离线申报系统操作手册

1、资料内容仅供您学习参考，如有不当之处，请联系改正或者删除2/33离线申报系统操作手册目录1.登录错误!未指定书签。2.申报错误!未指定书签。2.1.下载报表错误!未指定书签。报表下载2。lolo居民企业所得税月季度申报、非居民企业所得税、海洋石油企业申错误!未指定书签。2。1。1。1.企业所季度申错误!未指定书签。2.L1。2.矿区使错误!未指定书签。2.1.2.财错误!未指定书签。2。1.3.居民企业企业所得税年度申报表下载错误!未指定书签。2。1。4。关联业务往来申报表下载错误!未指定书签。2.2.填写报表错误!未指定书签。2.3.数字证书签名提交表单错误!未指定书签。2.4.输入用户密码

2、提交表单错误!未指定书签。2o5.提交表单错误!未指定书签。3o查询申报处理结果错误!未指定书签。资料内容仅供您学习参考，如有不当之处，请联系改正或者删除广东省国家税务局网上办税人"证书登录FI蝌：匚证将检讨战功，谙就堀& J注汇|giBSS j才办税助手.2d CV«_a ZHU CH3J»、驻中心,表单证书提供登记.f强.时务 等常定报表的下经税务软件提供电子申报、税控舞为税领 件的下我,第=在访问MAIjHW2展新叩务* “PJ续公众造沟税等遴记： 申报隹况: 垣柠明: *seifi ：白器退税率:询由所人，密好：时网上办税率!至礴话上不理系就干7月

3、11日诳行升桀，地僭说连询企业的税务登记2不信 空过企业的申报恃况 空蹴票遗失声明！会询世翼在税务机关（的苫壬 空河可退税应邮退税率下不会影响您的正宗洪作。但部分佞用牒砌人可 凿会在使用证书赛魄住中遇到何惠，此时，谙鱼花 广东因旗网上办税的站点没登为信任站点，即可解决. 宾体的操作过程清参考设假信任祜点的操作将 引 e辘问题仍来钝辑决，帚怛询网上办蜕服备s 姓：9610印00。广东省国窈悦务局I信息中心2E8的月1】日登录（1）通过如下域名可直接访问网上办税服务大厅：http：/app.gd一n一tax。（推荐使用IE浏览器），如下图所示.通量如下域名可直接访问网上办税*务大厅：http./6

4、Pp.Ts.s：OT.cn（2）登录系统后,在菜单栏点击“网上拓展”进入离线申报系统（注：没有登录的情况下主菜单栏不会出现）,(3)点击网上拓展后进入离线申报电子表单下载页面。广东省国家税务局ilMiCUANCOONQMUNICIPALOFFtCEOF3AT纳税服务热线：12366我要申报由40查津)退出系翔日币"连再提示使用本系线办理申报止若箭调先下教拜仔细耳杀吃校作手册见本页面左下角)。2、怏用室:票炖由理申板U弟弟百讪认螭乂应。Asdar板切：10.。以上Ms如lAigZiitEtm五国冷广力地区淅UM理申的11湖蜕须F数“知邦书客户靖，数三亚手户运白动右邕挂扯。磷字证书有小魁

5、加功后，请检身您的证书是否在有效期肉，如已过期调点谴里进行在线更新。理看证书是否已过喇方法，i百立靛俎场恐根”曲线用报利比身作手UT第2.3.4节的曲i。谶口脸J文尚fl行数字三名过程中H遗，语皿理登存监支办法。3、总旗不支持袋用下找工具下我23芸华，若总的电信上袋有迅雷5打，导致无法正饱下故好表年，调肉南；幺昭曲迟窈时国LTF兔丁口方沽4若破界上方比现芭色套杂狸示“生奏运行加砌P5IA，、W。也1J,语用双标点由该套条，殊视的至单中克击“运行工。初页3"。代根所有。2。】广东省国硼身局地址；广州市天河后花规大力路短号招长如码；51(X23迎议伉弼】024X768分谈至1跖以上浏运器

6、争成本结)(4)点击主菜单上的“我要申报”链接，则左边菜单栏会出现该纳税人所有可以申报的项目，如下图.8/331 .申报1.1. 下载报表1.1.1. 居民企业所得税月季度申报、非居民企业所得税、海洋石油企业申报表下载这里我们以下载“居民企业所得税月季度申报表”和“海洋石油企业一矿区使用费预缴申报表为例，说明居民企业所得税月季度申报表、非居民企业所得税申报表和海洋石油企业申报表的下载过程：注：非居民企业所得税年度申报下载前需进行鉴证报告的上传和确认操作，详情请参考“居民企业所得税年度申报表下载”。下载申报表时不能使用迅雷、快车、QQ旋风等下载工具，不能使用360浏览器、搜狗浏览器、TT浏览器等

7、，必须使用IE浏览器默认下载工具下载。.企业所得税月季度申报表下载（1）点击左侧菜单栏的“企业所得税月（季度）申报”链接（如果是查账征收企业，需申报同属期的财务报表后方可下载，财务报表下教方式详见2。1.2）,在出现的页面点击“我要申报按钮，会进入到申报表下教页面，如下图所示。淮麴应由整区制疏我若所由期（2）输入验证码后，点击“下载申报表”按钮下载表单，如下图:L L 1.2.称丝源名类来打开9) 保存I 取消 .1B S 对信 能不 件果 的。偌 t机团 ne算问 er计有 nt的。 II 星交 来危该i 可保 8 文开 些打 某要 但不 3请白敏的纳税人，您松可下效以下申孑隰

8、企立所曰税月($度申掇4程/鼬机2012-01-0152012-03-3110291102g|下数申一退回江意茅项：1 .点击”下费由报去'我留，可一井下我油税人所壬后写伪斫方申报为2 .海去东三元所为的申报太后，点击”提交"批电，若提交成功，叫不尢洋隹改和川泛中推大，。施伐改，i?到前台更正。3 .请在申报胪艮内提交申报表，网拈不我理宜期申报北为。(3)点击下载按钮后会弹出如下提示，单击保存，将文件保存到本地即可，如下图所示。文件下载您想打开或保存此文件吗?企业所得税月（季）度由报A类,pdfAdobeAcrobatDocument,121KB86帖17.811.L1.3.

9、区使用费预缴申报表下；(1)点击左侧菜单栏的“矿区使用费预缴链接，在出现的页面点击“资料内容仅供您学习参考，如有不当之处，请联系改正或者删除我要申报链接，会进入到申报表下载页面,如下图所示。:IBI应申报区印在表照撕®即桂作密车石油炉区使用变窗申根袤2012-01-01至2012-03-31笠停用扑恕洋石油炉区使用娜猱申报去2012-0*5-01至232-O37Q我妄下您行业,”I二自行申塞A财知眩企计所得fe月生彼）用报'企吐筛初年抿美美申报aim彳区亲用物询（2）输入验证码后，点击“下教申报表”按钮下载表单，如下图:，冢i机人信息R娥周-后粒f二公司行业：二自行申报,财分

10、抠恚,企亚所得税月荐发）申报企北所巧税年报,关联申根,营北杭茁区使用船磁轻散的辘人，您本吹可下我以下申引瞌逐洋石油丁区使用防/段用抠去税款的：2012-04-01S2012-06-306186|6L86|不轼用磁|返回法意事项：1 .点击”下载申报去或出，可一并下载械人所交蚂的所有申任耒2 .辉用百写完所有的申报表后，百击筋”拉密，若提交成功，则不允许修改桁W府申秘表，.樱修改，,府白更正。工请在申推期限P?在交申拧表，碗不知里if1期申案丑务。6/33资料内容仅供您学习参考，如有不当之处，请联系改正或者删除1-1.2.（3）点击下载按钮后会弹出如下提示，单击保存，将文件保存到本地即可,如下图

11、所示。1- 1.3.财务报8/33表下载（1）点击左边菜单栏中的“财务报表链接，会出现财务报表的下载页面，如下图:合计&J改型除所Si时期起中瓶所解押止笈作语解 G1固骂工勃电子不早羽劣辗去时、奉彦布修抿震所届时期起报表斫廓?堪止is)sti . Ld2011-01-012011-12-31F幌子态*时为蠡表年百中釐（2）应申报财务报表（年报）进行企业所得税年度汇算清缴申报时，系统将自动在“应申报财务报表（年报）栏目中生成应申报记录，纳税人无需手工选择所属期，可直接在“应申报财务报表（年报）”栏目中选择会计制度类型，然后点击“下载电子表单”，如下图所示。. 我为熊去月、率e:申修会计制

12、度类型踪防以时期起牛疑斫即才期止商臣 M陶君, |财芬报衰我座中欣会计©展空！择云所版才期止小企社合计划医2011-01-012011-12-31下诙电子志早下傩子宸羊自定义申报表属期进行企业所得税季度申报和其他属期（月报等）税种申报时,纳税人既需要手工选择财务报表类型，也需要手工选择报表所属期.具体步骤如下：首先按照上面步骤进入“财务会计报表”类型和属期选择页面，然资料内容仅供您学习参考，如有不当之处，请联系改正或者删除后在会计制度类型中选择所适用的会计制度类型，如下图所示。州收入伍EA“BI公片去月、季IS申H?汉刖号：会计制度类型撵表所朝期也琮斯E时期止拄作郅i下荻电子表中&#

13、163;价1ai市廷拉企业会计划度行1E：串布1瓯幽据知触嘀1陈所展时期止当作二：自行中照ifiiSS二2011-01-012011-12-31下毂电子裳华,斯对豚然后点击“报表所属期起右边的蠲图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期起（注:属期起只能是每个月的1号）”，如下图所示.会计制皮芟里H企it会计牺£1会计值区极表所后时期止板作不受电子击中持作丁恭电手表中9/33再点击“报表所属期止”右边的雷图标会弹出日期选择框，选择一个日期作为“报表所属期止（注：属期止只能是每个月的最后一天）”，如下图所示。哥制宓空！|小企业部+制度T财务报哀年度申抿合计即牍里隔丹 2我作20

14、12-04-01下要电乎轴把表所翩力睡2011-01-01报去所属?期止方作不载年（4）完成“会计制度类型”、“报表所属期起”和“报表所属期止”的填写后点击右边的“下载电子表单”按钮，如下图所示，即可进入下载页面。纳收入保息A汉S猾:，沿和：弱药片去月、季患申鬃会计剖鼓里小企1k会计划国2012-04)1，喙斫廊撷止2C12-C43C财分餐去年度申抠行业：一1II会计划歌理出去斫丸期起报立所独才期止用作自行申JR,财科藤ifiSED2011-01-012011-12-31下雌子洗单(5)下载财务报表电子表单表单进入下载页面后，输入验证码，点击“下载电子表单即可下载对应的财务报表,如下图所示。有

15、多个财务报表时，需分别点击“下载电子表单”分别下载。(6)点击“下载电子表单”，则会弹出财务报表下载提示框，点击“保存，选择保存路径，将财务报表保存到本机，如下图所示。资料内容仅供您学习参考，如有不当之处，请联系改正或者删除L1.4.居民企业所得税年度申报表下载如果纳税人不是核定征收纳税人、也不是所属年度笫四季度开业的查账征收纳税人，则必须在申报企业所得税年报前需要委托税务师事务所采集“企业所得税汇算清缴鉴证报告”后方能下载企业所得税年度申报表。（1）点击左菜单栏的“申报区一一“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报相应模块（如果是查账征收企业,需申报同属期的财务报表后方可下载，财务报表下载

16、方式详见2。1.2）oA、如果纳税人不需要事务所采集鉴证报告，则出现以下界面，点击“我要申报”按钮即可跳转到笫（2）步的操作.:，力的位2上白页”去奏申掾自行申报“企业所倒i年报税范斫励9痈作企也斫得度2011-01-01S 2011-12-31我要中抠港班后申假反静13 / 33B、如果当前纳税人需要委托事务所采集鉴证报告，并且有还没有委托事务所采集鉴证报告，在准期应申报税种下面的鉴证报告报送情况里面会出现以下提示：慈的恒百页*砥申报“自行申报“企1L所得视年犯很毅所用期接1、企“所得四2011-01-01S 2011-12-31我要心准期应申钢税种3里证花告缶送俏父壬务斯西东呆谈的鉴证报告

17、。如界必接梭定位吻麻人硼!«年云酹展开urn二贱征收制校人，总司以维续遂行申报。否则谢无主进钢上申报，请捌促娶托的积芬保事务斫尽快完区伤单位垄度企北所自觥算注翔要证那片尔网上弟华,南谢点击“我要申报”按钮后会出现不能下载的提示界面:SM&3.B5“我安电报归行电报”企业所得很钿,1温等提示尊敬的纳脱人：根据所得税汇真清城冏上申报有关规定，您申报前需完成相关汇算清缴签证报告的网上报交。目前我局仍未收到您委托的税务师本务所网上提交的年度企业斯得税汇算清地签证报告信息，您暂时无法送行网上申报。请您能促委托的税务师丰哥所尽快完成您单位年度企业所得税汇算清城签证报告的网上提交，谢谢您的

18、合作！C、如果当前纳税人需要委托事务所采集鉴证报告，并且事务所已经完成鉴证报告的采集工作，则见证报告报送情况界面会出现下图所示的提示：根神翊所履期企1L的桓201101-01 至 2011-12-31我去用极蝮%假告叙法僭耳燃期店申霰板祚花的隹贽白页，软芟申报”自行申报“企业所当啦年报烬司E的税务师事务斫已完幅证相杏的盛工作，淬且您已能鼠报送。曦/我谙金击这里；0&回壬丹斫修改嫄锚，语点击这里 准期应申挨皎修根神度!5所任期裳作企此所得税2011-01-01 至 2011-12-31空证期4椀送侪N在当前界而，纳税人可在鉴证报告报送情况里面点击第一个超链接“请点击这里”下载并查看事务所

19、上传的见证报告，如果确认鉴证报告有误,可点击第二个超链接“请点击这里“对本次鉴证报告的采集进行撤销（如果纳税人已经成功申报了企业所得税年度申报,则不能撤销,需要到前今作废本次企业所得税年报后方可在此撤销），如下图，点击撤销链接以后，在弹出的提示里面点击“确定”按钮,即可撤销本次采集的鉴证报告：糜耗的税务饼壬务所已完成整证抵吉的第集工作，并且您已E如3!不能否0击追里"。娄景回玉会所傀旗变假销，活直击这里（2）A、如果当前纳税人需要委托事务所采集鉴证报告，点击“我要申报”后跳转到鉴证报告信息的确认界面:,雌位2res»我要申报自行申报»企ii所徨税年推二纳税人二总人

20、s标1*行it：物发北4JQ的纳技人；忠受在广州不一板牙牌子务斫曲&公司祝务师茅苏历出兵的的11余处历得权年度i：筲有舞菱口织吉已于2011-11-23采龙底中.推昔名由加OlOCT-2319.采焦亮水母为100000（1。至*报告主兑触物如不（壹百注倨母全文语均击此处不长）：纳夜人名环广州市*-*r=自行电JRA于？;斫28斯为膝牙苏斫融广夕帏，应跨佛势斯确幺可企业所得祺目住度J申报企业所得祖年报湖先水号LOOOOOOM掖*僻号码ES01019上上日日£011-11-23美联申报除一向机一报黄告。|津回回卜*8：*2-?=c如果纳税人确认鉴证报告信息无误，即可在下方出现的“

21、我确认向税务机关报送此鉴证报告”复选框上打勾，打勾以后出现以下提示:甥的位置.首五'先妻申报"自行申报"企北前狎租年柩尊敬的的秋人：蛹“、名弟盥孟ft广州市J狼芳珏事务斩狗黑公司反资珏事务Bi出具的a如11全北历得随年度（:算簧缴篮磋报告已于2011TI-如果集期加报J5号科为如1。° -灯231g.柔茱及小号为10«皿）0«0”atfSStSftffiiflT（0力意证£告全文前互击此处下效）；本务所仇It证书编号壬劳斫名招豕融水号据吉龙帝号码上传日期在弹出的提示里面点击“确定按钮后，出现下图:慈的俄首页砥申报自行申报为企1

22、L所诉状年犯一州父人信aa识窥号福厂二自行申报包财势报去 金it所瑜月每15）申报 企北斫得姆R 关牍申根0砂的妹税人：您更生广州市，板务”小苏J百有阳公司&方算不务以：3的42011企业片板年度汇算有兼会报告已于2011-11-以采索而加烈苗号码为20101*,02319.乐实在水号为金证叙告主货iftlK如下（豆i!金证霰吉全文访目击此殳下也）：幻&J0公L，U4尔事劳斯机也证书继号1X*1*1*壬务所名郡广州什一敢躬I得再昕白限公司升宏京水号icnoow-|船报书号码3M0C0319上传日期8117L23比我诵“颜（芬机关报送此甄报告。明定返回在下方点击“确认按钮，系统跳

23、转到申报表下载页面:纳税人信息次另括:名松1匚亍在坦表即诂先行汨同说婆湃（.一下，到电拓室与”）尊敬的纳税人，您本次常埴写以下中报表机技任期：2010-01-012010-12-31企业所得税年度纳税中报表（玦）阳表一（收入明细表,-自行申报财务报表企业所得税申报表关联申报的表二（成本费用明辨质）附表三（械羽整羽£瞰）附表四（弥补亏损呢献）附表五（税收忧惠明斑症）附表六（境外所退税抵免明组表期表七（以公允侪伯计母调整去）附表八（厂告费酒税睡表）附表九（资产折旧柒税谓整表期表十（赋佰隆存讷税调整击）附表十一（股权投黄所得明纲表）1468下返回注意事项：1 .点击”下荻o报表.按钮，可一

24、并下载的琪人所常埴写的所有中报表2 .寓然演写完所有的中报表后,点击“提交"符钮若提交成功，则不尤许修改和棚除内报表，如要修改，请到前台更正。资料内容仅供您学习参考，如有不当之处，请联系改正或者删除B、如果纳税人不需要事务所采集鉴证报告，点击“我要申报”后直接跳转到企业所得税年报电子表单下载页面，如下图：（3）输入校验码后,日在担表马前诂先仔汨回该嬷作一期（.坦下裁到电施全看尊5r的纳税人，您本次常埴写以下电报表积技任期：2010-01-012010-12-31企让所得税年度纳税中报表（减）阳表一（收入明细表,附表二（成本芟用明海表）附表三（颊调整明£瞰）阳表四（飘卜亏损明

25、献）附表五（税收忧患明筵症）附表六（境外所帽税抵免明细表时表七（以公允侪德计母调整表）陷表八（厂曾受消税四表）附表九（资产折旧柒税谢整.表:制表十（陇值隹缶讷税调整击）附表十一（股权投资所得明涧表）画8i-FBS/下裁色报表返回注意事项：L点击“下教Q报表-按钮，可一并下载讷说人用常堵片的所有中报表2.寓然演写完所有的中报表后，点击“提交”后钮，若提交成功.则不允许修改和州除Q物表，如要修改，请到前8更正。点击“下载申报表，出现提示框，点击“保存，将企业所得税电子表单保存到本机，如下图。14 / 33资料内容仅供您学习参考，如有不当之处，请联系改正或者删除16 / 33L1.5.关联业务往来申

26、报表下载1） （1）点左边菜单栏的“关联申报”链接，系统显示纳税人企业年度关联业务往来报告表（以下简称“关联申报表）封面相关信息，如下图：中华人民共和国企业年度关联业务在未报告表所届年度2010纳税人名施（公空）：2.一 .纳税人识3!寻：法定代切.：我系电话：申报日期：2011-09-13三四务机关名称（竞卷专用至）：F省国季秋冬月受理悦芬人员：（FLt中报）联关电话：123661受理日期：2011gl32） 工1（2）点击“填写”后，进入“关联报表选择”，通过选择相关选项确定需下载填写的关联申报表格类型。如下图：关联报表选择纳税人识别号纳税人名称申报年度2010中华人民共和国企业所得税法第

27、四十三灸：企业向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表时，应当就其与关联方之间的业务往采，附送年度关联业务往来报告表。特别纳税调整笆理烦程：企业未按规定向税弓机关报送企业年度关联业箔往来报告表的，由税务机关责令限期改正，并佥照中华人民共和国税收征管法第六十条、第六十二灸的规定，可处20。元以下的罚款；情节严重的，处2000元以上元以下的罚款。”存在关联关系和关联交易（是恬）？是C否存在对外投资情况（是庠）？。是。否存在对外支材款项情况（是信）？。是。否确定迈回3）如果企业不存在关联关系和关联交易，选择框1可选择“否:如选择“否”，企业仍需下载关联申报表的表一至表七PDF电子表单文件，但文件中已存

28、在默认申报数据，即表一关联关系表第一行“关联方名称、“纳税人识别号、“地址、“法定代表人默认为“（无），“国家（地区）”默认为“中国”，“关联关系类型”默认为“A”，企业无需填写数据即可保存、上报数据，完成关联申报表表一至表七的零申报。4）企业根据实际情况选择选择框2：“存在对外投资情况（是/否）？”和选择框3：“存在对外支付款项情况（是/否）？”.如选”是，则需要下载、填写相对应的关联申报附表8和附表9.其中，如选择框2:“存在对外投资情况（是/否）？”选择“是"，系统将提示“如存在多个对外投资情况表，暂不适用网上申报关联申报表，请到办税大厅申报！”5）点击确定后，显示要下载、填写

29、的关联申报表的附表种类，如下图：尊敬的纳税人，欢迎来到关联业务往来报告表表单下载区所居年度：2010纳税人识别号纳税大名称报告表表一（关联关系表）表二关联殳易汇总表）表三（购销表）表四（劳务表）表五（无形资产表）表六固定资产表）表七【融通资金表）表人（对外投资情况表）表九1对外支付款项情况表）校脆码;44561下载申报表丁题1.2.填写完校验码后，点击“下载申报表”按钮后，下载关联业务往来报告表PDF电子表单文件，如下图：1-3.需要使用AdobeReaderlO.0以上的中文版，打开刚下载的pdf格式的表单文件，填写申报数据，建议先点击右上角的“高亮现有域按钮，红色框标示的域为必填项。打开申

30、报表时注意事项：纳税人一定不能使用“福听阅读器（FoxitPDFReader）、“低于AdobeReader9。3等等这些软件打开申报表，否则会出现某某行出错等提示.建议在申报表上点击鼠标右键选择“使用AdobeReaderX（可在网上拓展首页温馨提示下载）打开"，不要直接双击打开，因为纳税人本机默认打开pdf文件的软件有可能是福听阅读器，如图所示:资料内容仅供您学习参考，如有不当之处，请联系改正或者删除17 / 33企业所得税年度申报A类一般企业pdf使用AdobeReaderX打开打印（P）gCombinesupportedfilesinAcrobat.9选择左侧文件来比较（L）

31、打开方式（H）共享（H）TortoiseSVN添加到件（A）.口至!r企蜥得税年度申报企业界LCD（1）非居民企业所得税申报表、海洋石油企业申报表只能进行手工录入。UI注需共享油气田编码：33225618中华人民共和国国家税务总局矿区使用费预缴申报表油气田名称：XXX油气田版本检查数砥单位：吨/立方米纳税人识别号纳枕人名称1ttJ项目故SU金出）1多年原油（气）计划忌产黛1,234,567.12342.适用的率佻）0.043木年欣计应缴讷砂区使用费1X345.12444期（次）计征r区使用费原油（气）销售滋12,34332.12355.本期（次）应预徼矿区使用费效fit2X435.12266.

32、本期抵扣上年多缴矿区使用费数量5.34S5513征牧品目：海上石油旷区使用只油,金新单位：人民币元申报所属窈：2010-11-01至2010-12-31（2）企业所得税月季度申报表、财务报表网上申报表、企业所得税关联业务往来报告表的填写有两种方式，一种是手工录入，第二种是使用第三方财务软件（涉税通等）填写报表数据并导出数据文件（也称报盘文件,文件为XML格式），企业所得税年度申报表只能使用导入方式导入数据，进行申报。这里我们以“企业所得税年度纳税申报表为例说明如何进行数据的导入：资料内容仅供您学习参考，如有不当之处，请联系改正或者删除1）打开PDF文件，可以看到相应的“企业所得税年度纳税申报表

33、，包括主表和附表，“导入按钮，“版本检查按钮，如下图。企北海得税年fit申掘线季W单倚虹-AdobeReader釜名文件©笫港初/5文档通）工且»«：1特助®.1菽1中华人民共加国企团斤将税年It姑及申极左（A类）校款所属无何：20100101至20101251版本忡合珀戌入名旅仝默单位；元说至和h族朝行次反目仝额内&ffi计1一、营业收入G对表一）02戏营业优衣草附我二）4魁川63内业税金及用加0a仲辔适用填的襄二）05胃叮定用填射程二）00财务费用填附表二）0?赍产减值搔失09加：公允价值变动收益09投8世也010二、苕业打泪T&Q1

34、61)fil营业夕瞰人（#»*-）012减营业外支出（境附廉二）球0515三、声J洞包康（10+1112）TRR2I也姑»所得计KHftl妫皿攀培.EI015减纲&调装城少勿城防良三）016莫中:不征足收入017免残收入018MW收入019般,免税以口所昌020加计扣除02)推粕龙的利斤得加022加璜外宜蜕厅为力补登内力根023附税调整除情汨（13414-154-12）4女区2124耽弥朴以前年度弓帙掌附根IJ0(Cy力由的物得装（23加）026改率（不）-*，|】|八3卜一有脸卜;个土;/|gj诂龙铝以下表单.丽以快存键入选表单的验宪.2）点击“版本检查”按钮，确

35、认当前PDF表单为最新版本后，点击左上角的“导入”按钮,选择从企业年度所得税申报软件中导出的申报数据文件（根据企业申报软件不同，数据文件存放的位置会有差异，申报数据文件名类似于(taxML.Qysds2008Nd_20100101_20101231-44010XXXXXXXXXX_V10.xml),如图。3）导入申报数据后，可以点击“文件”菜单中的“保存”按钮暂保存申报表数据（如下图）。用户也可以先关闭文件，稍后再进行上传申报文件的操作。但是，当用户再次打开PDF表单文件继续编辑时请注意点击“版本检查，确认表单为最新版本.确认后即可继续编辑并进行数据上传。、民共和国企业所得税年度纳税申报表（A

36、类） i属期间：20100101 至 20101231俣存） 另存为 另存为文不也）.-CtrHSShi£HCtrL4S的力函电书能5一恢复&）CtrUW关闭©4）导入后，可以看到企业所得税年度纳税申报表。点击右上角的“高亮域”,表单中的必录项会以红色框突出显示,注意红色框标注的区域必须全部填写（如下队中军人民我企必M"用年夙蚌税小瓶衣（Aft）1«««融研期P:20L8】8S2010L23.1岭珥人出川于；元（列至的分）类别行次利£计1r业收入（瓶浜一）02M：营也嫉本«WR-），用（US3省独税ft舞用

37、舸!94tRWflffliW«->_q5置理费附iWF«r）56时力费时twr«-）Q7央产出（M9失_QBJD：公允价U聋力程拉_d9盘财税立0W二Mwa-4,wai611an：“力枚大，:填雨友一）oUM：有火作克的C壤即X二）曲吗13mPJWS»(lO+)l-l2)u.pceaiC«ns9计MU3D：SMCfflluaflWSZ)o15».晌捌J8K少霞fWfiSZ)0U其中：不在碗人017绻创U0U可收入0W总、髡爱工目米得0扣讣杷朦021足加左的新得领012加：羽外与程照*方行/内号棚023用耳谓嬖后圻售（1J+U-B

38、4221邛嗫2124班：林升以伪年度号制5帝农西025<25-24)0息率2%27底牌屿客包单25X102AM：幽妙得&相（嘛神）0H；括始得我8（师我五）Q»底的我短7川-”）o31so；费外所得良的唐/稼a（丽茶zo0M：弟外所博植免所密ta（Wpszo笈际&»W楷稔&（“+Y-32）0乂足力算JB计系际已津*的/博税案035其中:也总讷役的总机构分匐51甯的税R0汇心情&的a机恸昉也调冏j徵的税n0汇急蚪税的g机的听黑作文机协力身的强国屯10X公弁蚪度1为手悻M）良员企比真地可比制0K告并倒国企火缸地覆建的防处礼06本年底林（退）

39、的所禅总（3J-J4）0K不41函隼度多重的听行货旗在本隼碗前zogU«J隼斯胜於事在本年人用斯可蒙累(1笛&A公:代度中1R中介机构公:主营&分机关为方用富:1.4. 数字证书签名提交表单（1）首先确保安装了数字证书的客户端软件，如下图。dxEQPEM360浏览器极速版CTAIS系统登录强力卸载电脑上的软件设定程序访问和默壮值谷歌金山词霸合作版9 序 程 膈文档设置1搜索©帮助和支持国)运行®.注销 yyCL).关闭计算机).Java 2 Runtime Environment BISXML 4. 0Oracle WebLogie附件启动游戏JI

40、Rk 4.3.4JIRA. 4.0而数字证书客户端施数字证书客尸端张数字证书客户端(2)打开客户端软件(通常情况下证书客户端会在开机后自动启动)，并插入数字证书，会出现如下证书注册的页面。（3）正常情况下证书注册成功前,桌面右下角的证书图标是灰色的（如下图左）,注册成功后为彩色，并提示已注册好两张证书（如下图右）。如果出现异常情况,可以尝试打开步骤“（2”'中界面将证书卸载之后再进行注册.（4）检查数字证书否有过期.双击注册好的数字证书客户端程序圆，出现以下界面，其中的结束日期即证书的有效期使用期限.证书检查完毕后点击表单下方的纳税人数字签名框.(6)选择自己的公司名字(注意当签名为后

41、面的下拉框出现多个公司名字时，一定要确保选择的名字是要进行申报的公司的名字)，然后点签名按钮签名。30 / 33（7）签名后需将表单另存一份，建议不覆盖原来的文档。（8）输入数字证书密码，点击确定.提交申报表。，点提交按钮1.5. 输入用户密码提交表单1.7.1. 6.没有数字证书的纳税人确认申报数据填写无误后，可输入登录网上办税大厅时的密码,然后提交申报表单.5.本期（次）应强绿旷区使用费效款23,435.12266,本期抵扣上年多续矿区使用费数必5,34555137.本期补纸上年少缉HT区使用次数量35112568.本期实际孩缎矿区使用费效量234,234.12249.情件单价122410

42、.本期实际段缴伊区使用费金额8952702.677511.销件费用扣除额输入密码后,单击这里提交052312应补退旷区使用费金地52.6%,1545纳税人数字签名：纳税人密码："I温曾提示：若您已对PDF表单儆数字签名，不需要输入能码即可提交表单,提交表单（1）提交后如果出现版本效验异常的提示，点击确定按钮，然后再在弹出的“提交已取消”对话框中点“确定”按钮.（2）解决方案：点击AdobeReader菜单栏的“编辑一“首选项”在“首选项”界面选择左边的“安全性（增强）”去掉“启动增强的安全性”复选框前面的勾（注：本操作在同一台电脑上只需设置一次，以后进行申报时可不必重复操作），然后点

43、击确定。首选项X页面显示江株增强的安剑生Adobe建议您使将匪的安全性v保持启用伏志以保护数据和暗利。口后用噌足的叟全性3D和多媒体 JavaScript 安伞件安全在（增钱）表中恻星（2D）喇址C3D） 刑量（几何） 单过多媒体（旧版多噪坏信任（旧版） 然勖工且 更新程序阮 朗】去 朕机强络 拼写检查 身f分信息 接去 信任菅理器 团恃网 追诋器加里启用增曲庆国拄含就使莒毡工作流佞受石流面影武.包可口将这些到牛.亢件或 （必和分另舔加各片汤内容）加主巾体工画特在位置'利袤中，这寿位可以使它f口不自用地疆 的安全性.特权愤登回自动信任我由Wn C6安全区域3的站点迫者时他狙信任的站克C

44、：ccjT£rt5:! Seggs柄臭面1海洋石涧只泅楔气增值税申报按次,pdF cjxojTerts 3Tl serrnsM力面'荷钻油个人所程设月伊申报表按次Ddf CEccjrcrfcs s”cggsM更面俵单测试I*软海洋石油加纳个人的瑜申报表考次,pdf c ipco-rrertc md satrngcM立面】表单测因7T货在洋石油加燃个人所得税申报表技次1W CWsjtct±5 bd 5ctthgsM莫面俵毡测试17n氢海洋石油个人所得税月份申报表按次,pdf CKconem a"d SGngM桌面借单侧试匠13存洋石油原融天然气增值税申报态次

45、.pdf C；丘0TertsaF5etmQsM立面侏单测岗71氢地方说（费 ） 用征税O报表 CKsjt«上5 ard Se比hgsly原面俅耳恻试,71欲2005版明先报表乔鳏,pdFCjDcojTerCs aid 5 dmMy空面法里测廊71氢海洋石油原油天炒增值税中根按次阿 C：心ccjTcrts:rd Sc比hg5M奥面1表单测试6 1四海洋石油原油天然气增值税申报,pdFL.、L- ,.A- -T- 八占石，土 石7口由自 ICABl添加文侬D 也女件央路 禾加主机时I删减的什么皋令匕七曲与力h已REadEr的塔鬲¥1守4胜？创建日古文件£）最后在申报表上方的黄色区域点击信任按钮，选择“总是信任此文档”，保存并覆盖原来的文档即可。（3）然后再点击提交按钮，出现正在提交数据页面