第10章国际贸易融资方式(简要)

1、第九章第九章 国际贸易融资方式国际贸易融资方式 一、出口融资方式一、出口融资方式(一一)打包放款打包放款 打包放款是指在国际贸易中，银行凭以该打包放款是指在国际贸易中，银行凭以该出口商为受益人的信用证为抵押，向该出口商出口商为受益人的信用证为抵押，向该出口商提供的用以生产、备货、装船的贷款。提供的用以生产、备货、装船的贷款。打包放款的条件打包放款的条件1在本地区登记注册、具有独立法人资格、实行独在本地区登记注册、具有独立法人资格、实行独立核算、有进出口经营权、在银行开有人民币帐户或立核算、有进出口经营权、在银行开有人民币帐户或外汇帐户的企业。外汇帐户的企业。2出口商应是独立核算、自负盈亏、财务

2、状况良好、出口商应是独立核算、自负盈亏、财务状况良好、领取领取贷贷款证、信用等级评定款证、信用等级评定A级以上。级以上。3申请打包放款的出口商，应是信用证的受益人，申请打包放款的出口商，应是信用证的受益人，并已从有关部门取得信用证项下货物出口所必需的全并已从有关部门取得信用证项下货物出口所必需的全部批准文件。部批准文件。4信用证应是不可撤销的跟单信用证，并且信用证信用证应是不可撤销的跟单信用证，并且信用证的结算不能改为电汇或托收等其他的结算方式，开证的结算不能改为电汇或托收等其他的结算方式，开证行应该是具有实力的大银行。行应该是具有实力的大银行。5信用证条款应该与所签订的合同基本相符。信用证条

3、款应该与所签订的合同基本相符。6最好能找到另外企业提供担保，或提供抵最好能找到另外企业提供担保，或提供抵押物。押物。7出口的货物应该属于出口商所经营的范围。出口的货物应该属于出口商所经营的范围。8信用证开出的国家的政局稳定。信用证开出的国家的政局稳定。9如果信用证指定了议付行，该笔打包放款如果信用证指定了议付行，该笔打包放款应该在议付行办理。应该在议付行办理。10信用证类型不能为：可撤销信用证、可信用证类型不能为：可撤销信用证、可转让信用证、备用信用证等。转让信用证、备用信用证等。11远期信用证不能超过远期信用证不能超过90天。天。 打包放款的特点打包放款的特点 只适合使用信用证结算的业务只适

4、合使用信用证结算的业务 专款专用，收汇还贷专款专用，收汇还贷 期限短（信用证的有效期或预计收汇期）期限短（信用证的有效期或预计收汇期） 打包放款额度最高为信用证金额的打包放款额度最高为信用证金额的80% 3. 打包放款的操作程序打包放款的操作程序:P240 (二二)出口押汇出口押汇 P243出口押汇出口押汇(Outward bill/outward documentary bills/Outward Bill Credit/bill purchased) 出口押汇是指企出口押汇是指企业（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时，业（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议

5、付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。资业务。应用范围应用范围托收项下托收项下信用证项下信用证项下必备的单据和文件必备的单据和文件 （1） 总质权书总质权书 （2） 出口押汇的申请书出口押汇的申请书 （3） 代表物权的提单代表物权的提单(

6、三三)汇票贴现汇票贴现 汇票贴现是指汇票贴现是指(Discount of Drafts)贴现信贴现信用证项下远期汇票，先经指定承兑行用证项下远期汇票，先经指定承兑行(在出在出口地口地)对单据审核并对汇票贴现后，提前把对单据审核并对汇票贴现后，提前把汇票净款垫付给受益人作为融资，随后，承汇票净款垫付给受益人作为融资，随后，承兑行将单据寄给开证行，并通知汇票到期日，兑行将单据寄给开证行，并通知汇票到期日，汇票到期时承兑行就能获得开证行的偿付。汇票到期时承兑行就能获得开证行的偿付。托收项下远期汇票可通过融通汇票贴现融资。托收项下远期汇票可通过融通汇票贴现融资。 二、二、 进口融资方式进口融资方式 (

7、一一) 开证授信额度开证授信额度 开证授信额度的含义开证授信额度的含义: 开证授信额度开证授信额度(Limits for Issuing Letter of Credit)是指开证是指开证行对在本行开户且资信良好的进口商，在申行对在本行开户且资信良好的进口商，在申请开立信用证时，提供的免收保证金或不要请开立信用证时，提供的免收保证金或不要求其办理反担保或抵押的最高资金限额。求其办理反担保或抵押的最高资金限额。 （二）假远期信用证（二）假远期信用证 假远期信用证假远期信用证(Usance Credit Payable at Sight)是指信用证项下远期汇票付款按即期付是指信用证项下远期汇票付款

8、按即期付款办理的信用证，它是相对于远期信用证而款办理的信用证，它是相对于远期信用证而言的，它既非远期信用证，也非即期信用证。言的，它既非远期信用证，也非即期信用证。 （三）信托收据 信托收据信托收据(Trust of Receipt，T/R)是进口商向是进口商向代收行提供的一种书面保证代收行提供的一种书面保证 文件，请求延期付款，并凭信托收据借出货文件，请求延期付款，并凭信托收据借出货运单据先行提货。运单据先行提货。（四）（四） 银行保函提货担保银行保函提货担保 所谓提货担保所谓提货担保(Guarantee for the Release of Goods)是指当货物已运抵目的地而提单尚未寄是

9、指当货物已运抵目的地而提单尚未寄到时，进口商可凭到货通知单请求开证行出具到时，进口商可凭到货通知单请求开证行出具提货担保书，凭以从船务公司先行提货。该提提货担保书，凭以从船务公司先行提货。该提货担保书中声明，正本提单到达后进口商应立货担保书中声明，正本提单到达后进口商应立即向船务公司提示，当船务公司因提货担保而即向船务公司提示，当船务公司因提货担保而蒙受损失时，由进口商及开证行负连带赔偿责蒙受损失时，由进口商及开证行负连带赔偿责任。任。 三、三、 新型融资服务新型融资服务（一）国际保理业务（一）国际保理业务 国际保理（国际保理（International Factoring）是保）是保理商在买

10、卖双方采用赊销或承兑交单方式理商在买卖双方采用赊销或承兑交单方式销售商品时，对出口商品提供集商业资信销售商品时，对出口商品提供集商业资信调查与评估、应收账款的管理与追收、贸调查与评估、应收账款的管理与追收、贸易融资及买方信用风险担保为一体的综合易融资及买方信用风险担保为一体的综合性服务措施。性服务措施。特点特点（1）对进口商和出口商都有利）对进口商和出口商都有利（2）对银行而言，风险大）对银行而言，风险大 承担的是承担的是100%的买方信用的买方信用（3）重点在货物，不在单据）重点在货物，不在单据 如果货物出现问题，进口商拒付，进口保理如果货物出现问题，进口商拒付，进口保理商的信用风险担保责任

11、可以免除商的信用风险担保责任可以免除 对进口商a. 可以利用赊帐、承兑交单等优惠付款条件，以有限的资金购进更多货物，扩大营业额；b. 若出口商提供的货物与合同不符，进口商可拒付，避免信用证项下单证相符时必须付款所产生的不利因素；c. 省却开立信用证和处理繁杂文件的费用；d. 在批准信用额度后，购买手续简化，进货快捷。对出口商a. 对于新的或现有的客户提供更有竞争力的赊销、承兑交单付款条件，增加营业额；b. 进口商的信用风险转由保理商承担，出口商得到100%的收汇保障；c. 可以以预支的方式得到融资； d. 资信调查、帐务管理和帐款追收都由保理商负责，减轻业务负担，节约管理成本；e. 免除了一般信用证交易的繁琐手续。（二）包买票据（二）包买票据（Forfaiting 福费廷）福费廷） 从出口商那里无追索权的买断出口商在银从出口商那里无追索权的买断出口商在银行办理出口贸易结算项下的应收账款的票行办理出口贸易结算项下的应收账款的票据（通常经过进口地银行承兑或担保）业据（通常经过进口地银行承兑或担保）业务。务。特点特点 以国际正当贸易为背景以国际正当贸易为背景 属于批发性融资业务，所以金额较大属于批发性融资业务，所以金额较