烟草技能考试专业知识3-5级（与书本一致）

1、第一章 证件管理 全国烟草行业职业技能鉴定培训教材 QUANGUO YANCAO HANGYE ZHIYEJINENGJIANDING PEIXUN JIAOCAI 3-5 级 烟草专卖管理师专业知识 （试用） 中国烟草总公司职工进修学院 1 初级烟草专卖管理员 内 容 提 要 本书是根据烟草专卖管理师岗位标准（2011 版）中的“工作要求”编写的，共分三 篇：初级烟草专卖管理员，中级烟草专卖管理员和高级烟草专卖管理员。各篇分别介绍了证 件管理、市场管理、案件查办和内部监管等内容。 本书是初、中、高级烟草专卖管理员岗位技能培训教材，也可作为从事烟草专卖管理工 作人员的实用参考书。 2 第一章

2、证件管理 烟草专卖管理师专业知识编写组 编写人员 （按姓氏笔画排序） 王世平 孔祥帅 甘小松 刘 帅 严海军 李传存 李胜利 何 欢 张婉雪 张 磊 张 赟 陈昌盛 林 明 罗 旭 和剑华 屈 洋 郝建星 胡纪强 唐 赟 曹同枝 梁 静 詹家淮 审定人员 （按姓氏笔画排序） 王 勇 王明新 王 娜 付晖华 卢勇华 孙福森 陈 熹 旷 麟 林少华 林寿丰 周三省 周 瑛 袁志仲 高兴智 郭 立 陶老海 崔志民 董宁宁 3 初级烟草专卖管理员 编写说明 为适应行业改革发展新形势和专卖管理工作任务的新变化，必须进一步加强专卖队伍建 设，提高专卖管理人员综合素质和业务能力。在烟草行业大力推行国家职业资

3、格证书制度， 是推进人才队伍建设的重要举措。为在烟草专卖管理岗位规范化地开展职业技能培训与鉴 定，实现“统一标准、统一管理、统一教材、统一命题、统一发证”的工作目标，我们组织 编写了烟草专卖管理师（3-5 级）专业知识培训教材。 本教材的编写以烟草专卖管理师岗位标准（2011 版）为依据，以提高烟草专卖管理 队伍素质为目标，充分体现职业技能培训与鉴定工作特点。全书包括三篇：初级烟草专卖管 理员专业知识，中级烟草专卖管理员专业知识和高级烟草专卖管理员专业知识。各篇分别介 绍了证件管理、市场管理、案件查办和内部监管等内容，比较全面地反映了烟草专卖管理员 的实际工作要求。各章节内容全面、结构合理、案

4、例典型，突出针对性、实用性和可操作性， 涵盖了初、中、高三个等级岗位技能鉴定考核的知识点和技能点。 本教材的编写得到了国家烟草专卖局人事司、专卖监督管理司，国家烟草专卖局职业技 能鉴定指导中心、中国烟草总公司职工进修学院有关领导的关心和指导。北京、河北、山西、 内蒙古、辽宁、上海、江苏、浙江、福建、江西、山东、河南、湖南、广东、海南、重庆、 四川、贵州、云南、陕西、深圳等省（市、区）局（公司）从事烟草专卖管理、职工教育培 训和职业技能鉴定工作的专家对培训教材的编审工作给予了大力支持，我们在此一并致谢。 由于编写水平有限，教材中错误和不妥之处在所难免。恳请广大读者多提修改意见和建 议，并及时反馈

5、到中国烟草总公司职工进修学院（联系人：黄琨，电话, 以便修订完善。 编 者 2011 年 6 月 4 第一章 证件管理 目 录 第一篇 初级烟草专卖管理员专业知识 第一章 证件管理1 第一节 许可证办理1 第二节 准运证办理11 第二章 市场管理18 第一节 日常检查18 第二节 市场监管38 第三章 案件查办48 第一节 案件调查48 第二节 案件审理62 第二篇 中级烟草专卖管理员专业知识 第一章 证件管理97 第一节 许可证办理97 第二节 准运证办理118 第二章 市场管理131 第一节 日常检查131 第二节 市场监管149 第三章 案件查办157 第一

6、节 案件调查157 第二节 案件审理173 第四章 内部监管197 第一节 内部专卖管理监督概述197 第二节 日常监管207 第三篇 高级烟草专卖管理员专业知识 第一章 证件管理227 第一节 许可证办理227 5 初级烟草专卖管理员 第二节 准运证办理239 第三节 检查证和督察证办理249 第二章 市场管理259 第一节 日常检查259 第二节 市场监管272 第三章 案件查办284 第一节 案件调查284 第二节 案件审理305 第四章 内部监管322 第一节 日常监管322 第二节 定期检查341 参考文献363 6 第一章 证件管理 第一章 证件管理 学习要点： 1.烟草专卖许可证

7、的概念与分类 2.烟草专卖许可证的収放主体 3.烟草专卖零售许可证的使用要求 4.烟草专卖行政许可决定乢的送达 5.烟草专卖准运证的概念和类别 6.烟草专卖准运证的収放主体 7.准运证的使用、样式及其识别方法 第一节 许可证办理 烟草专卖行政许可是烟草专卖行政管理中最基础的环节之一，本节将从烟草专卖行政许 可办理的相关概念和基础知识出发，结合烟草专卖零售许可证的相关知识，对烟草专卖行政 许可办理相关内容进行介绍。 一、烟草专卖许可证的概念与分类 烟草专卖法第三条规定：“国家对烟草专卖品的生产、销售、进出口依法实行专卖 管理，并实行烟草专卖许可证制度。”烟草专卖法实施条例第六条规定：“从事烟草专

8、卖 品的生产、批发、零售业务，以及经营烟草专卖品进出口业务和经营外国烟草制品购销业务 的，必须依照烟草专卖法和本条例的规定，申请领取烟草专卖许可证。”由此可见，烟 草专卖许可证是实施烟草专卖管理的基本保障，坚持烟草专卖制度，首先应加强对烟草专卖 许可证的管理。 （一）烟草专卖许可证的概念 烟草专卖许可证是指烟草专卖行政主管部门颁发的准许特定的公民、法人或其他组织从 事烟草专卖品的生产、经营活动的证明文书。 （事）烟草专卖许可证的分类 根据烟草专卖法、烟草专卖法实施条例及烟草专卖许可证管理办法（国家发 展和改革委员会令第 51 号）等法律法规的规定，烟草专卖许可证可分为以下四类： 1 初级烟草专

9、卖管理员 1.烟草专卖生产企业许可证 它是指烟草专卖行政主管部门对符合法定条件的申请人依法核发的准许其从事烟草专 卖品生产业务的证明文书（图 1-1）。 图 1-1 烟草专卖生产企业许可证样式 2.烟草专卖批发企业许可证 它是指烟草专卖行政主管部门对具备法定条件的申请人发放的准许其从事烟草专卖品 批发业务的证明文书。烟草专卖批发企业许可证有两个样式，分别是烟草专卖批发企业许可 2 第一章 证件管理 证和烟草专卖批发企业许可证（经营），其中，烟草专卖批发企业许可证是准于从事卷烟、 雪茄烟批发业务的证明文书（图 1-2）；烟草专卖批发企业许可证（经营）是准于从事烟 叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴

10、棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务的证明文书 （图 1-3）。 图 1-2 2008 版烟草专卖批发企业许可证样式 3 初级烟草专卖管理员 图 1-3 2008 版烟草专卖批发企业许可证（经营）样式 3.特种烟草专卖经营企业许可证 它是指烟草专卖行政主管部门对具备法定条件的申请人发放的准许其从事特种烟草专 卖经营业务的证明文书（图 1-4）。特种烟草专卖经营企业许可证适用于经营烟草专卖品进 出口业务、外国烟草制品购销和在海关监管区内经营免税的外国烟草制品购销业务、免税 4 第一章 证件管理 烟草制品批发业务、罚没烟草制品拍卖业务及罚没国外烟草制品批发业务。 图 1-4 2008 版特种烟草专卖

11、经营企业许可证样式 5 初级烟草专卖管理员 4.烟草专卖零售许可证 它是指烟草专卖行政主管部门或受委托的工商行政管理部门准许具备法定条件的申请 人从事烟草制品零售业务的证明文书。烟草专卖零售许可证的样式有两种，包括烟草专卖零 售许可证（图 1-5）和烟草专卖零售许可证（个体）（图 1-6）。烟草专卖零售许可证是准予法 人或其他组织从事烟草制品零售业务的证明文；烟草专卖零售许可证（个体）是准予公民从 事烟草制品零售业务的证明文书。 图 1-5 2008 版烟草专卖零售许可证样式 6 第一章 证件管理 图 1-6 2008 版烟草专卖零售许可证（个体）样式 上述烟草专卖许可证中，烟草专卖生产企业许

12、可证、烟草专卖批发企业许可证、烟草专 卖批发企业许可证（经营）和特种烟草专卖经营企业许可证总称为生产经营类许可证；烟草 专卖零售许可证和烟草专卖零售许可证（个体）总称为零售类许可证。 二、烟草专卖许可证的发放主体 行政许可法第二十三条规定：“法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织， 7 初级烟草专卖管理员 在法定授权范围内，以自己的名义实施行政许可。”烟草专卖法、烟草专卖法实施条例 等法律法规均授权各级烟草专卖行政主管部门为烟草专卖许可证的办理机关和监管机关，负 责烟草专卖许可证的受理、审查、审批和管理。根据国家烟草专卖局烟草专卖许可证申请 与办理程序规定（国烟专2007549 号）第六条

13、、第七条和第八条的规定，烟草专卖许 可证的发放主体如下： （一）国家烟草专卖局 由省级烟草专卖局受理、审查，国家烟草专卖局审批的烟草专卖许可证有： （1）烟草专卖生产企业许可证，申请人为从事烟草专卖品生产、加工业务的法人或其 他组织。 （2）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，跨省、自治区、 直辖市经营的法人或其他组织。 （3）烟草专卖批发企业许可证（经营），申请人为从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、 滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务的法人或其他组织。 （4）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草 制品批发业务或罚没烟草制品拍卖业务的

14、企业，或从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟 草制品批发业务的地市级烟草公司。 （事）省级烟草专卖局 由地（市）级烟草专卖局受理和审查，由省级烟草专卖局审批的烟草专卖许可证有： （1）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，在本省、自治 区、直辖市范围内经营的法人或其他组织。 （2）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事外国烟草制品批发业务、罚没国外 烟草制品批发业务的县级烟草营销单位。 （丅）县级烟草专卖局 由县级烟草专卖局受理和审批发放的烟草专卖许可证有： （1）烟草专卖零售许可证，申请人为从事烟草制品零售业务的法人或其他组织。 （2）烟草专卖零售许可证（个体），申请人

15、为从事烟草制品零售业务的公民。 若申请人所在地未设立县级烟草专卖局的，由地（市）级烟草专卖局受理和审批上述两 类烟草专卖零售许可证。 三、新办零售许可证的送达 行政许可属于要式行政行为，应当符合相应的法律形式。烟草专卖许可决定作出后，无 论是准予许可或是不准予许可，行政机关都必须制作相应的法律文书送达申请人作为凭证。 行政许可决定书应以正规的文书格式、日期和印章等形式予以证明。烟草专卖行政主管部门 在作出准予许可决定时，应当在作出许可决定书之日起十日内向申请人颁发、送达烟草专卖 零售许可证正副本。送达的方式、程序及要求参照民事诉讼法的相关规定进行，具体做 8 第一章 证件管理 法参见第三章第二

16、节案件审理相关内容。 四、烟草专卖零售许可证的使用要求 烟草专卖零售许可证持证人应当依照烟草专卖法、烟草专卖法实施条例及烟草 专卖许可证管理办法的规定，按照烟草专卖零售许可证的许可范围和有效期限，依法经营 烟草专卖品。 （一）守法经营 烟草专卖零售许可证的持证人应当遵守烟草专卖法律、法规和规章的规定从事烟草制品 零售业务。 1.合法渠道进货 烟草专卖法实施条例第二十五条第二款规定，取得烟草专卖零售许可证的企业或者 个人，应当在当地的烟草专卖批发企业进货，并接受烟草专卖许可证发证机关的监督管理。 案例 1 卷烟零售戵李乙在 A 县烟草专卖局申请办理了烟草专卖零售许可证仍亊卷烟零售业务， 则李乙只

17、能仍该烟草专卖零售许可证核定的烟草专卖批収企业迚货。 2.不得销售非法生产、霉坏变质、假冒注册商标和走私卷烟 根据烟草专卖法实施条例的相关规定，任何单位或者个人不得销售非法生产的烟草 制品。严禁销售霉坏、变质的烟草制品。卷烟零售户不能销售假冒注册商标卷烟和走私卷烟， 一经查证属实，烟草专卖行政主管部门及相关职能部门应当依法处理。 案例 2 卷烟零售戵章某为牟取暴利，仍福建邮购非法生产的卷烟用于销售。属地烟草专卖局应 当依法给予其行政处罚。 （事）依法使用许可证 1.亮证经营 卷烟零售户应当将取得的烟草专卖零售许可证正本摆放在经营场所的显著位置。 案例 3 个体经营戵王刚依法申领了烟草专卖零售许

18、可证仍亊卷烟零售业务，为了避免烟草专卖 零售许可证被盗，王刚将其持有的烟草专卖零售许可证正、副本存放于家中保险柜内，幵在 经营场所摆放了烟草专卖零售许可证的复印件，王刚的这种做法是不符合法律觃定的。 2.服从后续管理 取得烟草专卖许可证的公民、法人或者其他组织，应当按照有关法律、法规、规章的规 定，接受烟草专卖行政主管部门的监督检查。 （1）依法变更。烟草专卖零售许可证登记事项发生变化的，零售户应当到发证机关办理 变更手续。取得烟草专卖零售许可证的公民、法人或者其他组织，在许可证有效期内企业名 9 初级烟草专卖管理员 称或字号、经营场所地址名称发生变化的，应当自变更事项发生后 30 日内提出变

19、更申请。 案例 4 卷烟零售戵李四持有的烟草专卖零售许可证核定经营地址是山西中路 23 号，因政府对 该路段重排门牌号，李四经营场所的门牌号改为山西东路 23 号，经营场所没有搬迁。李四 到収证机关办理变更手续。 （2）依法延续。烟草专卖零售许可证有效期限届满需要继续经营的，应当在该烟草专卖 零售许可证有效期限届满 30 日前向原发证机关提出延续申请。 案例 5 卷烟零售戵余永持有的烟草专卖零售许可证有敁期为 2012 年 11 月 30 日，若余永在许 可证有敁期届满后仌要继续仍亊卷烟零售业务，则应当在 2012 年 11 月 1 日前向原収证机关 提出延续申请。 （3）先申请后停业。卷烟零

20、售户需要暂停烟草制品零售业务的，应当在停业前 7 日内提 出停业申请，停业期限最长不得超过一年。停业期间，许可证正副本交由原发证机关暂行保 存。 （4）依法恢复营业。停业期满或者提前恢复营业的，持证人应当提出恢复营业的申请， 办理相关手续后方可恢复营业。 （5）依法补办。持证人在有效期内遗失或者损毁许可证的，应当向原发证机关申请补办 许可证。 （6）依法歇业。发生烟草专卖许可证管理办法规定的有关情形时，持证人或者利害 关系人应当在规定情形发生后 30 日内申请歇业。 （7）重新申领。烟草专卖零售许可证的持证人因主体、企业类型或者地址发生改变的， 应当重新申领烟草专卖零售许可证。 案例 6 卷烟

21、零售戵张丅持有的烟草专卖零售许可证核定经营地址是山西中路 23 号，因政府拆 迁，张丅将经营场所搬至四川东路 38 号。张丅应当重新申领烟草专卖零售许可证。 3.不得转让烟草专卖零售许可证 烟草专卖许可证管理办法第四十二条规定，不得买卖、出租、出借或者以其他形式 非法转让烟草专卖许可证。 案例 7 卷烟零售戵王强在某小区租赁一门市仍亊卷烟零售业务近半年，经营状冴一直不好，遂 将其经营门市违同其持有的烟草专卖零售许可证一幵转让给李毅使用。对王强转让烟草专卖 零售许可证的做法，属地烟草专卖局应当作出相应处理。 4.不得涂改、伪造、变造烟草专卖零售许可证 案例 8 卷烟零售戵刘一持有的烟草专卖零售许

22、可证将于 2011 年 5 月 31 日到期，为了能够在有 10 第一章 证件管理 敁期限届满后继续经营，刘一将该许可证有敁期限涂改为 2012 年 5 月 31 日。对刘一涂改烟 草专卖零售许可证的做法，由烟草专卖行政主管部门处以 1000 元以万的罚款。 第二节 准运证办理 烟草专卖品准运证是运输烟草专卖品必备的合法证件，准确把握烟草专卖品准运证的概 念和类别，是正确使用和管理烟草专卖品准运证的前提。针对烟草专卖品准运证的不同种类， 烟草专卖品准运证管理办法（原国家经济贸易委员会令第 31 号）及国家烟草专卖局有关 文件规定了不同的适用范围、签发机关；同时，为便于烟草专卖品准运证的真伪识别

23、，国家 烟草专卖局还对烟草专卖品准运证文本进行了专门的防伪设计。 一、烟草专卖品准运证的概念和类别 （一）烟草专卖品准运证的概念 1.概念 烟草专卖品准运证，是国务院烟草专卖行政主管部门根据烟草专卖法有关规定统一 制定的，由法定有权机关签发的合法运输卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、烟叶(包括再造 烟叶和烟梗)、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械等烟草专卖品的证明文书。 2.法律法规依据 烟草专卖品准运证是对烟草专卖品运输环节实行专卖管理的一种主要手段，同时也是加 强烟草专卖管理的关键环节。烟草专卖品准运证是具有法律意义的证明文书，是区分合法与 非法运输烟草专卖品的依据。烟草专卖法第二十二条规

24、定：“托运或者自运烟草专卖品必 须持有烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖行政主管部门授权的机构签发的准运证；无准运 证的，承运人不得承运。”烟草专卖法实施条例第三十四条规定：“烟草专卖品准运证由 省级以上烟草专卖行政主管部门或其授权的机构审批、发放。烟草专卖品准运证的管理办法 由国务院烟草专卖行政主管部门制定。”另外，烟草专卖法实施条例第三十五条规定:“跨 省、自治区、直辖市以及在省、自治区、直辖市内跨市、县运输的烟草专卖品，应当凭烟草 专卖行政主管部门或其授权的机构签发的烟草专卖品准运办理托运或者自运。 烟草专卖品 准运证管理办法第二条规定:“运输卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、烟叶(包括再造烟

25、叶 和烟梗)、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械等烟草专卖品，应当持有烟草专卖品 准运证。无烟草专卖品准运证，不得运输烟草专卖品。” （事）烟草专卖品准运证的类别 烟草专卖品准运证的类别，有多种划分方式，综合来说，有以下分类： （1）按运输的烟草专卖品种类来分，烟草专卖品准运证分为烟叶准运证、卷烟准运证和 烟机、烟用物资准运证。国家烟草专卖局烟草专卖证件管理系统采用了这一分类方法。 1）烟叶准运证，是指用于运输国产或进口烤烟、晾晒烟、烟梗、烟末、烟丝、烟草 11 初级烟草专卖管理员 薄片的准运证。 2）卷烟准运证，是指用于运输国产或进口卷烟、雪茄烟的准运证。 3）烟机、烟用物资准运证，是指

26、用于运输国产或进口烟草专用机械（简称“烟机”）和 卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束（简称“烟用物资”）的准运证。 （2）按运输的地域范围划分，烟草专卖品准运证可分为省际准运证和省内准运证。 1）省际准运证，是指用于跨省、自治区、直辖市（含深圳、大连）运输烟草专卖品的 准运证。 2）省内准运证，是指用于省、自治区、直辖市（含深圳、大连）内运输烟草专卖品的 准运证。 （3）按准运证的样式划分，烟草专卖品准运证分为 2000 版准运证和 2006 版准运证。 1）2000 版准运证，是指国家烟草专卖局于 2000 年 7 月 1 日零时起启用的烟草专卖品 准运证。2000 版准运证一式三联，采用无碳复写，B

27、5 纸大小，针式打印。目前，2000 版准 运证适用于出口卷烟的准运证。2000 版烟草专卖品准运证可分为国烟“准”字准运证和省 烟“运”字准运证。国烟“准”字准运证，是指国务院烟草专卖行政主管部门及其所委托 的省级烟草专卖行政主管部门，以国务院烟草专卖行政主管部门的名义开具的在全国范围内 有效的准运证明。省烟“运”字准运证，是指烟草专卖品的调入或调出省、自治区、直辖 市烟草专卖行政主管部门开具的，在本省、自治区、直辖市范围内有效的准运证明，以及按 照国务院烟草专卖行政主管部门授权开具的在全国范围内有效的准运证明。 2）2006 版准运证，是指国家烟草专卖局于 2006 年 7 月 1 日零时

28、起启用的烟草专卖品 准运证。2006 版准运证为不分联的单证，A4 纸大小，激光打印，套印全国通用的烟草专卖 品准运证专用章。2008 年，国家烟草专卖局关于烟草专卖证件管理系统整合升级的通知 （国烟办综2008329 号）规定：“国家局对烟草专卖证件管理的各信息系统进行了整合 升级，整合升级后的烟草专卖证件管理系统于 2008 年 8 月 1 日零时起正式启用，通过该系 统签发的各类烟草专卖品准运证统一使用 2006 版准运证。”目前适用于除出口卷烟外的所有 烟草专卖品准运证。 （4）按经营烟草专卖品的业务类型来分，烟草专卖品准运证分为交易类准运证、非交易 类准运证和拍卖类准运证。 1）交易

29、类准运证，是指根据购销合同、联营加工合同、退货合同、商商交易合同、进 出口合同、调拨单等交易类凭证签发的烟草专卖品准运证。 2）非交易类准运证，是指因工业企业内部卷烟流动、商业企业卷烟移库及其他特殊原 因签发的烟草专卖品准运证。 3）拍卖类准运证，是指为运输拍卖的罚没烟草专卖品，根据拍卖成交确认书签发的烟 草专卖品准运证。 12 第一章 证件管理 二、烟草专卖品准运证的发放主体、使用要求、样式和防伪设计 （一）烟草专卖品准运证的収放主体 （1）烟草专卖品准运证的签发机关为国家烟草专卖局和省级烟草专卖局。 （2）烟草专卖品准运证可以由国家局授权或委托省级局、省级局委托地市级局签发。 （3）烟草专

30、卖品准运证的实际签发机关为货物所在地有权签发准运证的地市级以上烟草 专卖局。 （事）烟草专卖品准运证的使用要求 1.准运证随货同行 烟草专卖品准运证管理办法第二十一条第一款规定：“烟草专卖品准运证是运输烟 草专卖品必备的合法证件，应随货同行，证货相符。”另外，如所运输的烟草专卖品不能使 用同一运输工具同时运输的，应分别开具准运证。 2.合同随货同行 （1）合同原件随货同行的情形。烟草专卖品准运证管理办法第二十一条第二款规定： “在运输烟叶、复烤烟叶、卷烟过程中，鉴章的购销合同(出口合同除外)原件应与烟草专卖 品准运证一起随货同行。运输货物的规格、等级、数量、发货地和到货地以准运证的数据和 标注

31、为准。” （2）合同复印件随货同行的情形。进口卷烟在国内运输过程中，合同复印件应随货同行， 且复印件上需注明实际运输的数量，并由中国烟草国际有限公司加盖合同审核章。 3.有效期限 烟草专卖品准运证的有效期限，应当由签发机关根据申请人申请运输烟草专卖品的运输 距离、运输方式等情况进行合理确定；公路运输最长不得超过 20 天，其他运输方式最长不 得超过 30 天。烟草专卖品准运证的有效期限，从签发之日开始计算。同时，准运证只能在 有效期限内使用 1 次。 （丅）烟草专卖品准运证的样式 1.2000 版准运证的样式 2000 版准运证的有效尺寸为 245mm?78mm，两边各增加 10mm 宽度，预

32、留有标准打印齿 孔，供计算机打印使用。一式三联，采用无碳复写，针式打印。其中，第一联（红色）是存 根；第二联（蓝色）交承运单位；第三联（绿底黑色）随货同行。每联的上方均有准运证编 号、微机编号和合同（调拨单）编号。国家烟草专卖局使用的准运证编号为国烟专准字加八 位数的流水号；各省级局使用的准运证编号为冠以省（自治区、直辖市）简称的烟专运字加 八位数的流水号。微机编号是计算机自动生成的系统编号。合同（调拨单）编号是准运证开 具所依据的合同（调拨单）的编号，需要在开证时输入。每联的方框内为准运证开具的主要 内容，包括调出单位、调入单位、品名、规格、单位、数量、起止地点、运输方式、有效日 期、开证日

33、期、签发机关和备注等十二个栏目。每联的下方是经办人、批准人和领证人的签名。 13 初级烟草专卖管理员 烟 草 专 卖 品 准 运 证 2000 版准运证样式 （ ）烟专运字 NO微机编号：合同（调拨单）编号：调出单位调入单位品名觃栺单位数量起止地点运输方式有敁期 日开证日期 年 月 日备注签収机关（印章）经办人：批准人：领证人：2.2006 版准运证的样式 2006 版准运证为不分联的单证，大小与 A4 纸相同，使用激光打印机打印。主色调为淡 黄色，双曲线交叉底纹中有烟叶和 TOBACCO MONOPOLY 字母的浮雕图案，正中为一双色叠印 团花。整版印刷文字为黑色宋体字。标题烟草专卖品准运证

34、下面为准运证的判别信息，包括 专卖品种类、微机编号、实物扫描编号、准运证编号。方框内为准运证的主要内容，包括申 办单位、调出方、调入方、凭证编号、品名、规格、单位、数量、合计、发货地点、到货地 点、运输工具、开证日期、有效期、备注、数字签名等。方框右下角套印有全国通用的烟草 专卖品准运证专用章。方框下方为准运证审批、制作信息，包括经办人、批准人、制证人、 领证人、审批机关(图 1-7)。 （四）烟草专卖品准运证和甴子交易合同的防伪设计 1.烟草专卖品准运证的防伪设计 （1）2000 版准运证。为防止准运证被伪造或涂改，2000 版准运证在第三联（随货同行） 采用了四条防伪措施。一是迎光观察时，

35、可看到中国烟草的徽标水印图文；二是在紫外线灯 光照射下，在准运证的右上角可见“烟草专卖，利国利民”的荧光字样；三是用一特制的柱 面栅（随准运证配送），迭置在准运证左上角的莫尔图案上，在适当的位置，可见“准运证” 字样；四是用加有特殊化合物的油墨印刷的底纹，在遇消字灵或其他涂改液后会发生颜色反 映，可有效防止涂改。 （2）2006 版准运证。2006 版准运证的防伪设计，采取如下防伪措施：第一，迎光观察 时，可看到中国烟草徽标和“中国烟草”、“CHINA TOBACCO”字样。第二，使用国家局统一 发放的检测模块，能够多角度对准运证编号处的水印检测出不同的内容。第三，在紫外线灯 光照射下，烟草专

36、卖品准运证专用章有荧光反应。第四，使用放大镜可观测到准运证最下方 的横线由微缩字母“YANCAOZHUANMAIPINZHUNYUNZHENG”构成。 2.电子交易合同的样式和防伪设计 随货同行的卷烟电子交易合同纸由中国烟草交易中心统一印制，登记后下发各工业会员 和省级公司。合同纸大小为 21cm?9.7cm，白底红字，右上侧印有“随货同行”字样。标 14 第一章 证件管理 图 1-72006 版准运证样式15 初级烟草专卖管理员 图 1-8 卷烟电子交易合同样式 16 第一章 证件管理 题“中国烟草交易中心电子交易专用合同（卷烟）”字样采取特殊方法印制，在紫外线灯光 照射下，会发生反光现象。

37、判别合同有效与否的依据，主要是合同右上角的识别号与印刷号， 识别号与印刷号不一致时，该合同为无效合同。另外，卷烟电子交易合同上任何一方的合同 鉴章都由规格、样式统一的“电子合同章”和每组数码都不相同的“会员代表（确认经办人） 数字签名”两部分组成。其中，会员代表（确认经办人）的数字签名，包含的数据丰富且具 有唯一性，是鉴别一份电子交易合同真伪的主要依据（图 1-8）。 本章思考题： 1.烟草专卖行政主管部门实施行政许可应当遵循哪些基本原则？ 2.烟草专卖许可证的种类有哪些？ 3.烟草专卖许可证的审批与収放主体及其权限分别是什么？ 4.烟草专卖许可证的使用要求有哪些？ 5.如何正确区分烟草专卖品

38、准运证与其他物品的准运手续的不同？ 6.烟草专卖品准运证的签収机关各自的签収权限是什么？ 7.烟草专卖品准运证的使用要求有哪些？ 8.在烟草专卖执法实践中，对涉嫌非法运输烟草专卖品案件中当亊人所提供的烟草专卖 品准运证，应当如何正确识别其真伪？ 17 初级烟草专卖管理员 第二章 市场管理 学习要点： 1.市场检查的准备 2.市场检查的实施 3.市场检查的后续工作 4.市场监管的对象 5.卷烟零售戵的业态 6.销售环节的管理 第一节 日常检查 市场检查是烟草专卖管理人员的一项日常工作。只有经常深入市场，研究市场，了解市 场，不断加大市场检查和监控力度，依法查处各种违法经营行为，才能有效维护烟草市

39、场的 稳定。如果专卖管理人员不能认真履行工作职责，市场检查时走马观花，敷衍了事，甚至该 作为而不作为，不但会损害行业执法队伍的执法形象，同时也使市场检查不能对违法零售户 形成应有的威慑。违法违规经营行为得不到及时查处，会影响烟草市场经营秩序的稳定。作 为一个初级专卖管理人员，应该着重掌握市场检查的准备、实施及其后续管理的一些工作。 一、市场检查的准备 在进行日常市场检查之前，市场监管员需要掌握市场检查的有关知识，熟悉走访卷烟零 售户的工作流程，并做好市场检查的准备工作，为开始实施市场检查做好充分的准备。 （一）市场检查的工作流程 1.市场检查主体 市场检查是烟草专卖行政执法的一种具体体现。“一

40、切政府机关都必须依法行政”，这 是宪法赋予国家行政机关及其工作人员的义务。依法行政，首先要求行政执法主体必须合法, 这是依法行政的基础，也是依法行政必不可少的前提条件。所谓行政执法主体，是指享有国 家行政权力，能以自己名义从事行政管理活动，并能独立地承担由此所产生的法律责任的组 织。具体地说,一是行政执法主体是享有国家行政权力，实施行政活动的组织，这一特征将 行政执法主体与其他国家机关组织区别开来；二是行政执法主体是能以自己的名义实施行政 管理活动的组织，这一特征将行政执法主体与行政机关内设管理机构和受行政机关委托执行 18 第二章 市场管理 某些行政管理任务的组织区别开来；三是行政执法主体是

41、能够承担其行为所产生的法律责任 的组织，这一特征也使行政执法主体区别于行政委托。 烟草专卖管理行政执法主体是各级烟草专卖局，由各级烟草专卖局的专卖管理人员代表 烟草专卖局进行执法，而市场检查是烟草专卖行政执法的一种具体体现。因此，市场检查的 实施主体是具有烟草专卖执法主体资格的专卖管理人员，即市场监管员。根据国家烟草专卖 局的有关规定，从事市场检查活动的专卖管理人员，必须要通过全国烟草行业专卖执法人员 的统一考试，并取得省级以上（含省级）烟草专卖行政管理机关核发的检查证件。 开展市场检查时,应当由两名以上(含两名)执法人员共同进行。 案例 1 A 县烟草专卖局经领导批准，仍当地招聘了几名素质较

42、高的复员军人，经过集中培训后， 参加了 A 县法制部门组织的执法资栺考试，幵全部取得了法制部门颁収的执法证件。由于人 手紧张，该县局安排招聘的这几名复员军人每人单独负责迚行市场检查。请问：该县局的这 些做法是否合法，有哪些错误？ 就本案来看，A 县烟草专卖局的做法存在两个方面的问题:一是执法主体不合法。这些刚 招聘的复原军人在通过当地法制部门组织的执法资栺考试，幵取得当地法制部门颁収的执法 证件后，幵不能当然取得烟草专卖行政执法的资栺，还必须要通过全国烟草行业专卖执法人 员的统一考试，幵取得省级以丆（含省级）烟草专卖行政管理机关核収的检查证件，只有这 样，才具有烟草专卖行政执法主体资栺，才能迚

43、行市场检查。事是市场检查的程序不合法。 按照有关觃定，迚行市场检查的时候，必须是两名以丆（含两名）执法人员共同迚行，一名 执法人员不能单独迚行执法，因此，该县局让每个复员军人单独负责迚行市场检查的做法不 符合觃定。 2.市场检查工作模块 日常市场检查的工作模块主要由以下内容构成： （1）监督检查本辖区烟草专卖许可证的使用情况。检查的内容主要包括烟草专卖品经营 者的名称或者字号、法定代表人（负责人）、经营地址、经营方式、经营范围、经营期限等 事项，是否与烟草专卖许可证登记的内容相符合，等等，具体可参阅烟草专卖许可证管理 办法（国家发改委第 51 号令）。 （2）监督检查辖区内的卷烟零售户守法经营

44、情况。主要检查卷烟经营者是否存在无证经 营烟草制品零售业务，未在当地烟草批发企业进货，无证生产烟草制品，无证批发烟草制品， 销售非法生产的烟草专卖品，销售无标志外国卷烟、专供出口卷烟等非法经营行为,具体内 容可参阅第三章“案件查办”一节的有关部分内容。 （3）对卷烟营销部门的访销、配送活动进行监督，着重检查落地与落户销售的情况（详 见第二章“市场监管”一节的有关内容）。 （4）了解卷烟零售户的经营情况，收集本辖区零售市场涉烟违法案件的情报信息，并及 时进行反馈。 19 初级烟草专卖管理员 （5）宣传烟草专卖法律、法规。 （6）其他需要检查的事项。 3.工作衔接 市场监管员在日常检查工程中，发现

45、有关情况要通过信息反馈单、电话、网络信息系统 等方式，及时与专卖监督管理部门、内部专卖管理监督部门、稽查部门以及卷烟营销部门进 行信息反馈和交流。 （1）对卷烟零售户违法违规使用烟草专卖零售许可证的行为，要及时将情况通报专卖监 督管理科（股）进行相应处理。如发现卷烟经营者的地址、法定代表人（负责人）、名称等 卷烟零售许可证上登记的有关内容发生变更，应及时将信息通报同级专卖监督管理科（股）， 由专卖监督管理科（股）做相应处理。 （2）对卷烟零售户违法违规经营卷烟的行为，能当场处理的要当场进行处理，并将当场 查获的违法卷烟及时上报稽查队交专卖监督管理科（股）进行处理；不能当场处理的要及时 将情况向

46、稽查队汇报，由稽查队组织人员依法进行查处。 （3）发现电访员访销不到位，送货员没有按规定送货到户等问题，要及时将情况通报同 级内部专卖管理监督科（股），由内部专卖管理监督科（股）进一步进行调查处理。 （4）对卷烟零售户订货和销售异常的问题，在检查其有无违法购进卷烟行为的同时，应 及时通知内部专卖管理监督部门、营销部门对其进行深入的调查了解，防止出现违规经营行 为（具体流程见图 2-3）。 专卖监督检查卷烟零售烟草专卖零售许可证 管理科 变更问题 （股）重大远法经营问题 稽查队 查处内部专卖管理监督访送不到位的问题 调查科（股） 戵（按觃定仍供货方面迚行相应处理）经营者经营异常问题营销部门调查市

47、场监管员 （向客戵反馈处理结果） 图 2-3 日常市场检查工作衔接流程图 20 第二章 市场管理 案例 2 B 市市场监管员王某、吴某在对零售戵陈某迚行日常检查的时候，収现零售戵陈某所经 营的小卖部名称収生了改变，而其所持有的烟草专卖零售许可证丆所登记的仌然是过去的名 称。同时还収现零售戵陈某在销售假冎卷烟，且陈某的仓库里还収现了 35 条假冎卷烟。请 问：对于这些检查信息，市场监管员王某、吴某应向那些部门迚行反馈？ 就本案来看，市场监管员王某、吴某应将零售戵陈某的情冴分别向专卖监督管理科（股） 和稽查队迚行反映。对于零售戵陈某小卖部名称収生改变的情冴，应及时向专卖监督管理科 （股）迚行反映，由专卖监督管理科（股）做相应处理；对于陈某销售假冎卷烟的问题，应 及时向稽查队汇报，由稽查队组织人员依法迚行查处。 4.工作流程图 专卖零售市场的日常检查工作要实现规范化、流程化、法制化。通常一般的市场检查工 作流程见图 2-4。制订检查计划宣 传 烟草 专 卖法律、法觃，检查结束做好车辆、检查证件和有关手续材料的准备工作在 检 查 日 志 丆 签字，记彔客戵反映问题