特色的技术创新链。发挥龙头企业引领支撑作用，实施高新技术企业倍增计划，建立科技型中小微企业培育库，完善企业全生命周期梯度培育

22、链条，打造一批“雏鹰”“瞪羚”“独角兽”企业和行业领军企业。面向京津冀地区、沈阳现代化都市圈，加强与加强与中科院沈阳分院等科技创新源头对接，引导企业承接溢出技术和成果。鼓励企业牵头组建技术创新战略联盟，加强与大连化物所、上海有机所、沈阳农业大学等高校院所产学研合作，促进更多科技成果在我市转化落地。四、 大力支持民营经济发展突出民营企业在发展中的主体地位，进一步营造“创业有功、发展光荣”的浓厚社会氛围，提高民营企业家社会地位，加速壮大民营经济规模和企业家队伍。深化“小微企业名录系统”建设，健全支持民营企业、外商投资企业发展的市场、政策、法治和社会环境，充分激发非公有制经济活力和创造力。坚决破除制

23、约民营企业发展的各类障碍和隐形壁垒，保障民营企业公开公平公正参与竞争、同等受到法律保护。进一步放宽民营企业市场准入，增加面向中小企业的金融供给服务，鼓励支持民营企业改革创新和转型升级。构建亲清政商关系，建立规范化机制化政企沟通渠道，依法平等保护民营企业产权和企业家权益。弘扬企业家精神，促进民营企业健康发展，引导民营企业家健康成长。第三章 项目概况一、 项目名称及项目单位项目名称：阜新黄金首饰项目项目单位：xxx（集团）有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx园区，占地面积约36.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设

24、。三、 可行性研究范围投资必要性：主要根据市场调查及分析预测的结果，以及有关的产业政策等因素，论证项目投资建设的必要性；技术的可行性：主要从事项目实施的技术角度，合理设计技术方案，并进行比选和评价；财务可行性：主要从项目及投资者的角度,设计合理财务方案,从企业理财的角度进行资本预算，评价项目的财务盈利能力，进行投资决策，并从融资主体的角度评价股东投资收益、现金流量计划及债务清偿能力；组织可行性：制定合理的项目实施进度计划、设计合理组织机构、选择经验丰富的管理人员、建立良好的协作关系、制定合适的培训计划等，保证项目顺利执行；经济可行性：主要是从资源配置的角度衡量项目的价值，评价项目在实现区域经济

25、发展目标、有效配置经济资源、增加供应、创造就业、改善环境、提高人民生活等方面的效益；风险因素及对策：主要是对项目的市场风险、技术风险、财务风险、组织风险、法律风险、经济及社会风险等因素进行评价，制定规避风险的对策，为项目全过程的风险管理提供依据。四、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、中国制造2025；2、“十三五”国家战略性新兴产业发展规划；3、工业绿色发展规划(2016-2020年)；4、促进中小企业发展规划（20162020年）；5、中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要；6、关于实现产业经济高质量发展的相关政策；7、项目建设单位提供的相关技术参数；8

26、、相关产业调研、市场分析等公开信息。（二）技术原则1、坚持科学发展观，采用科学规划，合理布局，一次设计，分期实施的建设原则。2、根据行业未来发展趋势，合理制定生产纲领和技术方案。3、坚持市场导向原则，根据行业的现有格局和未来发展方向，优化设备选型和工艺方案，使企业的建设与未来的市场需求相吻合。4、贯彻技术进步原则，产品及工艺设备选型达到目前国内领先水平。同时合理使用项目资金，将先进性与实用性有机结合，做到投入少、产出多，效益最大化。5、严格遵守“三同时”设计原则，对项目可能产生的污染源进行综合治理，使其达到国家规定的排放标准。五、 建设背景、规模（一）项目背景珠宝品牌相对集中于高线城市，高线城

27、市的珠宝渗透相对饱和，低线城市非金饰品渗透低，仍有渗透空间。随着城镇化进程的推进，城乡收入差距缩小，三四线城市的富裕家庭占比从2010年的3%上升至2018年的34%，富裕家庭数量CAGR=38%，高于一二线城市的23%。富裕家庭数量的增加助力下沉市场消费升级，下沉市场黄金珠宝渗透率有望进一步提升。以门店密度测算，以一线城市的门店密度作为饱和市场参考标准，以人均GDP作为调节因子，整体市场门店天花板约为121,290家。（二）建设规模及产品方案该项目总占地面积24000.00（折合约36.00亩），预计场区规划总建筑面积40619.89。其中：生产工程27966.00，仓储工程4852.63，

28、行政办公及生活服务设施4560.04，公共工程3241.22。项目建成后，形成年产xx套黄金首饰的生产能力。六、 项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xxx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。七、 环境影响本项目选址合理，符合相关规划和产业政策，通过采取有效的污染防治措施，污染物可做到达标排放，对周边环境的影响在可承受范围内，因此，在切实落实评价提出的污染控制措施和严格执行“三同时”制度的基础上，从环境影响的角度，本项目的建设是可行的。八、 建设投资估算（一）项目总投资构成分析

29、本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资17485.57万元，其中：建设投资13848.82万元，占项目总投资的79.20%；建设期利息288.63万元，占项目总投资的1.65%；流动资金3348.12万元，占项目总投资的19.15%。（二）建设投资构成本期项目建设投资13848.82万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用12089.92万元，工程建设其他费用1406.20万元，预备费352.70万元。九、 项目主要技术经济指标（一）财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入30400.00万元，综合总成本费用22837.3

30、2万元，纳税总额3441.11万元，净利润5543.99万元，财务内部收益率24.11%，财务净现值9824.16万元，全部投资回收期5.64年。（二）主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积24000.00约36.00亩1.1总建筑面积40619.891.2基底面积14160.001.3投资强度万元/亩375.262总投资万元17485.572.1建设投资万元13848.822.1.1工程费用万元12089.922.1.2其他费用万元1406.202.1.3预备费万元352.702.2建设期利息万元288.632.3流动资金万元3348.123资金筹措万元1748

31、5.573.1自筹资金万元11595.213.2银行贷款万元5890.364营业收入万元30400.00正常运营年份5总成本费用万元22837.326利润总额万元7391.997净利润万元5543.998所得税万元1848.009增值税万元1422.4210税金及附加万元170.6911纳税总额万元3441.1112工业增加值万元11515.1013盈亏平衡点万元9087.04产值14回收期年5.6415内部收益率24.11%所得税后16财务净现值万元9824.16所得税后十、 主要结论及建议本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施

32、无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。第四章 项目选址一、 项目选址原则项目选址应符合城乡规划和相关标准规范，有利于产业发展、城乡功能完善和城乡空间资源合理配置与利用，坚持节能、保护环境可持续利用发展，经济效益、社会效益、环境效益三效统一，土地利用最优化。二、 建设区基本情况阜新，是辽宁省辖地级市，位于辽宁省西部的低山丘陵区，是辽宁省西北部地区的中心城市，为沈阳经济区重要城市之一。内蒙古高原和东北辽河平原的中间过渡带，全区呈现长矩形，中轴斜交于北纬4210和东经12200的交点上。总面积10355平方千米。地势西北高，东南低；西南高，东北低。辖五区二县。根据第七次人口普查数据，截至20

33、20年11月1日零时，阜新市常住人口为1647280人。阜新历史文化悠久。因出土世界第一玉和华夏第一龙，被誉为“玉龙故乡，文明发端”。阜新是契丹民族的摇篮、武当宗师张三丰的故里、藏传佛教的东方传播中心。大清沟、乌兰木图山、章古台、那木斯莱等天苍苍、野茫茫的边塞风光，依稀可见清代皇家牧场的昔日辉煌。阜新地热温泉是国内外少见的多微复合型珍稀医疗热矿泉。阜新玛瑙雕刻工艺品已列入国家首批非物质文化遗产。展望二三五年，阜新要完成转型任务，建成“全国资源型城市转型示范市”，与全省同步实现全面振兴全方位振兴和基本实现社会主义现代化远景目标。届时，全市综合实力大幅跃升，经济总量在全省位次前移；接续替代产业发展

34、壮大，由传统能源大市蝶变为新能源强市，多元支撑的现代产业格局构建成型；基本实现新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化，建成现代化经济体系；海州露天矿、新邱露天矿等废弃矿区环境综合治理、彰武土地沙化治理成效显著，形成资源型城市生态治理“阜新模式”，城市功能配套完备，由复合型城市向现代化综合型城市转变，美丽阜新基本建成；深度融入国内大循环，参与国际国内区域经济合作和竞争新优势明显增强；基本实现治理体系和治理能力现代化，人民平等参与、平等发展权利得到充分保障，建成法治政府、法治社会；基本公共服务实现均等化，地域特色文化影响力显著提升，公民素质和文明程度达到新高度；居民人均收入居全省中游水平，城乡居民

35、收入差距显著缩小，全民共同富裕程度更加明显；社会保持和谐稳定，平安阜新建设达到新水平，人民群众拥有更多的获得感幸福感安全感。自2001年成为全国资源型城市转型试点市以来，阜新经济转型已经走过了20年的历程。20年来，阜新发生了巨大变化，转型取得了显著成就。经济实力实现大幅跃升，地区生产总值和一般公共预算收入分别增长7.1倍、9.6倍，由低速徘徊向稳步发展转变；产业结构不断优化，由一煤独大、产业单一向多元支撑、集群发展转变；城市功能日趋完善，由工矿型城市向复合型城市转变；生态环境明显改善，由生态脆弱、污染严重向绿水青山、宜居宜业转变；人民生活水平跃上新台阶，由偏重物质消费的基本小康向需求多样的全

36、面小康转变。历经20年艰难探索、不懈奋斗，转型初期确定的目标任务全面完成，为开启新征程打下了坚实基础。三、 提高要素配置质量和效率建立健全统一开放的要素市场，推进土地、劳动力、数据等要素市场化改革，科学配置水、电、气、热要素，促进资源高效流动，确保各类市场主体平等获得要素。开展全域土地整治试点工作，探索增加混合产业用地供给，运用市场机制盘活存量土地和低效用地，健全闲置土地使用权回收机制，用好工矿废弃地、沉陷损毁地、闲置工业地、农村宅基地和集体建设用地，促进土地要素配置提质增效。改善创业就业环境，健全政策引导机制，畅通劳动力和人才社会性流动渠道，增强对劳动力要素流入的拉力。推动数据采集汇聚、融合

37、应用、共享流通，推进数据资源化、资产化、资本化，培育数据要素市场。加快要素价格市场化改革，完善由市场决定价格、按贡献决定报酬的机制。形成要素市场运行机制，拓展公共资源交易平台功能，完善要素交易规则和服务体系，健全公平竞争审查机制，提高市场综合监管能力。四、 项目选址综合评价项目选址区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物。供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区，所以，从项目选址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的项目选址选择是科学合理的。第五章 建筑工程可行性分析一、 项目工程设计总体要求（一）设计依据1、根据中国地震动参

38、数区划图（GB18306-2015），拟建项目所在地区地震烈度为7度，本设计原料仓库一、罐区、流平剂车间、光亮剂车间、化学消光剂车间、固化剂车间抗震按8度设防，其他按7度设防。2、根据拟建建构筑物用材料情况，所用材料当地都能解决。特殊建材（如：隔热、防水、耐腐蚀材料）也可根据需要就地采购。3、施工过程中需要的的运输、吊装机械等均可在当地解决，可以满足施工、设计要求。4、当地建筑标准和技术规范5、在设计中尽量优先选用当地地方标准图集和技术规定，以及省标、国标等，因地制宜、方便施工。（二）建筑设计的原则1、应遵守国家现行标准、规范和规程，确保工程安全可靠、经济合理、技术先进、美观实用。2、建筑设计

39、应充分考虑当地的自然条件，因地制宜，积极结合当地的材料、构件供应和施工条件，采用新技术、新材料、新结构。建筑风格力求统一协调。3、在平面布置、空间处理、构造措施、材料选用等方面，应根据工程特点满足防火、防爆、防腐蚀、防震、防噪音等要求。二、 建设方案（一）结构方案1、设计采用的规范（1）由有关主导专业所提供的资料及要求；（2）国家及地方现行的有关建筑结构设计规范、规程及规定；（3）当地地形、地貌等自然条件。2、主要建筑物结构设计（1）车间与仓库：采用现浇钢筋混凝土结构，砖砌外墙作围护结构，基础采用浅基础及地梁拉接，并在适当位置设置伸缩缝。（2）综合楼、办公楼:采用现浇钢筋砼框架结构，（二）建筑

40、立面设计为使建筑物整体风格具有时代特征，更加具有强烈的视觉效果，更加耐人寻味、引人入胜。建筑外形设计时尽可能简洁明了，重点把握个体与部分之间的比例美与逻辑美，并注意各线、面、形之间的相互关系，充分利用方向、形体、质感、虚实等多方位的建筑处理手法。三、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积40619.89，其中：生产工程27966.00，仓储工程4852.63，行政办公及生活服务设施4560.04，公共工程3241.22。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程7080.0027966.003708.911.11#生产车间2124.008389.801112.

41、671.22#生产车间1770.006991.50927.231.33#生产车间1699.206711.84890.141.44#生产车间1486.805872.86778.872仓储工程3256.804852.63477.552.11#仓库977.041455.79143.262.22#仓库814.201213.16119.392.33#仓库781.631164.63114.612.44#仓库683.931019.05100.293办公生活配套797.214560.04646.863.1行政办公楼518.192964.03420.463.2宿舍及食堂279.021596.01226.404公

42、共工程2973.603241.22360.76辅助用房等5绿化工程3945.6067.00绿化率16.44%6其他工程5894.4021.667合计24000.0040619.895282.74第六章 运营模式分析一、 公司经营宗旨公司通过整合资源，实现产品化、智能化和平台化。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国

43、际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、黄金首饰行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和黄金首饰行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内黄金首饰行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机

44、制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报

45、送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下

46、达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定

47、采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善

48、和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。四、 财务会计制度（一）财务会计制度1、

49、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例

50、分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司持有的本公司股份不参与分配利润。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：（1）利润分配原则：公司的利润分配应重视对社会公众股

51、东的合理投资回报，以维护股东权益和保证公司可持续发展为宗旨，保持利润分配的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定；（2）利润分配决策程序：公司年度的利润分配方案由董事会结合公司的经营数据、盈利情况、资金需求等拟订，董事会审议现金分红方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序等事项。公司也可根据相关法律、法规的规定，结合公司实际经营情况提出中期利润分配方案。公司独立董事应对利润分配方案发表明确的独立意见，利润分配方案须经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过后，方可提交股东大会审议；股东大会审议现金分红方案时，公司应当通过多种渠道主

52、动与独立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。对报告期盈利但公司董事会未提出现金分红方案的，董事会应当做出详细说明，独立董事应当对此发表独立意见。提交股东大会审议时，公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。此外，公司应当在定期报告中披露未分红的具体原因，未用于分红的资金留存公司的用途；监事会应当对董事会和管理层执行公司分红政策的情况及决策程序进行监督，对董事会制定或修改的利润分配政策进行审议，并经过半数监事通过，在公告董事会决议时应同时披露独立董事、监事会的审核意见；公司利润分配政策的制订或修改由董事会向股东大会提出，董事会提出的

53、利润分配政策需经全体董事过半通过并经三分之二以上独立董事通过，独立董事应当对利润分配政策的制定或修改发表独立意见；公司利润分配政策的制定或修改提交股东大会审议时，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过；对章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，经过论证后履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过；公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需要调整分红政策，应以股东权益保护为出发点，详细论证和说明原因。有关调整利润分配政策的议案由独立董事、监事会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会审议批准。（

54、3）现金分红的条件公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值，并且现金流充裕，实施现金分红不影响公司的持续经营；审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；（4）现金分红政策公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应

55、达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。重大资金支出是指需经公司股东大会审议通过，达到以下情形之一：交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的30%以上；交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过3000万元；交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过300万元；交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过3000万元；交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过300万元。满足上述条件的重大投资计划或者重大现金支出须由董事会审议后提交股东大会审议批准。（5）利润分配时间间隔：在满足上述第（四）款条件下，公司每年度至少分红一次；（6）现金分红比例：公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围；公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，最近三年以现金方式累计分配