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文档简介
1、第十章第十章 综合业务综合业务 通过财务一体化综合业务与财务业务一体化综合业务通过财务一体化综合业务与财务业务一体化综合业务训练,打通各模块数据链,俯视企业数据流动,考核业务训练,打通各模块数据链,俯视企业数据流动,考核业务操作熟练程度,提升信息化综合处理能力。操作熟练程度,提升信息化综合处理能力。2022-3-20湖北经济学院2022-3-20湖北经济学院初始设置初始设置总账总账应收管理应收管理应付管理应付管理采购管理采购管理销售管理销售管理库存管理库存管理存货管理存货管理薪资管理薪资管理固定资产固定资产报表报表财务一体化财务一体化财务业务一体化财务业务一体化2022-3-20湖北经济学院引
2、例引例 用友软件所有的业务模块都已经学习完了,该是结合会计理论与信息化知识大显身手的时候了,自己的应用水平到底怎么样呢?同样的业务,启用不同的模块操作方法有什么不同?在规则的时间内是否能完成业务操作? 本章业务可以作为期末综合练习题,业务文字性描述非常少,主要通过原始单据对业务内容进行呈现,解析部分只给出了操作思路,没有给出具体操作步骤,需要根据前面章节学习的内容以及会计理论知识自己进行研究。在开始练习前需要引入初始化账套,在初始化账套中预置了基础数据,练习时只需要根据业务内容完成操作即可。2022-3-20湖北经济学院 开始训练之前,请请在虚拟机里准备好U8 V10.1+Sql2000环境,
3、根据二维码下载初始化数据并引入账套,并将计算机时间修改为2016年7月31日。2022-3-20湖北经济学院 请使用总账、报表、薪资管理、固定资产、应收款管理、应付款管理系统完成以下业务,务必在2小时内完成全部操作。(一) 系统初始化【业务1.1】请参照表10-1资料修改客户档案。一、业务内容一、业务内容客户编码供应商名称供应商简称税 号地址电话开户银行账号003广州伊美商贸有限公司伊美商贸440100733758678广州市中山八路6号隆城大厦1118室 中国工商银行广州市荔景苑支行6222600597934526369表10-1 客户档案2022-3-20湖北经济学院【业务1.2】请参照表
4、10-2资料设置本单位开户银行。编号开户银行银行账号01中国工商银行北京市上地支行 4表10-2 本单位开户银行2022-3-20湖北经济学院【业务1.3】指定现金总账科目和银行总账科目。【业务1.4】请参照表10-3资料增加结算方式。结算方式编码结算方式编码结算方式名称结算方式名称是否票据管理是否票据管理301商业承兑汇票否302银行承兑汇票否表10-3 结算方式2022-3-20湖北经济学院【业务1.5】请参照表10-4资料增加付款条件。付款条件编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率20260202301表10-4 付款条件2022-3-20湖北经济学院【业务1.6】总账系统设置“
5、不允许修改、作废他人填制的凭证”。【业务1.7】坏账处理方式:应收余额百分比法。【业务1.8】设置工资分摊类型:计提工资,计提比例100%,详细信息如表10-5所示。 2022-3-20湖北经济学院部门名称部门名称人员类别人员类别工资工资项目项目借方科目借方科目借方项目借方项目大类大类借方借方项目项目贷方贷方科目科目总经办、财务部总经办、财务部采购部、仓管部采购部、仓管部企管人员应发合计660201 221101销售部销售部销售人员应发合计660101 221101一车间一车间车间管理人员应发合计510101 221101二车间二车间车间管理人员应发合计510102 221101一车间一车间生
6、产人员应发合计500102产品项目E-40台式电脑221101二车间二车间生产人员生产人员应发合计应发合计500102产品项目产品项目B-50笔记本电脑笔记本电脑221101表10-5计提工资设置2022-3-20湖北经济学院【业务1.9】累计折旧缺省入账科目1601;累计折旧缺省入账科目1602。【业务1.10】请参照表10-6资料录入原始卡片并与总账对账。2022-3-20湖北经济学院固定资产编号固定资产编号04001固定资产名称固定资产名称格力空调格力空调类别编号类别编号04类别名称类别名称办公设备办公设备使用部门使用部门销售部销售部增加方式增加方式直接购入直接购入使用状况使用状况在用在
7、用使用年限使用年限5年年折旧方法折旧方法平均年限法(一)平均年限法(一)开始使用日期开始使用日期2016-03-01原值原值10000累计折旧累计折旧1458净残值率净残值率3%表10-6 原始卡片2022-3-20湖北经济学院(二)业务处理与会计核算(二)业务处理与会计核算【业务【业务2.1】1日,收到上海典诺科技有限公司货款,原始单据如图日,收到上海典诺科技有限公司货款,原始单据如图10-1所示。所示。图10-1 进账单2022-3-20湖北经济学院【业务2.2】3日,开出转账支票支付采购部办公费,原始单据如图10-2所示。图10-2 支票存根2022-3-20湖北经济学院【业务2.3】8
8、日,向华威科技采购显卡(付款条件2/10,1/20,N/30、现金折扣不考虑增值税),原始单据如图10-3、10-4所示。图10-3 专用发票2022-3-20湖北经济学院图10-4 入库单2022-3-20湖北经济学院【业务2.4】12日,预收上海典诺科技货款,原始单据如图10-5所示。图10-5 进账单2022-3-20湖北经济学院【业务2.5】15日,财务部报销业务招待费,原始单据如图10-6所示。图10-6 通用机打发票2022-3-20湖北经济学院【业务2.6】15日,一车间领料,原始单据如图10-7所示。图10-7 领料单2022-3-20湖北经济学院【业务2.7】16日,二车间领
9、料,原始单据如图10-8所示。图10-8 领料单2022-3-20湖北经济学院【业务2.8】17日,销售给上海典诺科技E-40台式电脑,原始单据如图10-9、10-10所示。图10-9 专用发票图10-9 专用发票2022-3-20湖北经济学院图10-10 出库单2022-3-20湖北经济学院【业务2.9】17日,支付前欠货款(付款单与核销合并制单),原始单据如图10-11所示。图10-11 支票存根2022-3-20湖北经济学院【业务2.10】23日,购入打印复印一体机一台,交财务部使用,原始单据如图10-12、10-13、图10-14所示。图10-12 专用发票2022-3-20湖北经济学
10、院图10-13 支票存根2022-3-20湖北经济学院图10-14 验收单2022-3-20湖北经济学院【业务2.11】26日,向北京市红十字会捐款,原始单据如图10-5、10-16所示。图10-15 支票存根2022-3-20湖北经济学院图10-16 收据2022-3-20湖北经济学院【业务2.12】28日,生成薪资分摊凭证(合并科目相同、辅助项相同的分录)。【业务2.13】31日,计提折旧,生成折旧分摊凭证(合并科目相同、辅助项相同的分录)。【业务2.14】31日,计提坏账准备。【业务2.15】31日,分配制造费用,按部门分配,分配表如图10-17所示。2022-3-20湖北经济学院202
11、2-3-20湖北经济学院【业务2.16】31日,结转完工品成本,分车间结转,生成两张凭证,产品成本计算单如图10-18所示,产品交库汇总单如图10-19所示。2022-3-20湖北经济学院【业务2.17】31日,结转销售成本。【业务2.18】31日,结转期间损益,收入与支出分开结转。2022-3-20湖北经济学院(三)(三) 会计报表编制会计报表编制【业务【业务3.1】打开】打开zcfzb.rep资产负债表,其中有资产负债表,其中有6个计算公式未填写,个计算公式未填写,利用账务函数定义计算公式,重新生成利用账务函数定义计算公式,重新生成2016年年7月月31日资产负债表并日资产负债表并保存。保
12、存。【业务【业务3.2】打开】打开lrb.rep利润表,其中有利润表,其中有4个公式未填写,利用账务个公式未填写,利用账务函数定义计算公式,重新生成函数定义计算公式,重新生成2016年年7月利润表并保存。月利润表并保存。2022-3-20湖北经济学院业务1.1:找到客户档案,按资料修改即可。业务1.2:定义本单位开户行。业务1.3:在会计科目定义窗口完成指定科目操作。业务1.4:定义结算方式。业务1.5:在应付模块定义付款条件。业务1.6:修改总账参数。业务1.7:在应收模块修改参数。业务1.8:在薪资管理模块设置工资分摊。业务1.9:在固定资产模块设置参数。业务1.10:在固定资产模块录入原
13、始卡片。二、操作解析二、操作解析2022-3-20湖北经济学院业务2.1:填写收款单并生成收款凭证。业务2.2:在总账中填写记账凭证,借:管理费用办公费(采购部),贷:银行存款工商银行,还要录入结算方式、票号与日期。 业务2.3:在采购模块填写采购专用发票并生成凭证。业务2.4:填写收款单,款项类型改为预收款并生成凭证。业务2.5:在总账中填写记账凭证,借:管理费用-其他,贷:库存现金,注意部门辅助核算。业务2.6:在总账中填写记账凭证,借:生产成本直接材料,贷:原材料,贷方原材料按明细填写两行,并需要根据数量计算出金额,注意借贷科目的辅助信息,借方为项目核算,贷方为数量核算。2022-3-2
14、0湖北经济学院业务2.7:在总账中填写记账凭证,与上一题方法相同。业务2.8:在应收模块填写销售专用发票,生成应收凭证,由于前期有预收款,需要再完成预收冲应收操作,生成预收冲应收凭证。业务2.9:在应付模块填写付款单,核销时需要填写本次折扣160,将付款单与核销合并制单得到一张凭证,借:应付账款,贷:银行存款,借:财务费用(红字160)。业务2.10:填写固定资产卡片并生成含进项税凭证。业务2.11:在总账中填写记账凭证,借营业外支出,贷:银行存款工商银行。业务2.12:在薪资管理模块根据工资分摊定义生成记账凭证,注意合并选项。业务2.13:在固定资产模块计提折旧并生成折旧凭证,注意合并选项。
15、2022-3-20湖北经济学院业务2.14:在应收模块计提坏账准备,生成凭证。业务2.15:在总账模块完成期末自定义转账。按部门分配结转制造费用,将制造费用期末余额转到生产成本,生成记账凭证。借:生产成本制造费用,E40台式电脑11750元,B50笔记本电脑11050元,贷:制造费用一车间11750元,二车间11050元。借方用结果公式取对方,贷方用期末公式并结合辅助核算取自己的余额。2022-3-20湖北经济学院业务2.16:在总账模块完成期末自定义转账。按车间分配完工产品成本。第一张凭证内容为:借:库存商品(E40台式电脑,数量100),贷:生产成本直接材料、直接人工、制造费用(E40台式
16、电脑)。第二张凭证内容为:借:库存商品(E40台式电脑,数量100),贷:生产成本直接材料、直接人工、制造费用(E40台式电脑)。借方用结果公式取对方,贷方用期末公式并结合辅助核算取自己的余额。2022-3-20湖北经济学院业务2.17:在总账模块结转销售成本,完成结转定义并生成凭证。业务2.18:在总账模块结转期间损益,分收入与支出生成两张凭证。业务3.1:打开资产负债表,补充取数公式,将报表调平并保存,注意核对取数公式是否有遗漏或错误,可与自带的报表模板中的公式进行比对。业务3.2:打开利润表,补充取数公式,计算出结果并保存,注意核对取数公式是否有遗漏或错误,可与自带的报表模板中的公式进行
17、比对。2022-3-20湖北经济学院 开始训练之前,请在虚拟机里准备好U8 V10.1+Sql2000环境,根据二维码下载初始化数据并引入账套,并将计算机时间修改为2016年5月31日。2022-3-20湖北经济学院 请使用总账、报表、薪资管理、固定资产、应收款管理、应付款管理系统、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算完成以下业务,务必在3小时内完成全部操作。(一) 系统初始化【业务1.1】请参照表10-7资料修改完善供应商档案信息。一、业务内容一、业务内容供应商编码供应商编码供应商名称供应商名称简称简称所属所属分类分类开户行及账号开户行及账号地址及电话地址及电话税号税号0105河南红星办公
18、有限公司红星办公01农行农业路支行621752012001201郑州市农业路13号 6325201021401表10-7 供应商档案2022-3-20湖北经济学院【业务1.2】请参照表10-8与109资料增加存货分类和档案。分类编码分类编码分类名称分类名称05固定资产表10-8 存货分类存货编码存货编码存货名称存货名称存货分类存货分类计量单位计量单位存货属性存货属性0501联想电脑05台外购、资产表10-9 存货档巡查2022-3-20湖北经济学院【业务1.3】请参照表10-10资料定义项目核算。项目大类项目大类核算科目核算科目项目分类定义项目分类定义项目目录项目目录商品项目商品项目在途物资库
19、存商品发出商品1单肩包101商务斜跨公文包102单肩斜跨休闲包2双肩包201牛津布双肩包202防水电脑包203防水学生包3旅行箱301商务登机箱16寸302帆布拉杆箱20寸303 PU拉杆箱20寸表10-10 项目核算2022-3-20湖北经济学院【业务1.4】请参照表10-11资料设置单位开户银行。编码编码开户银行开户银行银行账号银行账号01中国工商银行三门峡市湖滨支行622700285201表10-11单位开户银行2022-3-20湖北经济学院【业务1.5】指定现金科目和银行科目。【业务1.6】总账选项设置:出纳凭证必须经由出纳签字。【业务1.7】请参照表10-12资料录入各部门固定资产对
20、应折旧科目。部门编码部门编码部门名称部门名称折旧科目折旧科目1行政管理部门660205,折旧费101总经理办公室660205,折旧费102财务部660205,折旧费2销售部660105,折旧费3采购部660205,折旧费4仓储部660205,折旧费表10-12部门应折旧科目2022-3-20湖北经济学院【业务1.8】应收款初始设置:销售退回、商业承兑汇票、银行承兑汇票、票据利息科目、票据费用科目、坏账入账科目、现金折扣科目 。【业务1.9】应收选项设置:坏账处理方式为应收余额百分比法;坏账准备提取比率0.8%,期初余额30000,坏账准备科目1231,对方科目6701。【业务1.10】设置病假扣款公式:iff( 工龄10,病假天数*2
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