第10章保险业监管.中职课件电子教案

1、第第1010章章 保险业监管保险业监管 要保证保险市场的健康有序要保证保险市场的健康有序发展，就必须建立完善有效的监发展，就必须建立完善有效的监管体系管体系第第1 1节节 保险监管的概念保险监管的概念一、保险监管的概念一、保险监管的概念o 保险监管是指一个国家对本国保险业的保险监管是指一个国家对本国保险业的监督管理。监督管理。o 一个国家的保险监管制度通常由两大部一个国家的保险监管制度通常由两大部分构成：一是国家通过制定保险法律法分构成：一是国家通过制定保险法律法规，对本国保险业进行宏观指导与管理；规，对本国保险业进行宏观指导与管理；二是国家专门的保险监管职能机构依据二是国家专门的保险监管职能

2、机构依据法律或行政授权对保险业进行行政管理，法律或行政授权对保险业进行行政管理，以保证保险法规的贯彻执行。以保证保险法规的贯彻执行。 二、国家对保险业进行严格监管的二、国家对保险业进行严格监管的必要性必要性o 保险企业有其独特的经营对象（保险企业有其独特的经营对象（风险风险），），在经营上必须采用特殊的技术（保险经在经营上必须采用特殊的技术（保险经营具有很强的营具有很强的专业性和技术性专业性和技术性），因此），因此对经营人员和经营过程的要求很高。对经营人员和经营过程的要求很高。o 保险又具有保险又具有广泛的社会性广泛的社会性，保险企业经，保险企业经营的是否健全，直接影响到广大公众的营的是否健全

3、，直接影响到广大公众的利益。利益。三、健全保险监管的意义三、健全保险监管的意义o 及时发现保险企业经营上的隐患，敦促及时发现保险企业经营上的隐患，敦促其改正，最大限度地避免出现保险企业其改正，最大限度地避免出现保险企业无力偿付的现象，从而保护公众的利益无力偿付的现象，从而保护公众的利益o 防止保险企业之间的不合理竞争，保证防止保险企业之间的不合理竞争，保证保险市场的健康发展保险市场的健康发展o 有助于维护保险合同的公正性有助于维护保险合同的公正性o 促进保险行业的自我管理促进保险行业的自我管理四、保险监管的基本原则四、保险监管的基本原则o宏观上由国家统一规划管理的原则宏观上由国家统一规划管理的

4、原则o适度、公平竞争的原则适度、公平竞争的原则o有利于保险业发展的原则有利于保险业发展的原则五、五、国际国际保险监管模式的新趋势保险监管模式的新趋势o世界各国对保险业的监管有世界各国对保险业的监管有严格型监严格型监管管和和宽松型监管宽松型监管两种类型。两种类型。o但事实上，就约束的程度和力度而言，但事实上，就约束的程度和力度而言，与其他行业相比，世界各国对保险业与其他行业相比，世界各国对保险业都实行都实行严格的监管严格的监管。1. 1. 从分业监管向混业监管转变从分业监管向混业监管转变2. 2. 放松保险业市场行为管制放松保险业市场行为管制3. 3. 偿付能力监管日益成为监管核心偿付能力监管日

5、益成为监管核心4. 4. 更加注重保险信息公开和保险信息更加注重保险信息公开和保险信息 网建设网建设5. 5. 保险监管法制化保险监管法制化国际保险监管模式的新趋势国际保险监管模式的新趋势 六、我国保险监管模式的现实选择六、我国保险监管模式的现实选择 1.1.建立偿付能力监管机制建立偿付能力监管机制 2.2.完善市场行为监管完善市场行为监管 3.3.加强保监会、证监会、银监会的合作加强保监会、证监会、银监会的合作 4.4.重视行业自律，起到监管辅助作用重视行业自律，起到监管辅助作用第第2 2节节 保险监管机构保险监管机构。我国的国家监管机构我国的国家监管机构o一般情况下，政府都会委托某一职能一

6、般情况下，政府都会委托某一职能部门来负责对保险市场的监管，如中部门来负责对保险市场的监管，如中央银行、保险管理局等。央银行、保险管理局等。o我国保险监管机构：中华人民共和国我国保险监管机构：中华人民共和国保险监督管理委员会，简称保监会。保险监督管理委员会，简称保监会。o中国保监会中国保监会19981998年年1111月经国务院批月经国务院批准成立，取代中国人民银行的保险监准成立，取代中国人民银行的保险监管职能管职能。二、保险监管的职能二、保险监管的职能o计划职能计划职能o组织职能组织职能o指挥职能指挥职能o监督职能监督职能o调节职能调节职能三、保险监管的主要任务三、保险监管的主要任务o正确确定

7、不同时期的监管目标和重大正确确定不同时期的监管目标和重大战略决策战略决策o对保险经营活动进行有力控制和指导对保险经营活动进行有力控制和指导o保证各项监管活动和保险经济运营高保证各项监管活动和保险经济运营高效率地进行效率地进行第节第节 保险监管的内容保险监管的内容 保险公司及其分支机构的设立、变更和保险公司及其分支机构的设立、变更和终止。终止。 保险公司及其分支机构高级管理人员任保险公司及其分支机构高级管理人员任职资格的审查管理。职资格的审查管理。 保险条款、费率的制定、审查和备案。保险条款、费率的制定、审查和备案。 保险公司保证金、各项准备金、保险保保险公司保证金、各项准备金、保险保障基金的提

8、取和核算。障基金的提取和核算。第节第节 保险监管的内容保险监管的内容 保险公司偿付能力的充足情况。保险公司偿付能力的充足情况。 保险公司经营行为的合法、合规性，保险公司经营行为的合法、合规性，保险市场的公平竞争情况。保险市场的公平竞争情况。 保险中介机构与保险中介市场。保险中介机构与保险中介市场。一、保险偿付能力的监管一、保险偿付能力的监管偿付能力的概念偿付能力的概念o保险公司的偿付能力是指保险公司赔保险公司的偿付能力是指保险公司赔付的能力，即承担债务的能力。付的能力，即承担债务的能力。o保险监管的首要任务是确保保险公司保险监管的首要任务是确保保险公司的偿付能力。如果保险公司丧失偿付的偿付能力

9、。如果保险公司丧失偿付能力，无论原因如何，监管机关都有能力，无论原因如何，监管机关都有不可推卸的责任。不可推卸的责任。偿付能力监管分为两个层次偿付能力监管分为两个层次o正常层次的监管：正常层次的监管：监督保险公司有适监督保险公司有适当、公平、合理的保险费率、提足各当、公平、合理的保险费率、提足各项准备金。项准备金。o偿付能力额度监管：偿付能力额度监管：要求保险公司要要求保险公司要经常保持最低的法定偿付能力的额度经常保持最低的法定偿付能力的额度以应付可能产生的风险。以应付可能产生的风险。世界主要国家偿付能力监管的类型世界主要国家偿付能力监管的类型o英国型英国型o北美型北美型o日本、德国型日本、德

10、国型关于偿付能力的更多内容关于偿付能力的更多内容o偿付能力监管偿付能力监管主要任务主要任务在于，当保险在于，当保险企业面临超出正常年景的赔偿与给付企业面临超出正常年景的赔偿与给付数额时（出现偏差），如何数额时（出现偏差），如何保证其经保证其经济补偿能力济补偿能力。o纯保费与赔偿或纯保费与赔偿或给付给付需要的需要的偏差偏差来源来源( (一一) )发生偏差的原因发生偏差的原因o 风险的不确定性导致保险精算不可能真风险的不确定性导致保险精算不可能真正精确；正精确；o 保险精算的依据是过去若干年风险与事保险精算的依据是过去若干年风险与事故数据，但这不完全等同于未来年份的故数据，但这不完全等同于未来年份

11、的实际情况；实际情况；o 数据资料的统计与技术处理过程本身有数据资料的统计与技术处理过程本身有可能产生误差；可能产生误差；o 随着时间的推移，新的风险因素的增加随着时间的推移，新的风险因素的增加造成的误差造成的误差( (二二) )偿付准备金偿付准备金o 当保险企业保费收入与赔款支出发生负偏差时，当保险企业保费收入与赔款支出发生负偏差时，为了保证保险业务的持续进行，必须有充分的为了保证保险业务的持续进行，必须有充分的偿付准备金。偿付准备金。o 偿付准备金本质上是保险企业拥有的偿付准备金本质上是保险企业拥有的净资产净资产。o 保险监管中对偿付准备金或偿付能力大小的保险监管中对偿付准备金或偿付能力大

12、小的衡衡量量，包括两个方面：，包括两个方面： 保险公司实际具备的偿付能力额度；保险公司实际具备的偿付能力额度； 保险监管机关要求保险公司具备的最低偿保险监管机关要求保险公司具备的最低偿付能力额度付能力额度( (三三) )法定最低偿付能力额度法定最低偿付能力额度是偿付能力额度的最低标准。是偿付能力额度的最低标准。这个标准是保险企业财务处于危险状这个标准是保险企业财务处于危险状况的况的“早期危险信号早期危险信号”。( (四四) )我国保险法的具体规定我国保险法的具体规定(1)(1)保险公司应当具有与其业务规保险公司应当具有与其业务规模相适应的最低偿付能力模相适应的最低偿付能力, ,低于规定数低于规

13、定数额的额的, ,应当增加资本金。应当增加资本金。(2)(2)经营财产保险业务的保险公司经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费不得超过其实有资本当年自留保险费不得超过其实有资本金加公积金总和的四倍。金加公积金总和的四倍。(3)(3)保险公司对每一危险单位保险公司对每一危险单位, ,即对一即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任承担的责任, ,不得超过其实有资本金加不得超过其实有资本金加公积金总和的公积金总和的10 %,10 %,超过部分应当办理超过部分应当办理再保险。再保险。(4)(4)除人寿保险业务外除人寿保险业务外, ,保险公司应当保险公司应当

14、将其承保的每笔保险业务的将其承保的每笔保险业务的20 %20 %按照国按照国家有关规定办理再保险家有关规定办理再保险( (五五) )法定最低偿付能力额度的计算法定最低偿付能力额度的计算1、财产保险公司财产保险公司应具备的最低偿付能应具备的最低偿付能力额度为下述两项中数额较大的一项：力额度为下述两项中数额较大的一项： ( (五五) )法定最低偿付能力额度的计算法定最低偿付能力额度的计算 (1)(1)最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后1 1亿元人民币以下部分的亿元人民币以下部分的1818和和1 1亿元人民币以上亿元人民币以上部分的部分的1616； (2

15、)(2)公司最近公司最近3 3年平均综合赔款金额年平均综合赔款金额70007000万元以下万元以下部分的部分的2626和和70007000万元以上部分的万元以上部分的2323。 ( (五五) )法定最低偿付能力额度的计算法定最低偿付能力额度的计算 综合赔款金额为赔款支综合赔款金额为赔款支出、未决赔款准备金提转差、出、未决赔款准备金提转差、分保赔款支出之和减去摊回分分保赔款支出之和减去摊回分保赔款和追偿款收入。保赔款和追偿款收入。( (五五) )法定最低偿付能力额度的计算法定最低偿付能力额度的计算2 2、人寿保险公司、人寿保险公司最低偿付能力额度为最低偿付能力额度为长期人身险业务最低偿付能力额度

16、和短长期人身险业务最低偿付能力额度和短期人身险业务最低偿付能力额度之和。期人身险业务最低偿付能力额度之和。 ( (五五) )法定最低偿付能力额度的计算法定最低偿付能力额度的计算 长期人身险业务长期人身险业务最低偿付能力额度为最低偿付能力额度为下述两项之和：下述两项之和： (1)(1)投资连结类产品期末寿险责任准投资连结类产品期末寿险责任准备金的备金的1 1和其他寿险产品期末寿险责任和其他寿险产品期末寿险责任准备金的准备金的4 4； 上款所指的寿险责任准备金，是指上款所指的寿险责任准备金，是指中国保监会规定的法定最低责任准备金。中国保监会规定的法定最低责任准备金。 ( (五五) )法定最低偿付能

17、力额度的计算法定最低偿付能力额度的计算 (2)(2)保险期间小于保险期间小于3 3年的定期死亡保年的定期死亡保险风险保额的险风险保额的0.10.1，保险期间为，保险期间为3 3年到年到5 5年的定期死亡保险风险保额的年的定期死亡保险风险保额的0.150.15，保险期间超过保险期间超过5 5年的定期死亡保险和其他年的定期死亡保险和其他险种风险保额的险种风险保额的0.30.3。 ( (五五) )法定最低偿付能力额度的计算法定最低偿付能力额度的计算 在统计中未对定期死亡保险区分在统计中未对定期死亡保险区分保险期间的，统一按风险保额的保险期间的，统一按风险保额的0.30.3计算。计算。 风险保额为有效

18、保额减去期末责风险保额为有效保额减去期末责任准备金，其中有效保额是指若发生任准备金，其中有效保额是指若发生了保险合同中最大给付额的保险事故，了保险合同中最大给付额的保险事故，保险公司需支付的最高金额；期末责保险公司需支付的最高金额；期末责任准备金为中国保监会规定的法定最任准备金为中国保监会规定的法定最低责任准备金。低责任准备金。 ( (五五) )法定最低偿付能力额度的计算法定最低偿付能力额度的计算 短期人身险业务短期人身险业务最低偿付能力最低偿付能力额度的计算适用财产保险公司的规定。额度的计算适用财产保险公司的规定。( (五五) )法定最低偿付能力额度的计算法定最低偿付能力额度的计算3 3、再

19、保险公司、再保险公司 最低偿付能力额度等于其财产最低偿付能力额度等于其财产保险业务和人身保险业务分别按照上保险业务和人身保险业务分别按照上述规定计算的最低偿付能力额度之和。述规定计算的最低偿付能力额度之和。( (六六) )影响偿付能力的因素影响偿付能力的因素o 保险企业偿付准备金的绝对数额保险企业偿付准备金的绝对数额o 保险企业偿付准备金的相对数额保险企业偿付准备金的相对数额 o 赖以建立保险赔偿基金的损失概率计算赖以建立保险赔偿基金的损失概率计算的准确性和可靠程度的准确性和可靠程度o 影响保险业务偿付能力的风险因素影响保险业务偿付能力的风险因素二、保险市场行为的监管二、保险市场行为的监管o

20、保险条款、费率的监管：保险条款、费率的监管： 防范设计风险防范设计风险 保护被保险人的利益保护被保险人的利益o 保险行业的自律管理：保险行业的自律管理： 代表会员对政府的有关保险业管理立法施加直代表会员对政府的有关保险业管理立法施加直接或间接的影响接或间接的影响 协调会员在市场竞争中的行为规范协调会员在市场竞争中的行为规范 制定统一的保单和条款制定统一的保单和条款 制定最低保险费率标准，避免破坏性竞争制定最低保险费率标准，避免破坏性竞争第节第节 保险监管的方法保险监管的方法 一、现场检查一、现场检查o监管机关派员到保险公司查阅有关账册、监管机关派员到保险公司查阅有关账册、凭证、业务档案等，以核实保险公司报凭证、业务档案等，以核实保险公司报送的报表、资料，并调查了解其他问题送的报表、资料，并调查了解其他问题o现场检查，又分为常规检查和专项检查现场检查，又分为常规检查和专项检查o现场检查要按一定的程序进行现场检查要按一定的程序进行二、非现场检查二、非现场检查o监管机关为了降低成本，平时可以通监管机关为了降低成本，平时可以通过对保险公司定期报送的有关报表