天津地税纳税人客户端管理系统使用手册

1、天津地税纳税人客户端管理系统使用手册天津市地方税务局2010年12月目录前言 (1系统说明 (1手册结构 (1名词解释 (2发票系统名词解释 (2版本升级日志 (3第1章系统安装与启动 (71.1 系统安装 (71.2 初始化文件导入与系统主界面 (111.3 多个企业申报的设置 (15第2章系统管理与设置 (162.1 操作员与权限管理 (172.2 系统参数设置 (222.3 密码修改 (232.4 锁定客户端 (242.5 备份与恢复管理 (242.6 升级管理 (262.7 数据迁移 (282.8 业务字典维护第3章申报界面 (323.1 营业税申报 (333.2 个人所得税申报 (3

2、43.3 印花税申报 (353.4 车船税申报 (363.5 房产税申报 (373.6 土地税申报 (383.7 原国税项目申报 (393.8 企业所得税申报(预缴 (403.9 企业所得税备案类减免的申报 (423.10 企业清算所得税申报 (43第4章企业所得税申报(汇缴 (454.1 汇缴导航 (474.2 报表介绍 (494.3 备案类减免的申报 (53第5章扣缴企业所得税与关联业务报告表的填报 (545.1 扣缴企业所得税报告表的填报 (545.2 “企业年度关联业务往来报告表”的填报 (565.3 “对外投资情况表”的填报 (58第6章财务报表申报 (616.1 财务报表类型的选择

3、 (616.2 “2009版财务报表”的填报 (616.3 “2009版财务报表”的填报说明 (656.4 旧版财务报表的填报 (67第7章土地、房产情况预登记 (687.1 土地情况登记表的填报 (687.2 房产情况登记表的填报 (70第8章个人独资企业和合伙企业个人所得税申报 (708.1 个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报 (718.2 个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税汇总申报 (798.3 个人独资企业和合伙企业投资者清算所得申报 (828.4 个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税汇缴申报 (84第9章发票系统的使用 (879.1 发票基础信息维护 (889.2 发票

4、开具 (939.3 存根联补录 (1059.4 发票信息配置与外部资料开票 (1119.5 查询 (117第10章数据查询与上报 (12010.1 申报数据查询 (12010.2 网上申报 (12110.3 当期数据介质导出 (12510.4 历史数据介质导出 (127第11章常见问题解答 (128前言系统说明“天津地税纳税人客户端管理系统”是由天津市地方税务局为纳税人提供的一套申报纳税和发票开具软件。通过该系统,纳税人能够完成需要向天津市地方税务局报送的各种纳税申报表、各类涉税信息和财务报表等报表的填写和申报,以及通用发票的开具工作,具有自动升级、多企业管理、各种报表打印、数据备份等功能。系

5、统按照以纳税人为中心的设计思想,精心编写了跟踪式填报说明、政策导航和政策法规原文链接,对复杂的政策编写了示例进行说明。在申报方式上,纳税人既可以将填写的各种信息保存成文件,到税务局办税大厅报送;对网上报税企业,也可以在客户端软件中进行在线申报,在线申报实现了与天津地税目前网上报税系统“在线申报,实时扣划税款”相同的功能,简化了传统网上申报登录地税局网站和在线填写的工作,提高办税效率;对于进行发票操作的纳税人,还实现了对用户权限的管理功能。注意:客户端申报适用于各税的正常申报,税务机关代开发票、稽查补税、补欠税等业务的税款申报缴纳不在此系统中进行申报,应直接到税务机关办理相关手续。手册结构本手册

6、按照功能划分,分为以下六部分:第1章系统安装与启动:介绍如何安装纳税人客户端管理系统,以及在进行申报和发票操作之前,如何导入本企业的初始化文件,和设置每个企业对应用户的密码;第2章系统管理与设置:介绍进行税款、报表申报和发票开具、录入操作的企业,如何在客户端配置操作员和权限,修改操作员密码,设置本企业的相关参数,以及如何备份、恢复和升级客户端等;第3-8章各项申报表的填列:介绍各个税种申报表的填报,以及如何填写A类、B类企业的预缴、汇缴申报表、扣缴企业所得税和关联业务往来报告表、财务报表、土地、房产信息预登记表,以及个人独资企业和合伙企业个人所得税申报表等;第9章发票系统的使用:介绍包括发票基

7、础信息设置,发票开具、冲销、作废、补打、存根联补录、抵扣发票录入,以及发票使用信息查询等在内的发票系统使用;第10章数据查询、网上申报和数据导出:介绍如何查询、修改和删除以往输入的申报数据,以及通过网上申报或数据导出的方式,向税务机关报送申报和发票数据;第11章列出了用户在当前使用客户端过程中遇到的一些常见问题,和相应的解决方案。第12章客户端使用的快捷键列表名词解释1.客户端主界面:纳税人客户端管理系统的主界面,用户从这里进入系统管理界面,以及开始整个申报和发票操作;2.系统设置界面:提供了密码修改、当期申报、发票数据介质导出,和历史申报数据介质导出功能;对于需要进行发票开具的纳税人,还提供

8、操作员和权限设置界面;3.“客户端系统管理”界面:该功能独立于客户端主程序,提供对客户端系统文件和数据文件的备份、恢复及数据迁移,以及通过升级包手动升级的功能,不能与客户端主程序同时运行;4.申报导航界面:用户开始申报的导航界面,用户在这里根据“流程导航”填写各个税种申报表,以及数据查询、导出和网上申报;5.发票导航界面:用户进行发票管理的导航界面,用户在这里根据“流程导航”进行发票资源管理、发票开具、冲销、补打等操作;6.网上申报和介质导出界面:用户在该界面进行网上申报和介质导出的设置和操作;7.企业所得税汇缴申报导航界面:企业所得税汇缴申报的导航界面,列出了汇缴申报需要填列的全部表格,用户

9、可以根据导航界面提供的链接,打开并填写各个申报表;8.用户:用户是指在客户端上进行申报表填写、修改、导出等操作的使用者;一个用户可以为多个纳税人进行税款、报表申报和发票开具、录入操作,也可以只为自己单位进行操作;9.操作员:客户端安装时会默认建立admin操作员(管理员,初始密码为888888,管理员具有系统设置、操作员、权限设置等权限,可以进行申报,但不能进行发票操作;因此需要进行发票开具和录入操作的纳税人,在导入初始化文件和发票数据下发文件后,还需要设置操作员,并为其配置相应的权限(详见第2.1节;10.申报批次:当客户端安装完成,用户首次点击主界面上的“开始申报”按钮时,会弹出如图3-1

10、所示的“选择申报月份”对话框,选择申报月份完成并点击“确定”后,是为一个批次的开始;当用户填写完需要的申报数据,并通过“申报数据网上申报”(详见第10.2节界面在线申报数据,或通过“当期数据介质导出”或“历史数据介质导出”界面(详发票系统名词解释1.发票名称与发票编号:客户端可以开具的发票,包括“通用机打241177.8发票”(发票编号为P0401,规格为241mm177.8mm,平推式,只能用于自开和“通用机打210139.7发票”(发票编号为P0402,规格为210mm139.7mm,可用于自开和代开,可以开具的发票与纳税人发票核定的信息有关;2.初始化文件与发票数据下发文件:企业在进行纳

11、税申报和发票开具之前,需要首先导入存有企业基本信息、纳税限定信息和发票核定信息的初始化文件。如果该企业只有申报核定,没有发票核定,则初始化文件名称格式为“D_8位企业编号_初始化生成日期时间_CSH.zip”进行发票开具的纳税人,在税务机关完成发票核定和发票领购,并做完税控写盘后,还要将税务机关下发的发票数据导入到客户端,包括发票核定信息、解锁文件、发票领购信息(即纳税人可以开具发票的代码和号段和发票系统代码表、字典表。发票数据下发文件名称格式为“D_8位企业编号_开票点编号_发票数据下发文件生成日期时间_InvoiceInfo.zip”;初始化文件和发票数据下发文件都不能用WinRAR等压缩

12、软件打开;3.开票类型:根据纳税人营业税税目和核定发票行业、开票项目的不同,可以通过客户端进行“通用发票”和“货运代理发票”两类发票的开具和录入;4.发票行业与开票项目:在发票开具、补录和抵扣发票录入功能中,纳税人需要选择开具发票的行业和开票项目;二者都是在税务机关为纳税人进行发票核定时,根据纳税人的营业税税目进行核定,发票行业共42项,开票项目共190项,其中发票开具、补录功能可以选择核定的所有项目,抵扣发票录入功能中发票行业只能选择“广告业”一种,项目只能选择两个;5.开票模板:除了发票名称、开票类型之外,客户端还可以在“系统设置”中选择是否开具外币发票,这样客户端中共有八种发票模板,分别

13、是:平推通用机打通用模板(即编号为P0401,人民币支付和外币支付、平推通用机打货运代理模板(人民币、外币支付、自开代开通用机打发票通用模板(即编号为P0402,人民币、外币支付和自开代开通用机打发票货运代理模板(人民币、外币支付;6.发票批次:当客户端发票开具和录入操作完成,并通过“当期数据介质导出”导出发票数据,或未在上传时限内导出发票数据时,都视为一个批次完成,此时发票系统的功能将被锁定,只到操作员到所属地税办税服务厅上传发票数据,接收并导入新的发票数据下发文件后,才能重新开票;版本升级日志从2009年一月正式发布至今,天津地税纳税人客户端管理系统已经过了十五次升级,无论从实现的功能,还

14、是软件的易用性方面都得到了很大的提高。以下是这每次版本升级的日志,记录了每次升级进行的错误修改,根据业务需求而进行的修改,以及新增加的功能。一、版本号:3.02发布日期:发票内容:1.新增流动版、房管局发票开具模板2.新增默认开票模板设置功能3.新增删除发票信息功能二、版本号:3.01发布日期:2010-12-28发布内容:1.增加常用资料维护功能,可维护付款方名称、结算项目、开户银行、银行账号等常用开票内容;修改发票开具功能,结算项目的“单位”改为非必填项;修改发票开具明细查询表,增加发票号段、日期段、金额段等查询条件,增加起运港、卸货港、到达地等查询结果;增加查询结果导出TXT文本功能;修

15、改发票补打功能,增加同票种连号打印功能;修改外部资料导入功能,增加“开户银行名称”和“开户银行账号”两项内容;2.增加“个人独资企业和合伙企业个人所得税申报(查账汇缴”功能;3.修复客户端自动锁定为征期最后一天当天的错误;修复客户端不同开票点能够互相导入企业初始化文件,造成系统异常的错误;修复客户端打印模板样式不规范的错误。注意事项:三、版本号:3.00发布日期:2010-10-27发布内容:1.修复了“企业清算所得税申报”功能中一个可能导致“申报属期起日大于止日”校验失败的错误;2.新增发票管理功能,纳税人可通过导入发票数据下发文件,进行“通用机打241177.8发票”(发票编号为P0401

16、和“通用机打210139.7发票”(发票编号为P0402的开具、冲销、作废、补打、存根联补录、数据查询,以及抵扣发票录入等操作。根据纳税人限定营业税税目、发票行业和项目的不同,以及纳税人自行选择本外币的不同,可以开具八种类型的发票模板。纳税人应在导入下发文件后到下一个营业税征期内完成发票操作,进行介质导出,并到所属地税办税服务厅上传发票数据,否则会被自动锁定,无法开票;上传之后必须接收并导入新的数据下发文件才能解锁。对于做过发票核定,需要进行发票开具的纳税人,需要首先建立操作员并进行权限的配置,用具备权限的操作员登录才能进行发票操作;3.原申报导航界面中的“当期数据介质导出”、“历史数据介质导

17、出”和“系统设置”三项功能移到系统设置界面。注意事项:本次升级后,使用老客户端只申报不开票的纳税人,只需在系统自动升级后做数据迁移,无需重新做初始化。重做初始化的纳税人需下载“.ZIP”格式的初始化文件,进行发票开具的纳税人还需到所属地税获取发票数据文件才可开票。四、版本号:2.13发布日期:2010-06-28发布内容:修改个人独资合伙企业个人所得税申报的功能,征收方式为“查账征收”的个人独资合伙企业进行投资者个人所得税查账申报时,主表“纳税调整额”由一行变为“纳税调整减少额”和“纳税调整增加额”两行,允许纳税人自行填写费用扣除标准。注意事项:修改申报表后,纳税人必须使用2.13版本的客户端

18、进行个人独资合伙企业进行投资者个人所得税申报。五、版本号:2.12发布日期:2010-05-28发布内容:1.去掉原有的“个人投资企业和合伙企业投资者个人所得税核定申报”和“个人投资企业和合伙企业投资者个人所得税查账申报”申报功能,新增“个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税汇总申报”、“个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报”和“个人独资企业、合伙企业清算所得”功能;2.修改企业所得税申报(汇缴申报表的校验关系,使得享受高新技术企业减免优惠政策的企业可以通过校验;3.修改2009版财务报表中资产负债表第2行“货币资金”、第32行“固定资产清理”等科目必须大于0的校验关系,当企业的开业日期

19、在申报属期之内时,2009版财务报表(年报中利润表、现金流量表的“上年累计”可以为0。六、版本号:2.11发布日期:2010-04-28发布内容:1.修改企业所得税申报(汇缴申报表附表三、附表四校验四舍五入问题,以及附表五中企业在满足小型微利企业的前提下,修改提示将“非小型微利企业不允许填报第34行【符合条件的小型微利企业】”修改为“小型微利企业:34行取值为主表25行的5%,金额应为x”,如果不满足小型微利校验,又填了附表5第34行后仍然提示“非小型微利企业不允许填报第34行【符合条件的小型微利企业】”;2.去掉2009版财务报表(年报中资产负债表“46行上年累计不能为0”的校验。七、版本号

20、:2.10发布日期:2010-03-29发布内容:1.将企业财务报表类型写入初始化文件,当客户端读入有财务报表类型标志的初始化文件时“系统设置”中财务报表类型固定为对应财务报表,不可选择;同时对原初始化文件支持,即如果没有财务报表类型标志,则客户端可自由选择财务报表类型;2.修改2009版财务报表(月报和(年报的校验关系,资产负债表的54、55、56、57行,期末余额和期初余额都允许为负值。八、版本号:2.09发布日期:2010-2-24发布内容:1.修改了2009版财务报表表样及校验规则;2.增加了企业清算所得税的提示及填报说明,去掉企业所得税申报(汇缴B类小型微利校验,以及修改企业所得税申

21、报(汇缴A类小型微利四企业舍五入校验问题;3.新增当期数据介质导出功能,并将原“介质申报导出”名称改为“历史数据介质导出”,并隐藏“一般申报数据”页,原在“一般申报数据”中查询的数据统一在“历史数据介质导出”查询。九、版本号:2.08发布日期:2009-12-30发布内容:1.企业所得税申报(预缴和(汇缴申报表在原企业类别基础上增加“是否跨省市”判定,总机构且是跨省市按总机构申报,分支机构且是跨省市按分支机构申报,其它都按一般企业申报;2.修改企业所得税汇缴增加2009年政策导航,并修改打印功能将企业所得税年度申报表及其附表更改为默认A4纸打印;3.修改2009版财务报表相关校验规则。十、版本

22、号:2.07发布日期:2009-10-29发布内容:增加企业所得税汇缴备案减免、企业清算所得税等功能。十一、版本号:2.06发布日期:2009-08-31发布内容:增加企业所得税备案减免、土地、房产登记情况、09版财务报表等功能。十二、版本号:2.05发布日期:2009-05-20发布内容:根据业务需求,企业所得税汇缴A类报表中部分原来只可录入正数的项目,现修改为可录入可正可负数。十三、版本号:2.04发布日期:2009-03-26发布内容:1.修复了小型微利信息设置有误,如果不重新启动系统,小型微利标志不能及时更新的错误;2.修复了当申报记录多于一条记录时点击“网上申报”按钮后,所有税种链接

23、上传文件都相同的错误;3.修复企业所得税申报(汇缴A类附表3第22行为公式计算项,而非可录入项。十四、版本号:2.03发布日期:2009-02-13发布内容:1.为解决申报表模板原来只对浮点数乘除运算精度问题,对原有程序进行了修改;2.增加扣缴企业所得税报告表,企业年度关联业务往来报告表,为方便纳税人使用,在申报数据查询中增加打印功能。十五、版本号:2.02发布日期:2009-02-13发布内容:为解决部分用户在使用“财务报表”功能时报错的问题,对程序进行了修改。十六、版本号:2.1发布日期:2009-02-10发布内容:为解决在部分机器上出现的因“个人所得税客户端”与“天津地税纳税人客户端管

24、理系统”冲突,导致客户端安装时报错的问题,对安装程序进行了修改。第1章系统安装与启动1.1 系统安装 1.打开安装文件向导后,点击继续安装,如图1-1所示。 图1-1-1 开始安装2.选择是否创建客户端备份目录:如果用户选择“是”,系统在安装的过程中,如果发现有与正在安装的文件同名的文件,会将原文件进行备份。如图1-2所示。 图1-2 选择备份文件的路径 点击点击继续 3.点击选择安装客户端的目标目录,并点击继续,如图1-3所示。 图1-3 选择安装目录注意:系统会在选择的“目标目录”下建立SoftDisk文件夹,并将全部文件复制到该文件夹内;对于通过客户端进行外网申报的用户,客户端安装的目标

25、目录不能含有汉字或全角字符(如Pro gram Files等,否则在提交申报数据的过程中会报错。4.所有步骤完成之后,安装过程开始,如图1-4所示。 图1-4 正在安装 5.安装结束后点击按钮即完成全部安装过程,如图1-5所示。 图1-5 安装完成安装完成后,用户点击“开始”菜单“程序”“天津地税纳税人客户端管理系统”,或桌面上的“天津地税纳税人客户端管理系统”快捷方式,或者打开我的电脑,运行客户端安装目录下的PrjSoftDisk.exe文件,进入系统登录界面,如图1-6所示。 图1-6 系统登录界面注意:客户端在安装的过程中,需要向操作系统注册一些控件,因此如果用户重新安装了操作系统,则客

26、户端也必须重新安装才能运行。1.2 初始化文件导入与系统主界面企业初始化文件既可以从所属地税办税服务厅获取,也可以由用户从远程申报系统自行下载,方法是:在远程申报系统中点击“天津地税纳税人客户端管理系统初始化文件下载”链接,点击“初始化”按钮,选择文件路径即可成功下载。进行发票开具的纳税人,在税务机关完成发票核定和发票领购,并做完税控写盘后,还要将税务机关下发的发票数据导入到客户端。发票数据下发文件也可以从远程申报系统自行上传和下载。 要导入初始化文件,首先点击系统登录界面左侧的按钮,在弹出的“接 收地税局下发文件”对话框中,点击按钮,选择并导入初始化文件和发票数据下发文件。“接收地税局下发文

27、件”对话框如图1-7所示。 图1-7 接收地税局下发文件首先应选择初始化文件,选择并确认后会弹出导入信息查看对话框,如图1-8所示,该对话框 标记出初始化文件中包含的信息以及它们的导入情况,其中用表示的是成功导入到客户端,用 表示的是导入失败,用表示的是指导入文件中不包含这部分内容。如图所示,初始化文件中只包含“申报初始化信息导入”和“发票核定信息导入”两部分信息。如果纳税人只是通过客户端进行税款和报表申报,则导入初始化文件后即可在系统登录界面中选择导入企业的纳税人编号,进行申报。 图1-8 初始化文件导入信息查看(纳税人存在发票核定如果纳税人需要进行发票开具,则还需要导入发票数据下发文件,选

28、择并确认后会弹出发票数据下发文件导入信息查看对话框,如图1-9所示。两个文件都导入成功后才能进行发票开具、使用和录入。 图1-9 发票数据下发文件导入信息查看导入信息查看对话框的“查看错误”选项卡显示导入过程中出现的警告和错误。注意:在未导入初始化文件情况下,导入了发票数据下发文件,会提示“您没有做客户端初始化,不能导入发票号段信息!”,提示操作员应先导入初始化文件,如图1-10所示; 图1-10 发票数据下发文件导入时“查看错误”选项卡如果用户为已存在的企业重新导入初始化文件,则选择后会弹出“该纳税人初始化信息已存在, 是否重新导入初始化文件!”的对话框,点击“是”即可覆盖现有的初始化文件。

29、点击按钮离开“接收初始化文件”对话框,返回登录界面。如需要删除已导入的初始化文件,首先在登录界面中选择要删除的企业编号,并输入用户名和 密码,然后点击左侧按钮,待弹出“初始化文件删除成功!”对话框后,该企业的初始化数据被删除。注意:为了防止数据丢失,删除企业操作不会删除该企业的发票开具信息。如果要删除发票数据,首先在登录界面选择要删除的企业编号,并输入用户名和密码,然后点击左侧的按钮,会提示 继续点击是,会再次提示 继续点击是,提示发票数据删除成功。 注意:删除发票信息操作时不可恢复的,请谨慎操作。导入企业的初始化文件后,系统将为该企业自动建立admin操作员,初始密码为888888,选择 纳

30、税人编号后输入系统的操作员名称和密码,点击按钮或回车即可进入客户端主界 面,如图1-11所示。点击按钮退出客户端。 图1-11 客户端主界面 用户点击客户端主界面上的退出客户端系统。注意1:从2.08版本开始,由于企业所得税总分机构的认定不再由纳税人自行填写,而是由税务机关来进行,因此凡是进行企业所得税总分机构申报(总机构和分支机构的纳税人,都必须到主管地税局办税服务厅重新获取初始化文件,并导入到新版本的客户端中。注意2:从2.10版本开始,非金融企业的财务报表类型固定为“2009版财务报表”,金融企业的财务报表类型根据企业的基本信息,也被固定为三种旧的财务报表“一般财务报表”、“涉外财务报表

31、”和“园区财务报表”。企业可以选择重新获取初始化文件并进行初始化,这样财务报表种类将被固定下来,无法修改;也可以在升级之后仍然使用原来的初始化文件,自行在“系统设置”中选择财务报表类型,但是在外网申报或介质申报时,系统仍会验证纳税人的财务报表类型,若填报的财务报表与纳税人实际的财务报表类型不符,则会提示错误。1.3 多个企业申报的设置如果使用本系统同时为多个企业进行税款申报和发票使用,可以在登录界面导入多个初始化文件,导入后在“纳税人编号”下拉菜单中选择需要操作的企业登录到客户端,如图1-12所示。 图1-12 多用户版本的设置第2章系统管理与设置 用户点击客户端主界面中的进入系统设置界面。如

32、果纳税人只是通过客户端进行税款和报表申报,没有发票业务,则客户端系统设置界面如图2-1所示。 图2-1 客户端系统设置界面(无发票核定的纳税人如果需要进行发票使用操作,则还需进行用户的建立与管理,权限分配,以及发票模块的设置,如图2-2所示,可以看出增加了“操作员维护”、“权限分配”和“锁定客户端操作”三项功能。 图2-2 客户端系统设置界面(存在发票核定的纳税人2.1 操作员与权限管理“操作员维护”和“权限管理”界面均无法对系统管理员的权限进行修改,系统管理员可以进行税款申报、介质导出、网上申报及系统管理操作,但不能进行发票开具操作。用户点击系统设置界面中的“操作员维护”进入操作员维护界面,

33、如图2-3所示。在该界面中,用户可以添加、修改或删除操作员,以及对操作员进行注销操作,使其无法使用。 图2-3 操作员管理 所示。其中,“用户ID”字段的长度限制为3位,第一个操作员的ID为001,每增加一个操作员增加1,其他字段没有位数限制;“企业编号”和“企业名称”为系统自动带出,无需用户填写;上述 字段均为必填项,而“邮箱”和“手机”两个字段非必填项。输入完成后点击按钮 弹出“保存成功!”对话框保存操作员,点击按钮撤消操作,返回操作员管理界面。 图2-4 新建操作员 点击按钮删除已存在的操作员,在弹出的“您确定要删除用户?”对话框点击 “是”即删除成功;点击按钮修改操作员信息,如名称、密

34、码等,点击按钮将操作员的“用户类型”设置为注销状态,注销状态的操作员登录客户端时,会出现如图2-5所示的错误提示。 图2-5 用户类型为“注销”的操作员登录时出现错误提示对于已经设置为注销状态的操作员,用具备“操作员维护”权限的其他操作员登录后,在相同 界面点击按钮将操作员恢复为正常状态。注意:进行过发票开具操作的操作员,不能在“操作员维护”中进行删除操作,如果需要暂时将该操作员停用,需要通过注销操作员功能,将其设置为“注销”;进行过申报操作的操作员可以删除。用户点击系统设置界面中的“权限分配”进入权限管理界面,如图2-6所示。该界面中列出了当前所有操作员配置的权限。 图2-6 权限管理界面

35、点击操作员姓名,在界面右侧权限树点击和来进行授权和取消授权,点击 按钮选择授予全部权限,点击按钮取消授予全部权限;点击 按钮,弹出“权限信息保存成功!”对话框,保存权限设置,点击按钮退出权限管理界面,返回系统设置界面。各个权限与功能的对应关系如表2-1所示。表2-1 客户端权限与菜单对照关系表 注意:“系统设置”中“修改密码”和“锁定客户端操作”功能无需授权,任何操作员都有此功能。用户及权限设置完成后,可以用新的操作员编号登录到客户端,进行税款、报表申报和发票开具操作。进入系统登录界面,选择纳税人编号后,在“登录用户”处输入新操作员的编号,回车后如果操作员编号存在,则系统会自动带出该操作员名称

36、,输入登录密码后即可登录,如图2-7所示。 图2-7 用其他操作员登录到客户端如果输入的操作员编号不存在,则“用户名称”处会提示“该操作员不存在”,如图2-8所示。 图2-8 操作员不存在的错误提示2.2 系统参数设置点击系统设置上的“系统设置”按钮设置系统参数,图2-9显示的是其中的“申报系统设置”界面,用来进行申报模块的设置。 图2-9 系统设置中的“申报系统设置”进行企业所得税汇缴的企业,设置“企业所得税汇缴企业类型”。汇缴企业类型有三种,分别是一般企业,金融企业,以及事业单位、社会社团、民办非企业。三种不同类型企业的汇缴报表各不相同,其区别将在第4章详细说明。报送财务报表的企业,需要选

37、择或查看企业的财务报表类型,如果用户在2.10版本发布后重新做了初始化,则“企业财务报表类型”的选项会变为灰色,不能选择;如果未重新做初始化,则仍可以选择财务报表类型。关于财务报表类型,可以参考第6章。 填写完成之后点击来保存参数。点击退出系统设置界面,返回主界面。2.3 密码修改用户点击系统设置界面上的“修改密码”按钮,进入修改密码界面,如图2-11所示。用户需要 输入旧的用户密码,并两次输入新密码,两次必须一致。输入无误后点击按钮,会 弹出“密码保存成功!”的对话框,用户下一次登录系统时将会用新的密码登录;点击按钮返回系统设置界面。 图2-10 修改密码界面2.4 锁定客户端客户端提供锁定

38、程序的操作,一旦程序锁定则不能进行任何操作,只到用本操作员密码解除锁定为止。用户点击系统设置界面上的“锁定客户端操作”按钮,会弹出客户端锁定确认的界面,如图2-12所示。 图2-11 客户端锁定确认 点击按钮锁定客户端,锁定后弹出如图2-13所示的对话框,此时无法进行任何 操作,必须输入操作员的密码才能解锁。输入正确的密码并点击按钮后完成解锁,如果密码 输入错误,则会弹出“密码错误!”对话框;点击返回系统设置界面。 图2-12 客户端解锁2.5 备份与恢复管理为了防止因操作系统或用户意外而造成的申报数据丢失或文件损坏,客户端提供了对系统文件和数据文件的备份与恢复机制,其中“系统文件”是指系统安

39、装目录下的所有文件,而“数据文件”是指包括系统数据库、初始化文件和申报表在内的,所有由用户在申报过程中生成的文件;系统文件包含数据文件。通过点击开始菜单程序天津地税纳税人客户端管理系统“客户端系统管理”快捷方式,进入“客户端系统管理”界面,如图2-14所示。 图2-13 “客户端系统管理”界面数据文件的备份可以独立于该界面进行:当客户端退出的时候,会提示“您确定要备份?”,点击“是”会自动备份数据文件到指定的备份目录(默认为D:databak;对于系统文件的备份,在“客 户端系统管理”界面点击按钮,并在弹出的“您确定要备份?”对话框中点击“是”,系统文件将被自动备份到指定的备份目录(默认为D:

40、bak。 在“客户端系统管理”界面点击按钮,在弹出的“您确定要恢复?”对话框中点击“是”,稍后在“恢复完毕,系统将重新启动天津地税纳税人客户端管理系统”对话框中点击 OK,客户端系统会重新启动,并恢复最近一次备份的文件到安装目录;点击按钮并进行确认操作后,将恢复最近一次备份的文件到安装目录。 “当前系统备份路径”和“当前数据备份路径”中,用户点击按钮,选择相应的目录后,新的备份目录将在下一次备份和恢复时生效。注意:客户端程序和“客户端系统管理”程序不能同时运行。2.6 升级管理客户端有两种升级模式:自动在线升级和本地升级。如果客户端系统所在的计算机已连接到互联网,则系统在每次启动时会自动连接到

41、服务器进行升级检测,如果互联网上的版本高于当前用户所使用的版本,则会进行软件的在线升级。在线升级如图2-15所示。 图2-14 客户端在线升级除了自动升级之外,企业还可以从主管地税局获取客户端升级文件,进行本地升级。进入“客 户端系统管理”界面中的“升级管理”选项卡(如图2-16所示,点击按钮,选择升级文件(一般是.dat格式,即可进行本地升级。 图2-15 升级管理客户端升级过程开始后,会弹出如图2-17所示的升级界面,升级完成后弹出“升级成功,当前版本为xx(升级后的版本号,点击完成按钮重新启动天津地税纳税人客户端管理系统。”的提示, 点击按钮退出“客户端系统管理”界面后,重新运行客户端将

42、在新版本下运行;如果当前的最新版本等于或低于客户端版本,则会跳过升级界面,直接进入到“系统登录界面”;为了系统安全起见,升级之前需要首先对整个系统进行自动备份,否则无法继续进行。 图2-16 客户端完成离线升级注意:在线升级的等待时间根据用户的网络质量而定,对于512K的家用宽带网来说,升级的时间在10-15秒左右,网速越快则等待时间越短。2.7 数据迁移从2.05版本开始,客户端加入了“数据迁移”的数据备份/恢复机制,使得用户可以在版本升级的时候无缝恢复原先保存的申报数据,从而降低了因为客户端升级或其他原因,而导致的申报数据丢失的风险。 图2-17 数据迁移 进入“客户端系统管理”界面中的“

43、数据迁移”选项卡(如图2-18所示,点击按钮,开始数据迁移过程:该过程是将已备份的数据文件从备份的目录(默认为D:databak迁移回到已安装完成的客户端目录下,这样用户在重新安装或升级安装客户端之后,可以无缝地读取并修改原有的数据,最大程度地降低数据意外丢失的风险。注意:必须在存在数据文件备份的基础上,才能使用“数据迁移”功能,否则会造成数据格式错误或丢失。2.8 业务字典管理从3.00版本开始,客户端加入了”发票开具业务字典管理”, 该功能把用户在发票开具中常用的录入项(如付款方名称,单位等加入字典中,用户既可以手工录入这些信息,也可以通过下拉框选择自己加入字典的信息,最大限定减少了用户的

44、重复录入,节省了发票开具的时间.步骤1: 用户点击系统设置界面上的”发票开具业务字典管理”按钮, 进入字典维护界面.如图2-19所示 图2-19 发票开具业务字典维护字典维护分为一级字典维护(如图2-19中的”付款方名称”和”开户银行名称”和二级字典维护(如图2-19中的”开户银行帐号”. 一级字典维护如图2-19: 点击按钮新增行, 开户银行名称和界面排序是可编辑的,点击删除选择的项,点击 按钮对所做的修改进行保存. 图2-20 发票开具业务字典维护 图2-21 发票开具业务字典维护步骤2: 二级字典维护如图2-20所示: 选择一家银行, 点击按钮, 进入帐号维护界面, 以下操作与一级字典维

45、护相同, 点击按钮返回银行选择界面第3章申报界面 用户点击按钮,开始进行各个税种的申报;在首先弹出的“请选择申报 月份”对话框中,用户通过数字选择框选择申报的年份和月份,选择完成后点击按钮进入申报导航界面。该对话框如图3-1所示。 图3-1 选择申报月份注意:只有在初始状态,或者所有的申报数据都已经导出之后,点击“开始申报”按钮才会出现“请选择申报月份”的对话框;如果有一次申报已保存而尚未导出,则不会弹出该对话框,而是继续上一次申报。关于“数据导出”的概念,见第9.3节。设置申报月份后,系统将进入申报导航界面,如图3-2所示。通过用户导入企业的初始化文件,系统可以自动为该企业生成基本的申报信息

46、,如营业税的税目、印花税的核定征收等,以方便用户填报。界面右侧的“流程导航”详细地描述了从申报表填写,到申报数据网上申报以及介质导出的过程,点击“返回-”链接返回客户端主界面。 图3-2 申报导航界面3.1 营业税申报用户点击申报导航界面左侧“申报表”一栏中的“营业税申报”链接,进入营业税申报界面,开始进行营业税的申报,如图3-3所示。在“申报信息”栏中,系统会根据初始化文件中的信息,自动带出为本企业限定的营业税税目,如公路运输、仓储业等,用户按照实际情况填写营业额和减 除数即可。填写完成后,点击出现“请确认您申报的所属期限是否正确?”的对话框,核对 申报的税款属期之后点击“是”保存申报信息,

47、点击“否”则保存失败;点击返回申报导航界面。 图3-3 营业税申报界面 始和截止日期,如图3-4所示。其他税种申报界面中,选择“申报所属期起日”和“申报所属期止日”与该界面相同。 图3-4 选择申报所属期3.2 个人所得税申报点击申报导航界面左侧“申报表”一栏中的“个人所得税申报”链接,进入个人所得税申报界面,如图3-5所示。在“申报信息”栏中,用户应根据企业员工中符合各级累进税率的人数、收入额和减除额,以及个体经营、稿酬等其他应纳个人所得税项目人数、收入额和减除额依次进行填写。 图3-5 个人所得税申报界面3.3 印花税申报点击申报导航界面左侧“申报表”一栏中的“印花税申报”链接,进入印花税

48、申报界面,如图3-6所示。如果该企业被核定应交印花税,系统会根据初始化文件中的信息,自动带出为本企业限定的印花税核定征收税目,否则会提示“无印花申报限定,不能填写印花税申报表”。用户在“印花税核定征收申报表”中填写本企业核定征收税目的收入额、支出额和扣除额;未核定征收的税目或汇总缴纳的企业可以在“印花税申报表”中填写相关税目信息,点击鼠标右键,在弹出的菜单中点击 按钮可以增加税目,点击按钮可以删除当前被选中的税目。 图3-6 印花税申报界面3.4 车船税申报点击申报导航界面中的“车船税申报”链接,进入车船税申报界面,如图3-7所示。在“申报信息”栏中,用户应分别填写本企业各类车辆的数量和税额作

49、为征收车船税的依据。 图3-7 车船税申报界面3.5 房产税申报点击申报导航界面左侧“申报表”一栏中的“房产税申报”链接,进入房产税申报界面,如图3-8所示。在“申报信息”栏中,用户应填写本企业从价计税的月数,用于从价计税的房产原值,以及从租计税的月数,租金作为征收房产税的依据。 图3-8 房产税申报界面3.6 土地税申报点击申报导航界面中的“土地税申报”链接,进入土地税申报界面,如图3-9所示。在“申报信息”栏中,用户应分别填写本企业占用城镇土地各等级的计税面积、月数,以及作为七等、八等土地减征30%的月数,以作为征税依据。 图3-9 土地税申报界面3.7 原国税项目申报点击申报导航界面左侧

50、“申报表”一栏中的“原国税项目”链接,进入原国税项目申报界面,如图3-10所示。在“申报信息”栏中,用户应分别填写本企业国税项目如加工、修理修配等,所缴纳的增值税,以及消费税的计税金额和税额。 图3-10 原国税项目3.8 企业所得税申报(预缴企业所得税预缴申报表包括“企业所得税预缴申报表”、“企业所得税备案减免项目表”,总机构还需要填写“企业所得税汇总纳税分支机构分配表”。用户的所得税申报类型写入到初始化文件当中,除了分为总机构、分支机构和一般企业之外,还增加了对跨省市总分机构信息的采集。总机构需要在“系统设置”界面编辑总分机构分配比例,分支机构和一般企业不需要编辑这一比例。点击申报导航界面

51、左侧“申报表”一栏中的“企业所得税申报(预缴”链接,进入企业所得税申报(预缴界面,开始进行企业所得税的预缴申报,如图3-11所示。企业所得税预缴的征期根据税务机关为纳税人限定的申报期限(一般为“按季”或“按月”有关,用户可以双击蓝色的日期进行调整;如果企业的申报类型为“一般企业”或“总机构”,则需要填写本期和累计的营业收入、营业成本、利润总额和实际已缴所得税的累计额,系统将自动计算应纳、应补所得税额等,如果是总机构还会生成总机构、中央财政和分支机构应分摊的所得税比例;如果申报类型为“分支机构”,则只需填写分机构所分摊的所得税额即可。总机构的用户在录入完预缴数据后,又修改了所得税预缴的分配比例,

52、则预缴申报表中的分摊比例会自动更新;而一般企业和分支机构不能修改分配比例。注意1:如果用户按照一种申报类型填写并保存了汇缴申报表之后,又修改了申报类型,则打开企业所得税申报(预缴界面的时候,会提示“您的“企业所得税申报类型”被更改,请您在“申报数据查询”处删除本次申报重新录入,或者在“系统设置”中恢复原来的“企业所得税申报类型”信息”,需要删除本条记录或该会申报类型才可以继续填报。关于“申报数据查询”界面的使用,见第8-1节。注意2:企业所得税预缴申报(包括预缴申报表、分支机构分配表和备案类减免项目表,以及后面的企业所得税汇缴申报(第4章,扣缴企业所得税与关联业务往来报告表(第5章、财务报表(

53、第6章、土地、房产情况预登记(第7章的报表中,用户都可以通过按下键盘上的“回车(Enter”键,在各个连续的单元格之间进行上下或横向切换。 图3-11 企业所得税预缴申报界面“企业所得税汇总纳税分支机构分配表”如图3-12所示。在该报表中,作为总机构的企业需要填写其下属的分支机构企业的信息,包括纳税人识别号、纳税人名称,以及分支机构收入总额、工资总额和资产总额,系统会根据所填写分支机构的合计金额,计算各自的分摊比例以及分配税额;分配比例有效期起止日,以及总机构收入、工资和资产总额根据总机构的实际情况填写。点击 按钮保存申报表,并弹出“数据保存成功!”的对话框,提示用户校验;保存后 点击打印现有

54、的报表,点击返回到导航界面。注意:总机构必须填写“企业所得税汇总纳税分支机构分配表”,分支机构纳税人识别号和纳税人名称保存在初始化文件当中,在用户填写的时候会自动带出,而不再由用户修改。 图3-12 “企业所得税汇总纳税分支机构分配表”3.9 企业所得税备案类减免的申报从2.06版本开始,客户端加入了“企业所得税备案类减免申报”的功能,用户在填写企业所得税预缴和汇缴申报表的同时,可以通过“选择子报表”的下拉菜单,选择填写企业所得税备案类减免的申报表,如图3-13所示。用户需要在表中填写该企业减免项目的收入累计额和减免所得税累计额,有效期起止由系统根据申报类型自动计算,无需填写。备案类减免申报表与企业所得税预缴申报表一同保存和申报。 图3-13 “企业所得税备案类减免”的申报界面如果