项目可行性分析报告

1、目录第一章总论、项目名称项目背景、投资形式和可行性研究概要及结论第二章市场预测和拟建规模、市场供需情况和市场分析、拟建规模第三章建厂条件和厂址第四章环境保护和安全防护、环境保护和安全防护、劳动保护、消防和安全防护第五章项目设计一、工艺技术二、设备第六章总投资估算三、土建工程一、固定资产投资二、流动资金估算三、开办费估算四、总投资预算第七章项目实施进度、项目实施进度、项目实施费用第八章原材料供应及动力、主要原材料供应二、辅助材料三、燃料、动力第九章企业组织、劳动定员及人员培训一、管理机构和设置二、劳动定员三、职工来源四、工资五、人员培训第十章费用分析第十一章盈利分析一、产品销售收入二、预计利润表

2、三、财务评价四、综合评价关于预拌混凝土项目可行性研究代立项报告第一章总论一、项目名称：混凝土有限公司3项目名称：年生产经营10万m预拌混凝土项目二、项目背景我国预拌混凝土搅拌站(厂)于七十年代初开始发展。二十多年来，由于建设规模持续扩大，尤其是北京市和东南沿海地区一些城市建设高速发展，各级建设行政主管部门和城市也采取一些扶植政策和措施，使城市预拌混凝土产量以每年20%©度递增。预拌混凝土项目是国家建设在19941490号文建筑业重点推广应用10项新技术中被列为重点推广项目。“八五”期间，国家专拨专项贷款5亿元之多支持施工企业发展该项目，国家建设部1996193号文印发了关于加快预拌混

3、凝土发展的若干意见，提出“九五”期间预拌混凝土应遵循“巩固东部，发展中西部”的方针，要求中西部地区的省会城市要积极创造条件建立预拌混凝土站(厂)，使我国城市预拌混凝土有一个较快发展。2007年宜春万载县城市建设项目、重点工程项目、房地产开发项目及新市政府行政中心的建设，年硅需求量超过100万立方米。随着中部起开发的不断发展，及宜阳新区及万载县的建筑市场规模会迅速扩大，基础设施建设也会以前所未有的速度发展，商品碎的需求量将会以每年20%左右的速度递增，行业内现有企业的规模和设备远远不能满足要求。据此，我们通过调查和认证，建设了年产10万肃的预拌混凝土搅拌站项目，具有较好的市场前景。三、投资形式和

4、可行性概要及结论：1.内容概要(1)新建企业名称为：混凝土有限公司(2)产品规模：年产10万立方米的预拌混凝土(3)投资总额及投资形式：本项目投资总额为1020万元，其中固定资产投资920万元，流动资金100万元；(4)经营范围：生产销售各种强度等级的混凝土(5)劳动定员：企业劳动定员为29人(6)投资利润率为：55.85%(7)投资回收期为：1.79年(8)盈亏平衡点为：2.98万m2.结论经过广泛的咨询、调查、论证和财务分析表明，该项目是可行的。3.风险此项目的关键在于市场的准确把握，若生产在2.98%以下，项目面临亏损。第二章市场预测和拟建规模一、市场供需情况和市场分析预拌混凝土也称商品

5、混凝土，其特点是集中拌制、商品化供应。我国预拌混凝土与经济发达国家相比尚属起步阶段，北京预拌混凝土属于成熟期。我国已建成的预拌混凝土站（厂），大多属建筑施工企业或企业集团管理，而经济发达国家预拌混凝土已成为独立新兴行业，有许多混凝土工程公司专门生产和供应预拌混凝土，并承包建设项目中的混凝土工程，预拌混凝土已普遍使用，一般占混凝土工程总量的90%A上。据统计，1995年我国建成预拌混凝土站（厂）616个，预拌混凝土企业年设计生产能力为6000万肃，而年实际产量为2600万吊。全国预拌混凝土占现浇混凝土的比例还不到10%根据当前我国的经济发展速度和运行势态，预拦混凝土趋于热销阶段，并从大城市向中等

6、城市方向发展，特别是中西部地区的省会城市和计划单列市场急切要求发展预拌混凝土生产和供应。国家建设部为了鼓励引导混凝土项目的发展特下要求各部委施工企业承建的国家重点工程建设项目、各大中城市的重要城市建设设施，预拌混凝土应不低于混凝土总量的80%混凝土用量超过2万立方米的工程建设项目和一次性混凝土用量超过100m3的工程均应使用预拌混凝土，使我国预混凝土生产的年设计能力由目前的10000万m3提高到2004年的12000万m,预拌混凝土的年产量，2005年达到13800万ri3!。2006年达到23000多万方。2007年估计达到35000万方。目前江西宜春混凝土搅拌站只有一家。年设计搅拌能力50

7、万立方米，但因综合能力的不配套，年实际生产能力为30万立方米。而目前宜春混凝土的需求量远远超过这个量，也此市场前景大好。该项目建成投产后产的产品，主要供应宜春、万载城市建设、宜春市政府行政中心、宜阳新区、万载、宜春市政工程产，宜春、万载房地产开发及一些重点工程。二、建设规模1 .产品方案根据国内市场动向确定生产和销售（1）普通混凝土（等级有C25、C30、C35、C4RC45050）（2）抗渗混凝土（等级有C25S&C30S1RC35S2aC40S20）（3）高强混凝土（等级有C55、C60、C70、C8R0100）2 .生产规模根据国家建设部在建1996193号文的要求即：混凝土搅拌

8、站（厂）规模不宜过大。除混凝土用量很大的大型建设项目和建设规模很小的城市外，一般预拌混凝土搅拌站（厂）的年生产能力应在30-40万m之间，因宜春万载县目前还处在规模很小的城市，该项目以销定产，拟定该项目生产规模为年产各类混凝土10万m。年生产普通混凝土100000m3,全年销售收入2650万元。第三章建设条件和厂址一、地理位置及交通运输条件项目建于万载及宜春市中间，地理位置优越。二、通讯、供水、供电该项目通讯、供水、电力均按规划来满足生产。第四章环境保护和安全防护一、地理位置及交通运输条件该项目的厂址选择不属于风景区、文化区和市区的主要街区，并且该项目的生产设备先进（三一设备），整个工艺流程无

9、工业污染，无三废排出，只有少量灰尘和微小噪音，符合国家环保标准，对环境及人体无危害作用。二、劳动保护1、职工岗前培训计划完成2、特殊工种全部实行持证上岗制度，按劳动部门的有关规定发放了必要的劳保用品。三、消防和安全防护1、按照环保部门要求及时办理项目的“三同时”手续。2、场区按消防部门要求设计防火通道，配置一定的消防器材。第五章项目设计方案一、工艺技术方案根据国家建设部关于预拦混凝土站（厂）要重视技术装备的更新改造，采用先进的搅拌设备、计量装置，采用微机控制和管理计量，以提高混凝土拌合物的生产控制水平，选装了一套自动化机组碎搅拌设备（三一重工），同时已建立了自己的科研体系，加强科学研究工作，研

10、究、开发高性能外加剂、掺合料的应用技术，质量控制技术，二次投料等技术，逐步提高混凝土品质，开发研究、推广应用高性能预拌混凝土，并按照实际情况不断改设计参数和生产工艺参数。二、设备方案按照生产设备必须与工艺流程配套合理的原则，本项目拟选4台8立方米的混凝土搅拌运输车和臂长37米的混凝土泵车，考虑到国内的该类设备制造商选用的专用车底盘均为国际知名品牌，采用的液压件也多数为国际知名品牌，其它的配套技术也具有较高的水平，所以此类设备在国内配套。搅拌站的主机和控制系统分别采用三一重工产品，除尘和混凝土分离设备及试验设备采用国内成熟品牌。三、配套土建工程该项目计划建设了26666平方米的建筑，包括：搅拌站

11、用地、停车场、办公楼、员工宿舍楼、科研试验楼、员工食堂、锅炉和维修车间等。第六章投资估算一、一期固定资产投资项目固定资产投资总额为920万元，其中：1、一套自动化搅拌设备180万元；2、4台混凝土运输车和1台37米混凝土泵车共计430万元；3、一台车载泵75万元；4、1台装载机共计25万元；5、一套化验室及办公设备60万元；6、土建工程投资100万元；7、水电资源投资50万元。二、流动资金参考类似企业有关资料并结合项目的实际情况，项目正常生产需100万元流动资金。三、总投资本项目总投资为1020万元，其中固定资产920万元，流动资金100万元。第七章项目实施进度一、项目实施进度1、2007年5

12、月29日前完成该项目的立项及可行性研究报批；2、2007年6月领取到该项目的营业执照；3、2007年7月18日正式试产。第八章原材料供应及动力一、主要原材料供应本项目所需主要原材料为水泥、砂子、石子、外加剂等。这些材料均有正常来源。其中：水泥可由当地各大水泥厂来满足供应，砂子和石子选用严格按照预拌混凝土工程碱集料反应技术规程，控制原材料碱集料活性。原材料年需求量估算：生产C30水泥：每立方米需水泥310KG砂子650KG石子1250KG年生产15万方商混年需水泥46500吨，砂子90000吨，石子187500吨。年生产25万方商混年需水泥77500吨，砂子1262500吨，石子312500吨。

13、年生产50万方商混年需水泥155000吨，砂子3250000吨，石子625000吨。表8-1生产10万方商混原材料年成本估算表序号项目名称年需用量单位单价（元）年费用（万元）产地1水泥31000T2507752砂子65000T352273石子12500T28354合计1037正常生产年原材料成本为1037万元二、辅助材料辅助材料主要指外加剂和掺合料（如粉煤灰、高效减水剂、防冻剂）辅助材料原则上是根据设计和施工要求掺加。单方辅助材料成本15元，生产10万方全年成本150万元。三、燃料、动力燃料、动力的供应主要是水、电、汽、油。电容量需500KVA油可在本市就近采购。正常生产10万方年需材料、动力

14、需求量及成本估算详见下表8-2序号项目名称年需求量单位单价（元）金额（力兀）1水3万吨0.5152电20万吨0.8163燃料0.015万吨618892.82合计110.32正常生产10万方年燃料、动力成本为110.32万元。第九章企业组织、劳动定员及人员培训一、管理机构和设置企业实行总经理负责制，机构设置有办公室、生产科、技术科、供销科、财务科。二、劳动定员企业劳动定员为29人，其中总经理1人，副总经理2人，其它人员安排详见下表表9-1企业所需职工一方面设置村里部分劳动力,也将面向社会公开招聘管理人员、技术人员序号部门管理人员工程技术人员技术工人生产工人勤杂其它合计一生产科1121实验室112

15、搅拌站1233质检11一办公室11三供销科22四财务科112五运输车队111214六合计651121126三、职工来源和生产工人。四、工资参照同行业和当地工资标准确定职工工资，详见下表:表9-2人员人数工资额/人、月工资额/人、年年工资总额总经理10.566副总经理20.44.89.6管理人员60.22.414.4工程技术人员50.33.618技术工人10.22.42.4生产工人120.22.428.8勤杂人员10.080.961.92其它10.11.21.2合计2982.32正常生产年职工工资总额为82.32元。五、人员培训本项目人员培训待进行。第十章费用分析一、直接成本费用原材料和能源费用

16、以及工资是依据市场价在考虑了市场趋势后确定的，消耗量是依据经验的，固定资产折旧，因固定资产残值按3%计算，折旧年限确定为五年（因折旧年限与税法不一致的时间性差异，在计算所得税时考虑），年折旧额为174.8万元。五年折旧期满固定资产残值46万元。修理费用按折旧的20%!定。直接成本费用见表10-1二、销售费用业务经费按税法规定比例提取，佣金按销售额的0.3%考虑，销售费用见表10-1三、管理费用开办费按五年摊销，年摊额10万元，坏账准备金按税法规定的5%提取，各类社会保险按工资的30%计提。管理费用见表10-1四、财务费用财务费用考虑了300万元的银行贷款，用于补充企业流动资金；同时为完成10万

17、方,需租赁一部分设备，帮增加年租赁费用约50万元，见表10-1表10-1单位：万元直接成本金额销售费用金额管理费用金额财务费用金额1.折旧费174.81.广告费31.办公和交通20财务利息102.修理费352.销售差旅费52.管理人员工资303.材料费11873.佣金83.摊销开办费104.车辆险154.业务招待54.人员培训费25.人工费52.325.科研经费56.能源费110.326.坏账损失13.257.租赁费507.各类社会保险258.其它2小计1624.4421小计117.25以上费用合计1762.69万元。五、税费增值税按5痢易征收。第十一章盈利分析一、产品销售收入企业正常生产，年

18、生产各种强度等级的混凝土10万立方米，根据对宜春南氏混凝土有限公司出厂报价，拟定本企业C30产品的出厂价格265元/方，年销售收入为：生产普通混凝土100000立方米，全年销售收入2650万元。二、年产10万方预计利润表表11-1单位：万元序号项目名称金额一收入2650一减：直接成本1624.441原辅材料11872燃料、动力110.323折旧及修理费用209.84工资及其他117.32三销售费用32四管理费用143.55五财务费用10六流转税、费128七利润总额712.01八减：所得税142.4（未f虑所付税调整）九净利润569.61三、财务评价1、投资利润率：569.61/1020*100%=55.85%2、投资回收期：1020/659.61=1.793、盈亏平衡点分析固定成本总额为折旧费、车辆设备保险及工资性支出等，合计242.12万元，盈亏平衡3点为2.98万m。变动成本=单价（利润+固定成本）/产量=2650/1