汽车融资租赁风险分析

1、汽车融资租赁风险分析汽车融资租赁在我国发展时间并不太长，特别有几家有强力资本支撑的企业，已经覆盖全国，广告到处都是， 一时成为媒体的热点。 然而这个新兴行业却同样存在着各种各样的风险问题。本文将从价格角度对汽车融资租赁中的各种分先进行分析。一、汽车融资租赁业务的特征及其对业务处理的影响汽车的融资租赁业务在国外已经是非常成熟的一个市场了，可是在我们国家仍然处于刚刚起步的阶段， 近几年国家出台了很多新的政策，例如营改增政策，小汽车的进项税额允许抵扣等等，政策出台时间还不长，所以我们国家在小汽车融资租赁这块的一些相关法律制度等还没有得到完全的规范。各融资租赁企业参差不齐。对中国消费者来说，拥有车才觉

2、得是拥有了自己的核心资产，而融资租赁在一定程度上意味着是在“付款开别人车的人”，特别是小汽车不像其他资产，它还涉及产权证的问题，产权证没有过户到承租方的名字，在某种意义上讲不算是承租方真正的资产，但是如果先过户给承租方的话， 出租方又有资产损失的风险。这就是汽车融资租赁所特有的所有权和使用权分离的特点。所以针对这一点，我们要特别注意风险的防范。汽车租赁也分为经营租赁和融资租赁， 经营租赁为一般租赁， 产权为出租方所有， 融资租赁为特殊租赁， 由承租人按照自己的要求选择相应的车辆， 出租方购买后再出租给承租人， 按月收取租金，租赁期满后承租方可以以一个较小金额购买此资产或选择退租等。二、汽车融资

3、租赁业务目前存在的风险现状1.信用风险承租方租赁车辆后，故意或者由于某种原因没有按时或者全额支付租金，造成出租方无法如约收回车辆成本和相应利息收入。这实际上也是一种违约风险。信用风险除了跟承租方自身的企业信用有关系之外，有时也跟出租方在授信时的主观判断有关。因为全社会的授信系统还未达到透明化， 目前大多数融资租赁企业在进行承租方的授信审核时，往往只能凭借承租方出具的财务报表，银行流水，各种证照和个人信用平台进行审核，这种审核带有主观性，有可能会漏掉看不到的信用危险。2.法律风险由于我国的汽车融资租赁起步晚，相关的法律规范还不是很健全。根据合同法的规定，融资租赁的标的物出现问题时，应该有承租方负

4、责维修和承担相应责任。但是我国目前的交通法规与之还不能完全匹配，出现交通事故时，遇到承租方负担不起赔款，或者酒后肇事，保险不理赔的情况下，受害人往往会牵扯到出租方，将出租方也作为共同被告，融资租赁企业可能会不得不支付相应的赔款或者承担一定责任。3.业务风险笔者在曾就职的企业就遇到过人车失踪的情况。不仅承租方失踪，连带标的物也失踪。诉讼法律拿到裁决结果，由于无法找到人和车，致使法律判决也无法执行，出租企业也无法维护自己的权益。如果在租赁开始时就配备上GPS 或者其他先进的设备也许会有所改善。三、影响汽车融资租赁业的风险管控的因素分析1.授信或者征信系统前面有提到信用风险跟承租方的自身信用和租赁企

5、业的授信判断有关。一个完整而透明的征信系统可以使融资租赁企业在授信时很容易对承租方的信用情况做出判断，如是否有过违约，是否有过偷逃漏税等等情况，而不是仅仅只凭对方出具的流水单等做出判断，这样大大降低了企业的授信风险，从而也减少了承租方企业的违约风险。相反， 如果系统不完善，那么主观判断的概率加大而有可能会导致不可预见的违约风险。2.法律制度建立健全的并与融资租赁业务配套的法律法规制度是使融资租赁业务达到有法可依的必要保障，才可以进一步推行有法必依，法律制度的健全可以使融资租赁业务的执行有统一的标准，在出现纠纷时可以使避免执法人员做出错误的判断。如果法律制度不完善，市场可能会出现公说公有理，婆说

6、婆有理的现象，这也不利于融资租赁业务的开展。这里我们要特别注意，汽车的融资租赁业务除了自身的配套法律外，由于其特殊性，还必须与交通法规、道路安全法规等结合起来。3.业务特征业务风险与企业的初始投入有关。汽车融资租赁企业在条件允许的情况下，应尽量将定位系统，追踪系统等配套完善，配套越先进，人车失踪等出现的风险就会越低，也有利于企业第一时间找回资产。反之则会加大资产丢失的不确定性。当然设备的配置也需要一定的成本，需要企业根据自身情况进行衡量。四、汽车融资租赁业务的风险管控的对策建议1.完善企业催收系统按时催收， 积极更新客户的相关信息，这也基于有一个良好的催收系统，企业根据自己的现实情况， 对客户

7、进行评级，依据级别设置逾期租金的催收提醒。例行性催收无果的情况下可以采取法律催收函等方式。2.完善汽车融资租赁的法律和法规之前所述的状况在近几年的法律实践中得到很大的进步。国务院的道路交通事故处理办法第 31 条明确规定：交通事故责任者对交通事故造成的损失，应当承担赔偿责任。融资租赁企业遇到此类事情应该积极地向法院申诉，应该绝大部分都能得到合理合法的判决，从而维护融资租赁企业的合法权益。3.应该建立完善透明的征信系统首先，国外的融资企业之所以做得这么好，得益于他们有一套完整的征信体系。他们可以很容易地运用此系统来获得承租方的所有信用信息。我国目前还达不到这种程度，某些违约人信用违约后也没有进行

8、相关的处罚，所以某些违约人可以无所顾忌的进行违约。但是笔者看到，近几年来国家也做出了很大的努力，如对违约人进行公示，列入黑名单等， 也一定程度的限制了违约人的行为。其次，笔者认为， 承租方之所以违约是因为他们之前所付的保证金未达到让他们“肉痛”的程度。所以融资租赁企业在对某些存在违约风险的承租方进行征信时可以适当提高保证金金额，这个也可以对违约行为有所帮助。最后，融资租赁企业在授信时不能只是凭借对方出具的信息来进行判断，而应该实地地进行考察和询问，以自己亲眼所见加以判断。4.加强先进管理设备的配置针对业务风险， 我们可以在有条件的情况下采用先进的管理手段来强化管理，如在每台车辆上配备多台先进的

9、GPS 定位系统，能及时获取车辆信息，或者结合各路口的监控设备配备追踪系统，这也在一定程度上减少人车失踪的概率，对控制这一部分的风险有所帮助。本文分析了汽车融资租赁的信用风险、法律风险和业务风险的三大风险，从目前汽车融资租赁行业的现状来看，汽车融资租赁还是应加大对风险的控制，尽快做出改进， 如汽车的按时催收问题，法律法规的完善，建立更为透明的征信系统等。出师表两汉：诸葛亮先帝创业未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此诚危急存亡之秋也。然侍卫之臣不懈于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。诚宜开张圣听，以光先帝遗德，恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。宫中府

10、中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。“能 ”，是以众议举宠为督：亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人， 远贤臣，此后汉所以倾颓也。先帝在时，每与臣论此事， 未尝不叹息痛恨于桓、灵也。侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣，愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也。臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。后值倾覆，受任于败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，以伤先帝之明；故五月渡泸，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，当奖率三军