合约规划填报指南SW1

1、合约规划填报指南一、 合约规划填报的意义和目的。1、 合约规划是指项目目标成本确定后，对项目全生命周期内所发生的所有合同大类、金额进行预估，是实现成本控制的基础。 （控制成本）2、 合约规划也可以理解为以预估合同的方式对目标成本的分级，将目标成本控制科目上的金额分解为具体的合同。（合同管理）3、 合约规划也是制定项目招标计划的基础，根据合约规划编制年度和月度招投标计划，将标的金额控制在合约规划范围内，从而实现将合同价款控制在目标成本内的终极目标。（指导招标）二、 合约规划在成本体系中如何发挥作用。三、填报合约规划的职责划分原则。1.合约规划编制根据各部门岗位职责进行划分，各项目公司对口责任部门

2、填报该部门工作板块的合约规划。（蓝色为投发部；红色为报建部门；橙色为设计部；深绿色为工程部；粉色为营销部；紫色为财务部；其余为成本部）2.各项目公司对口负责人作为其对应板块的负责人，主责各部门的合约规划编制及成本控制工作，各项目公司合同及各项费用支付经办人需将成本数据汇报给各对应板块的负责人。3.各项目公司或项目部确定一位合约规划对接人，由其负责收集、整理该项目公司合约规划，以及与三祺成本部的对接工作。4.合约规划在执行过程中，除“营销费用、管理费用、财务费用”三类费用外的合同或费用，由对口责任部门在明源系统中发起，填写合同名称及金额，再由成本管理部门选择对应的成本科目，明源系统自动判断不超合

3、约规划则可往下走流程，若超合约规划则需由责任部门发起合约规划调整，经审批后方可继续执行；营销费用、管理费用、财务费用则由财务部门评判是否超合约规划。四、合约规划编制、填报的要点及注意事项。1.合同分类及名称分别对应目标成本科目及财务NC科目，便于成本和财务人员填列数据时对号入座；非合同费用可视为虚拟合同管理，在“合同编号”栏填列“非合同”即可。合约规划导入明源系统不体现财务科目及账号，财务部门入帐时需自行对应。2.在明源系统中，除土地获得价款外，选择合同对应的科目为目标成本三级科目，如序号“”为目标成本三级科目；土地获得价款选择对应的科目为目标成本二级科目，如序号“1.2”。3.合同名称仅供参

4、考，操作时可根据需要分标段、分专业裂变。4.执行过程中，若发生合约规划中未明确的合同或费用，可列入相应科目下的“其他”项。5.编制合约规划时应明确整个项目的发包思路，根据开发计划确定标段划分，避免工作面交叉重叠而影响现场管理和增加成本；对于分期开发的项目，除“营销费用、管理费用、财务费用”三类费用外，其它需要进行分摊的合同或费用，分摊原则由成本部和财务部共同商定，总体遵循受益原则，对于难以分清受益程度的按建筑面积比例分摊。6. 管理费、财务费、营销费在执行过程中，由财务部每月将汇总数据填入明源系统中，分摊原则和是否超合约规划均由财务部评判。7. 合同总额必须在编制时预估。8.各科目概算金额目标

5、成本金额合约规划金额招标控制价，最终各科目结算价目标成本。8.合约规划删除了“预估成本”科目，因此在编制合约规划时须充分考虑。9.各类押金性质的保证金、基金押金等，按不可收回金额预估填报，可回收金额不计入成本。10. 跨科目合同中，施工总承包合同必须将土建和安装造价分别计入对应的成本科目，如还包含总平工程，则须将总平道路和给排水工程费计入社区管网工程科目。施工总承包合同中若包含其它比例不大的专业工程造价，则按土建和安装两个大项分配即可，无需单列入对应的专业科目。五、制度解读广西三祺投资有限公司开发建设成本管理制度第十四条：“合约规划的主责部门为各职能部门，通过编制和执行本部门权责范围内的合约规

6、划对工程实施阶段的各项成本进行管理。合约规划作为施工图设计阶段目标成本的附件随目标成本一同编制及审批，经审批后的合约规划作为项目工程实施过程中招标及签订合同的依据。合约规划编制后，每年度、季度可以根据实际情况进行调整梳理，经三祺公司总经会审批后实行，无需签订合同的费用也须在合约规划中列项，未列合约规划的项目不得招标、签订合同、支付。”解读：1. 合约规划调整机制合约规划作为招标及签订合同的前置条件，各职能部门须认真慎重编制。执行过程中若出现超单项合约规划的合同立项须提出超额原因和弥补措施以及对整个项目利润率影响报总经会审批后方能调整。每年度、季度对历次调整作梳理总结并向总经会汇报，包括调整内容

7、、成本管理情况、存在问题及对整个项目的利润影响。合约规划仅对合同内容、范围、金额作重点约束，招标时段、招标方式以审批的招标计划为准，不作为合约规划审批事项。合约规划调整与目标成本调整同步进行。2.“三费”合约规划管理与经营的结合机制“三费”即管理费、财务费、营销费，其全开发周期计划分解至各年度，与目标成本、合约规划同步编制经审批下达。三费在执行过程中的分摊原则由财务部负责并提出预警，营销费用除年度总额控制外还须与销售收入的比例挂勾，时时与经审批的销售计划对比。营销费用未超年度总额，但与销售计划不匹配的情况，也属于超支预警范围。3.合约规划与目标成本、招标的结合机制施工图设计阶段目标成本套表包括：目标成本、销售计划、开发建设与资金支付计划、现金流量表，编制顺序为：设计部填写目标成本中的面积指标成本部组织编制目标成本和合约规划初稿营销部提交经审批的销售计划（含各年度营销费用计划）运营部或项目公司工程部提交经审批的建设进度资金计划（根据经审批的销售计划编制）财务部根据销售计划、营销费用计划编制现金流量表、计算财务费用成本部出具目标成本全套成果文件相关部门签字确认总经会审批实施阶段：