银行业金融机构高管人员任职资格考试试题

1、1标准会计核算采用（B ）。A 收付 B 借贷 C 权责 D 实时2在办理消费信贷时，主要对借款人的身份、财产状况、（A ）、还款意愿和担保情况进行调查。A 还款能力 B 工作能力 C 赢利能力 D 交际能力3在票据和结算凭证上签章，可以采用（C ）。A 签名 B 盖章 C 签名或者盖章，或者签名加盖章 D 签名加盖章4票据法所称票据，指的是（D ）。A 汇票和支票 B 汇票和本票 C 本票 D 汇票、支票和本票5金融许可证的保管应作为（B ）专门管理。A 重要工作 B 重要凭证 C 重要档案 D 重要环节6城市商业银行的注册资本不低于（B ）亿元人民币，且为实缴资本；资本充足率不低于8，核心

2、资本充足率不低于 4 。A 0.5 B 1 C 5D 107邮政储蓄机构以前已经办理的金融业务，如原来未经中国人民银行或银行业监督管理机构批准， 或缺乏相应法规依据，应依照规定，在邮政储蓄机构业务管理暂行办法发布后（ B ）个月内向银 行业监督管理机构补办准入手续。A5 B3 C 2D18银行的净利润等于（A）A 利润总额 -所得税B 营业利润 + 投资收益C 营业收入 - 营业支出D 营业利润 + 营业外收支净额9根据巴塞尔银行监管委员会关于 “统一资本计量与资本标准的国际协议 ”的原则，银监会决定，商 业银行的次级定期债务可以计入（ A ）中。A 附属资本 B 核心资本 C 实收资本 D

3、资本金10（ C ）只能用于办理转账结算和现金缴存业务，不得支取现金。A 基本存款户 B 临时存款户 C 一般存款户 D 专用存款户11小企业信贷业务中，土地、房产按市场价格谨慎评估后抵押率最高不得超过（B ） %。A 50 B 60 C 70D 8012可以质押的权利凭证不包括（ B ）A 整存整取定期存单B 98 年凭证式国债C 大额可转让定期存单D 存本取息定期存单13关于储蓄存单质押贷款，下列说法不正确的是（B）A 储蓄存单质押贷款期限不得超过存单的到期日B 储蓄存单质押贷款利率按流动资金贷款利率执行C 储蓄存单质押贷款可办理展期D 储蓄存单质押贷款可办理提前还款 14个人银行业务主要

4、是面向广大居民个人，（A ）是它最基本的特点。A 服务性 B 广泛性 C 赢利性D 高科技性15人民币储蓄存款一律以本金（C ）为计息起点。A分 B角 C元 D厘16下列属于流动负债的是（ D ）。A 长期存款 B 长期储蓄存款 C 长期借款 D 短期存款 17银行汇票是由（ B ）签发的。A 企业 B 出票银行 C 收款人 D 付款人 18所有者权益，主要由投入资本，资本公积，盈余公积和（D ）组成。A 固定资产 B 长期投资 C 银行存款 D 未分配利润 19银行的净利润等于（ A ）。A 利润总额 -所得税 B 营业利润 + 投资收益C 营业收入 -营业支出D 营业利润 + 营业外收支净

5、额20票据贴现实付金额为（ C ）。A 汇票金额 B 贴现利息 C 汇票金额 -贴现利息 D 都不是 21资产负债表设置的基本原理是（ A ）。A 资产=负债+所有者权益B 收入 费用 =利润CX本期借方发生额=刀本期贷方发生额D记账规则22银行在办理支付结算时，坚持 “先付后收，收妥抵用 ”原则，这是贯彻执行了结算原则（ C ） A 谁的钱进谁的账，由谁支配B 恪守信用，履约付款C 银行不垫款D 不准无理拒绝付款23银行在进行投资时，应避免将其全部资金用来购买（B ）。A 一种证券 B 一种或几种证券 C 几种证券 D 两种以上证券 24风险管理的目标是（ C ）。A 与商业银行经营的总体目

6、标一致的 B 保证商业银行处于足够安全的经营状态B 补提拨备C 利润分配中，将现金分红水平控制在合理比率内，鼓励股份股利分红方式，增加留存收益D 转赠资本C 确定安全经营，获得最大利润 D 以获取最大利润为目标 25商业银行存款经营最重要的方面是（A ）。A 必须不断创新金融产品，不断开拓为客户服务的领域 B 提高服务质量C 提高安全性 D 增强经营稳定性的减小风险性 26在市场经济条件下，金融机构必须以其（A ）来承担全部风险和亏损。A 资本B 资产C 负债 D 存款27为了坚决遏制案件多发势头，维护金融资产的安全，保证银行业正常经营和改革的顺利进行， 银监会下发的文件是指（ D ）。A 关

7、于国有商业银行进一步加强管理防范重大风险和案件的通知B 关于加大防范操作风险工作力度的通知C 关于印发商业银行和农村信用社案件专制治理工作方案的通知D 关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知28中华人民共和国商业银行法规定银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例 不得超过（ A ）。A10% B20% C30% D5% 29关于加大防范操作风险工作力度的通知（即“ 13条”）要求银行业金融机构在订立职责制中，明确的高管人员和管理人员的法律责任是指（ D ）。A 对出现大案、要案，或措施不得力的 B 对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况的C 对检查监督整改不力的 D 反复发

8、生大案要案，问题长期得不到有效解决的30关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知要求银行业科学设置内部组织机构， 其设置的原则是指 （ A ）。A 相互协调、平衡制约 B 相互协调 C 平衡制约 D 统筹兼顾 31下述对关于加大防范操作风险工作力度的通知（即“ 13条 ”）表述准确的是指（A ）。A 通知是指引性文件B 操作风险控制的一般性指引C通知覆盖有关操作风险的全部内容D通知涉及的相关方面要求是具体的32被业界称为强化银行高管责任、遏制金融大案要案的指引性文件是指（B ）。A 关于国有商业银行进一步加强管理防范重大风险和案件的通知B 关于加大防范操作风险工作力度的通知C 关于印发

9、商业银行和农村信用社案件专制治理工作方案的通知D 关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知33关于进一步推动城市商业银行风险处置工作的通知要求，城市商业银行风险处置工作应坚 持的原则是指( A )。A实事求是和综合治理B 一行一策” C可操作性D经济性34按照关于进一步推动城市商业银行风险处置工作的通知要求，通过风险处置和重组改造， 使城市商业银行 2006 年年底前资本充足率达到的标准是指( B )。A 5以上B 6以上C 7以上D 8 以上35资产管理不包括 ( D )。A 准备金管理B 贷款管理 C 证券投资管理 D 资本管理36使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断

10、借款人及时足额归还贷款本息的 (C)。A时间性 B意愿性 C可能性 D可行性37按贷款风险分类法借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷 款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款应归为( C )。A 正常 B 关注 C 次级 D 可疑38贷款审批权限以( B )贷款金额确定。A 单笔最大 B 单户累计 C 笔数最大D 最大一笔39征收储蓄存款利息个人所得税和实行个人存款账户实名制的时间分别是(B )年。A 1998 ， 1999B 1999 ， 2000C 1999 ， 2001D 1998 ， 200040按会计凭证分类，下面(A )不属于特定凭证。A 特种

11、转帐借方传票 B 存、取款凭条C 储蓄挂失申请书 D 储蓄存单41服务效率规范要求，电脑办理一笔存、取款业务不得超过(B )分钟。A 2 B 3 C 5 D 742下列说法正确的是(C )。A 有权机关查询个人储蓄存款时，只须提供姓名B 有权机关冻结个人储蓄存款最长期限为 3 个月C 有权机关扣划个人储蓄存款时不得提取现金D 只有人民法院有权扣划个人储蓄存款43下列关于门柜业务授权，哪一种描述是错误的(D )。A 办理特殊业务必须授权B 业务经办人员不能给自身授权C 授权必须按登记备案的顺序进行D 对同一笔业务授权人承担的责任要大于被授权人 44商业银行办理中间业务时是以（A ）的形式出现。A

12、 中间人B 债权人C 债务人D 出资人45下列科目属于负债类科目的是（B ）。A 重要空白凭证 B 应付利息 C 现金 D 营业外收入 46商业银行存款经营最重要的方面是（A ）。A 必须不断创新金融产品、开拓为客户服务的领域B 提高服务质量C 提高安全性D 增强稳定性、减少风险性47信用活动中的利息是（A ）的转化形式。A 利润 B 收入 C 借贷资本 D 职能资本 48由借贷双方以外的第三人提供信用担保发放的贷款称为（C ）。A 担保贷款 B 抵押贷款 C 保证贷款 D 职能资本 49借贷资本的运动分两个阶段，即（C ）。A 卖出和买入 B 流入和流出 C 贷出和归还 D 存款和放款 50

13、实际利率是指（C ）。A 中央银行制定的利率B 金融机构现行的利率C 名义利率扣除通货膨胀率后的利率D 由借贷双方通过竞争形成的利率 51现金由企业送存商业银行的行为称为（D ）。A 现金投放B 现金回笼C 现金发行D 现金归行52从商业银行业务的角度看，票据贴现是银行的（C ），属于信贷范畴。A 中间业务B 表外业务C 授信业务D 委托业务53（ D ）应承担监控操作风险管理有效的最终责任。A 高级管理人员 B 监管人员 C 直接责任人员 D 商业银行董事会54随着金融创新的不断深化，同业借款、向中央银行借款、回购协议等方式已成为商业银行保证 C ）需要而经常采用的方式。A 安全性 B 盈利

14、性 C 流动性 D 社会性 55同业拆入、转贴现和转抵押同为商业银行的（A ）业务。A 同业借款 B 向中央银行借款 C 向国际金融市场借款 D 回购 56商业银行创新表外业务的直接动机是（B ）。A 规避风险 B 逃避监管当局对资本金的要求 C 市场需求 D 追逐利润57贷款余额与存款余额的比例不得超过（C ）。 .A60% B70% C75% D65%D 资本管理58资产管理不包括（ D ）。A 准备金管理 B 贷款管理C 证券投资管理59目前人民币个人住房贷款最长期限为（D ）A20 年 B10 年 C15 年 D30 年60借款人遭受重大自然灾害或意外事故，有保险公司或有关政府部门出具

15、的重大事故和灾害鉴定 证明、保险赔偿金证明的，确实无力偿还部分或全部贷款，应属于（ C ）不良贷款。A 逾期贷款 B 呆滞贷款 C 呆帐贷款 D 损失类贷款61借款人死亡或依法宣告死亡，并取得医院或公安局出具的死亡证明，以其财产或遗产清偿后， 未能还清的贷款是（ A ）不良贷款。A 呆帐贷款 B 呆滞贷款 C 逾期贷款 D 损失类贷款62短期流动资产贷款遇利率调整，人民币贷款利息的结息规定是（B ）。A 分段计息 B 不分段计息C 双方重新协商D 是否分段计息由建设银行各分支机构自主决定63短期贷款展期期限累计不得超过（A ）。A 原贷款期限 B 原贷款期限的一半 C 原贷款期限的一倍 D 一

16、年64抵押贷款的贷款额要根据企业信誉情况和抵押物情况加以确定，抵押率原则上不超过50% ，最高不超过（ A ）。A 70 B 80 C 100 D 60 65商业银行的经营是其对所开展的各项业务活动的（ D ）A 控制和监督 B 调整和监督 C 组织和控制D 组织和营销6#B ）内予以处置。66抵债资产收取后应尽快处置变现。不动产应自取得（A 1年 B 2年 C 3年 D 4年67监控录像至少要保存（ A ）A 1个月B 2个月C 3个月D 4个月68提高法定存款准备金，会使商业银行的（D ）。A 效益提高B 效益下降C 创造货币能力提高D 创造货币能力下降69商业银行内部控制评价不包括下列哪

17、项（D ）。A 充分性 B 合规性C 有效性D 准确性70商业银行内部控制结果评价是对（ A ）进行评价。A 目标实现程度 B 信息交流与反馈 C 内部控制环境 D 内部控制措施71 银行在进行抵债资产处置时，动产应自取得日起（ C ）内予以处置。A 60 日 B 半年 C 1 年 D 2 年 72银行在进行抵债资产处置时，拍卖抵债金额（ B ）以上的单项抵债资产应通过公开招标方式 确定拍卖机构。A 100 万B 1000 万C 5000 万D 1 亿73基础货币等于（B）。A 通货 + 存款货币B 通货 + 存款准备金C 存款货币 + 存款准备金D 原始存款 + 派生存款74商业银行应当对交

18、易账户头寸按市值每（ A ）至少重估一次价值。A日 B 2日 C 3日 D周75若被评价机构因经营不善发生挤提事件，应予以（ D ）处理。A 破产 B 主要负责人撤职 C 停业整顿 D 评价结果下调一级76. 申请人提交准入事项的补正申请材料不齐全或者不符合规定要求的， 受理机关在收到补正申请材 料之日起 （ C ）日内作出不予受理申请决定 , 向申请人发出不予受理通知书 ,并说明不予受理的理由。A2 B3 C 5D1077. 商业银行、农村合作银行、农村商业银行申请开办证券投资基金托管业务由（A ）受理，中国证监会和银监会联合审查并决定。A 中国证监会 B 银监会 C 证监局 D 银监局78

19、. 自助银行自批准之日起（ A ）个月内应当开业。A1 B3 C 6 D 9多选题1汇票在以下（ ABCD ）情形时，不得背书转让。A 汇票被拒绝承兑B 汇票被拒绝付款C 汇票超过付款提示期限D 出票人在汇票上记载 “不得转让 ”字样的 2下列哪几种情况开户行不能给客户办理销户手续（ABCD ）。A 有未归还的贷款、欠息B 有未退回的空白重要凭证C 有透支余额D 有已承兑的银行承兑汇票 3按照借贷记账法，记入借方的项目是（ABC ）。A 资产的增加B 负债及所有者权益的减少C 费用及损失的发生D 所有者权益的增加 4个人住房按揭贷款的还款方式有（ABC ）。A 一次性到期还本付息B 等额本息还

20、款法C 等额本金还款法D 等额递减还款法 5房屋二次抵押贷款的用途不能用于（ABC ）。A 股票购买 B 基金购买 C 期货买卖 D 购置房产 6人民币活期储蓄存款账户按账户性质不同分为（BC ）。A 个人存折账户 B 储蓄账户 C 个人储蓄账户 D 个人结算账户7金融许可证的（ ABD ）等由银监会依法行使，其他任何单位和个人不得行使上述职权。 A 颁发 B 更换 C 扣押 D 吊销8银监会对金融许可证实行（AB ）与许可证发放权适当分离的管理原则。A 分级授权 B 机构审批权 C 扣押权 D 吊销权 9行政许可实施程序分为（ABD ）等环节。A 申请与受理 B 审查 C 公示D 决定与送达

21、10设立股份制商业银行法人机构，还应当符合其他审慎性条件，至少包括（ABCD ）。A 具有良好的公司治理结构、 健全的风险管理体系、科学有效的人力资源管理制度、 有效的资本约束 与资本补充机制B 有助于化解现有金融机构风险，促进金融稳定C 地方政府不向银行投资入股D 发起人股东中应当包括合格的境外战略投资者11. 有以下哪些情形之 的企业不得作为股份制商业银行法人机构的发起人（BC ）。A 资产负债率、财务杠杆率低于行业平均水平B 公司治理结构与机制存在明显缺陷C 关联交易频繁且异常D 核心主业突出12股份制商业银行、城市商业银行、城市信用社股份有限公司及农村信用合作社法人机构的设立 须经（

22、CD ）阶段。A 申请 B 审核 C 筹建 D 开业13下列哪些机构修改章程，由银监会受理、审查并决定（AB ）。A 国有商业银行B 股份制商业银行C 城市商业银行D 城市信用社股份有限公司14商业银行的工作人员应当遵守法律法规和其他各项业务管理的规定，下面（ABCD ）行为违反了商业银行法。A 利用职务便利索取各种名义的回扣、手续费B 利用职务便利贪污挪用侵占本行或客户的资金。C 违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或提供担保D 在其他经济组织兼职15中资商业银行申请开办个人理财业务，应符合的条件有（ABC ）。A 具有相应的风险管理体系和内部控制制度B 有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管

23、理人员、从业人员C 具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系D 近 1年内未发生损害客户利益的重大事件16申请中资商业银行各类高级管理人员任职资格，拟任人应当（ABCD ）。A 了解拟任职务的职责B 熟悉拟任职机构的管理框架、盈利模式C 熟知拟任职机构的内控制度D 具备与拟任职务相适应的风险管理能力 17按照借贷记账法，计入借方的项目是（ABC ）。A 资产的增加B 负债及所有者权益的减少C 费用及损失的发生D 所有者权益的增加 18法人机构变更包括（ABC ）。A 变更名称、住所、组织形式 B 变更股权、注册资本C 修改章程D 分立、合并、收购和永久停业19法人机构、非法人机构变更名称，

24、符合（CD ）原则。A 合法性B 统一性C 惟一性 D 商誉保护20申请开办信贷资产转让业务，应符合的条件有（ABD ）。A 有完善的内部控制制度，健全的信贷内控规章、制度和办法B 资产总额不低于 50 亿元人民币，核心资本充足率不低于 4 C 实行贷款五级分类制度，不良贷款比例低于25 D 最近 3 年内无重大违法违规行为21. 商业银行与客户的业务往来，应当遵循（ ACDE ）原则。A 平等 B 效益 c 自愿D 公平 e 诚实信用22银行业监督管理机构依法履行对邮政储蓄机构的监管职责，对邮政储蓄机构经营的各项金融业 务进行（ ABD ）。A 监督 B 检查 C 规范D 管理23不良债权主

25、要包括银行持有的（ACD ）类贷款。A 次级 B 关注 C 可疑D 损失24银监会和银监局审批邮政储蓄机构经营金融业务的申请，可以依据有关规定，对其经营金融业 务的（ BC ）作出特别限定。A 种类 B 适用对象 C 适用范围 D 条件 25银行提高自我补充资本能力的途径有（ABC ）。A 提高盈利能力B 补提拨备C 利润分配中，将现金分红水平控制在合理比率内，鼓励股份股利分红方式，增加留存收益D 转赠资本 26 货币作为支付手段，其作用有（ABCD ）。A 预付货款B 支付工资 C 缴纳税金 D 银行贷款27银监会通过非现场监管和现场检查对商业银行次级定期债务的（ACD ）进行监督、检查。A

26、 招募 B 偿还 C 使用 D 管理28信用是有条件的借贷行为，这里的基本条件是指（BC ）。A 订立合同B 按期归还C 支付费用D 支付利息29下列支付交易属于大额支付交易的有（BCD ）。A 个人银行结算户短期内累计 100 万元以上的现金支取B 法人、其他组织和个体工商户之间金额 100 万元以上的单笔转账支付C 金额 20 万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解 付D 个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额 20 万元以上的款项划 转30下列（ABCD ）财产一般不得用于抵偿债务。A 权属不明或有争议的资产B 不易储存

27、保管的资产C 无形资产D 公益性质的设施31金融资产在初始确认时进行分类，下列分类正确的有（ABCD ）。A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 B 持有至到期投资C 贷款和应收款项 D 可供出售金融资产32对借款人重大事项的调查主要包括（ABD ）。A 重大投资决策 B 重大事故和赔偿C 因赊销商品导致存货减少 D 体制改革33表外业务有（ ABCD ）。A 信用证B 贷款承诺C 信贷证明 D 银行承兑汇票34小企业信贷业务包括（ ABCD ）、信用证等表内、表外业务。A 贷款 B 商业汇票贴现 C 商业汇票承兑 D 保证35有下列哪些行为之一，认定承担贷前调查责任（ABCD ）。

28、A 因贷前对借款人、担保人资格审查不严致使主合同及相关从合同无效B 明知借款人主体不实而批准发放贷款或担保人无担保资格仍同意接受其担保C 其他形式的违规行为D 因评估材料严重失实，造成决策人决策失误 36贷款银行对借款人违约采取的保护措施有（ABD ）。A 限期纠正违约行为B 按中国人民银行规定收取逾期贷款利息C 从借款人账户中直接扣款，偿还贷款本息D 解除合同，并提前收回原发放的贷款 37合同双方当事人订立合同的形式有（ABCD ）。ABCD )A 合同书形式 B 口头形式 C 电报形式 D 传真形式 38根据国家政策规定，投资者从投资中获得的利益免收个人所得税的有（A 凭证式国债B 基金C

29、 保险 D 教育储蓄39有价单证包括（ABD ）。A 吉祥存单 B 实物债券 C 世博园门票 D 定额存单 40信贷管资产风险分类遵循的原则是（ABCD ）。A 真实性原则B 重要性原则C 审慎性原则 D 及时性原则41定期储蓄存款包括（ACD ）。A 零存整取存款 B 定活两便储蓄存款 C 整存整取存款 D 教育储蓄存款 42企业法人终止的原因有（ ABC ）。A 依法被撤销 B 解散C 依法宣告破产D 法定代表人死亡43关于商业银行贷款原则的表述，正确的有（ABCD ）。A 安全性、流动性和效益性三者目标具有相互替代效应B 安全性、流动性和效益性三者既有矛盾的一面，又有统一的一面C 安全性

30、、流动性和效益性三者不可能同时达到最佳状态D 安全性、流动性和效益性三者不可能同时处于最差状态 44反映企业盈利能力的财务比率是（ABD ）。A 资产收益率 B 资本净值收益率 C 投资利润率 D 销售收益率45关于国有商业银行进一步加强管理防范重大风险和案件的通知要求各国有商业银行主要做 好的事项是指（ ABC ）。A 做好广大职工的思想工作，稳定队伍B 加强内部管理和内部控制，避免发生各类案件C 加强信贷管理，防止不良资产反弹D 做好岗位调整和安置46票据行为构成环节有（ABCE ）。A 出票 B 背书 C 承兑 D 担保 e 贴现47关于进一步加强银行业违法违规案件防范和查处工作的通知要

31、求银行按照相互协调、平衡 制约的原则，合理配置的内部组织机构是指（ ABC ）。A 业务部门 B 管理部门 C 监督部门 D 稽核部门 D 选上也不应算错48关于进一步加强银行业违法违规案件防范和查处工作的通知要求银行业建立案件责任追究 制度。对发生的案件，做到的四个 “不放过 ”是指（ ABCD ）。A 案件原因不查清不放过B 案件责任得不到处理不放过C 整改措施不落实不放过D 教训不吸取不放过49 属于资产负债管理指标的有（ ABCE ）。A 资本充足率指标 B 资产流动性指标 C 存贷款比例指标D 存款成本指标 e 贷款质量指标50商业银行个人理财业务风险管理指引规定，商业银行个人理财业

32、务管理部门，应对本行从 事个人理财顾问服务的业务人员进行内部调查和监督，其具体内容包括（ ABC ）。A 操守与胜任能力B 个人理财顾问服务操作的合规性与规范性C 个人理财顾问服务品质D 相关记录51企业法人终止的原因主要有（ABC ）。A 依法被撤销 B 解散 C 依法宣告破产 D 法人代表死亡52下列财产哪些按担保法规定可以做为抵押物（ABCD ）。A 抵押人所有的房屋和其他地上定着物B 抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产C 抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物D 抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产 53办理储蓄业务应遵循（ ABCD ）基本

33、原则。A 存款自愿 B 取款自由 C 存款有息 D 为储户保密 54抵押贷款和质押贷款在如下方面的不同点有（ABD ）。A 担保品内容 B 担保品占有方式C 债务人不能履约时处理担保品的受偿权 D 合同的生效日规定 55信用的三要素是指（ACD ）。A 债权债务关系 B 信用流通市场 C 一定时间间隔D 信用工具56不良贷款档案管理的重点是（AC ）。A 权证类 B 附件类 C 要件类 D 不良类 57下列哪些财产一般不得用于抵偿债务（ABCD ）。A 权属不明或有争议的资产 B 不易储存保管的资产C 无形资产 D 公益性质的生活设施、教育设施、医疗设施 58不良贷款管理中应遵循以下哪些原则（

34、ABCD ）。A 依法合规原则 B 真实反映原则 C 处置减损原则D 损失补偿原则59以下哪些方式是对不良贷款的保全措施（ABC ）。A 原悬空或有法律纠纷的贷款重新落实了合法的承载主体B 原担保手续不符合法律法规的贷款获原不符合条件的信用贷款重新办理了合法有效的担保手续C 原已失去诉讼时效的贷款重新恢复了诉讼时效D 对不良贷款进行催收60商业银行的关联交易包括（ABC ）。A 授信 B 资产转移 C 提供服务 D 任命管理层 61商业银行内部控制的结果评价量化指标可包括（ABCD ）。A 成本收入比 B 资产利润率 C 关联方交易指标 D 不良贷款拨备覆盖率 62商业银行内部控制过程评价是对

35、哪些要素进行评价（BCD ）。A 目标实现程度 B 信息交流与反馈C 内部控制环境 D 内部控制措施63商业银行在进行以物抵债管理时，应应遵循的原则包括（ABCD ）。A 严格控制 B 合理定价 C 妥善保管 D 及时处置 64商业银行在取得抵债资产后，除特殊情况下不得（AD ）。14A 对外出租 B 挪用抵债资产 C 自行处置 D 自己使用抵债资产65以物抵债的基本方式有（BCD ）。15#A 没收 B 协议 C 仲裁 D 法律诉讼66我国商业银行核心资本包括（ABCD）。A 实收资本B 资本公积金C 盈余公积金D 未分配利润E 贷款呆账准备金67不良金融资产处置尽职指引的适用单位包括（BC

36、D ）。A 信托投资公司 B 政策性银行 C 商业银行D 金融资产管理公司68不良债权主要包括银行持有的（BCD类贷款。#A 关注 B 次级 C 可疑 D 损失69内部控制评价中的符合性测试的形式有（BC ）。A 假定测试 B 功能测试 C 业务测试D 连贯测试70属于商业银行营业外支出的项目有（ABDE）。A 固定资产盘亏 B 违约金 C 坏帐准备金D 非常损失 e 证券买卖损失#判断题1涉及抵押物的消费信贷，若是大客户，可在未办妥抵押登记的情况下通融放款。（2任何消费贷款若遇利率调整，于贷款日次年 1 月 1 日起执行新的同档次贷款利率。（ V ）3如 2001 年 1 月 31 日存入的

37、一年期定期存款， 2002 年 1 月 30 日支取，不算做提前支取 V4新的储蓄管理条例规定，不论何时存入的人民币活期储蓄存款，如遇利率调整，不分段计息， 均以结息日或清户日挂牌公告的活期存款利率计付利息。（ V ）X)5银行承兑汇票询查复经办人员与办理承兑人员可以为同一人。（6持票人凭支票支取现金或办理转帐时，应向银行提供本人身份证，在支票背面背书（7签发空头支票或印章与预留印鉴不符的支票，银行除退票外，可直接按票面金额处以百分之五的 罚款，最低 1000 元 。（ X ）8重要空白凭证在使用中根据实际情况可预先盖章。X)#9商业银行可以利用客户期望值的脆弱性来降低客户期望值。（X)10金

38、融机构应当在营业场所的显著位置以适当方式公示其业务范围和营业时间。（ 11商业银行市场风险管理指引所称的市场风险管理目标是指通过将市场风险控制在商业银行可以承受的合理范围内，实现经风险调整收益率的最大化。（ V ）12商业银行市场风险管理指引要求商业银行应当按照银监会关于商业银行资本充足率管理的 有关要求，划分银行账户和交易账户13、我国会计法中规定会计原始凭证有错误，允许在原凭证上修改（X ）14 商业银行市场风险管理指引规定，商业银行的内部审计主要针对业务经营部门，与市场风 险管理部门无关。（ X ）15人民币整存整取定期储蓄 100 元起存。（ X ） 16由商业银行市场风险管理指引可知

39、，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则到期的绝对值越高。（V）17商业银行市场风险管理指引规定，记录银行业务的会计账户可分为银行账户和交易账户两 大类。（ V ）18由商业银行市场风险管理指引可知，交易账户定义的核心是交易期限。 （X ）19法的调整范围与道德的调整范围不完全一致。（V ）20未经人民银行批准，临时账户和专用账户可以支取现金。（X ）21 商业银行对单位持有的银行卡一律不得支取现金。（V ）22借款人到期不归还担保贷款的，商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产，应当自取得之日起 6 个月内予以处分。（ X ）23个人小额质押贷款实

40、行 “先存后贷，有效质押、专款专用，按期偿还 ”的原则。（ X ） 24银行是支付结算和资金清算的中介机构。（V ）25出具存款证明，每份收取 10 元手续费。（ X ）26银行是支付结算和资金清算的中介机构。（V ）27当中央银行提高法定准备金率时商业银行信贷能力提高。（X ）28衡量货币流通是否正常的标志有货币供求变动率、货币流动速度、物价变动率与货币流通速度。（ X ）29银行对存款单位的存款保密，有权拒绝除法律、行政法规另有规定以外的任何单位或个人查询； 有权拒绝除法律另有规定以外的任何单位冻结、扣划。（V ）30任何单位和个人不得将公款以个人名义转为储蓄存款，不得将个人或其他单位的款

41、项以本单位 名义存入银行。（ V ）31 商业汇票分为商业承兑汇票和现金支票。（X ）32委托贷款是受托人按照自己的意愿确定贷款对象、金额等代为发放且收取手续费的贷款。 （ X ）33抵押期间，抵押人在未通知银行情况下，有权自行转让抵押物。（X ）34某笔贷款主合同到期，而抵押合同尚未到期，在办理借新还旧手续时,可以不再续办抵押登记手续。（ X ）35同一债权既有保证人又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任（V36关于加大防范操作风险工作力度的通知（即“ 1 3条”）要求银行建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度，并确保这一安排纳入总行及各级分支机构的业务管理制度。（ X

42、）37关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知要求银行对发生的违法、违规、违纪行为要及时处理和报告，发生重大事项要按照有关规定及时处理。（X ）38.金融许可证实行机构编码终身制原则。（V ）39重要单据在行际间可以自行调剂。（ X ）40. 商业银行集团客户授信业务风险管理指引规定，集团客户授信业务主要包括贷款、拆借和 贸易融资等表内业务。（ X ）41. 商业银行房地产贷款风险管理指引规定，商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求 其自有资金不低于开发项目总投资的 20 。（ X ）42. 由商业银行房地产贷款风险管理指引可知，抵押物价值的确定是以该房产在该次买卖交易 中的成交价

43、或评估价的较高者为准。（ X ）43. 商业银行不得在法定的会计账册外另立账册。 （ V ）44. 关于建立控制和防范信贷风险两项制度的通知所称的商业银行贷款风险集中度和关联企业 授信监测制度，是指在对商业银行百万元以上客户贷款排队分析和全面掌握的基础上，对大客户相关内容 进行实时监测的信息交流制度。（ X ）45. 关于商业银行股权质押有关问题的批复明确，商业银行股东对其持有的商业银行股权设定质押，属于银监会的审批事项，必需经银监会审批。（X ）46. 以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押。（V）47. 委托贷款中，贷款人即为委托人，只收取手续费；不承

44、担贷款风险。X ）48. 长期贷款系指贷款期限在 5 年（含 5 年） 以上的贷款。（ X ）49. 同一债权既有保证又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任。 （V）50. 信贷资金可以用于财政支出。（X ）51. 当事人用合法财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。 （V ）52. 为债务人抵押担保的第三人，在抵押权人实现抵押权后，有权向债务人追偿。（V ）53. 质押合同自质物移交于质权人占有时生效。 （ V ）54. 为债务人质押担保的第三人，在质权人实现质权后，有权向债务人追偿。（V ）55. 金融机构的自营贷款除按中国人民银行规定计收利息之外，不得收

45、取其他任何费用（V56. 明细核算由总账、分户账、余额表组成；综合核算由科目日结单、日记表、登记簿组成。 （X）57. 储蓄的实质是货币所有权的暂时让渡。（X ）58. 办理异地托收的储蓄种类仅限于整存整取定期储蓄存款。 （X ）59. 商业银行房地产贷款风险管理指引要求商业银行应根据各地市场情况不同，制定合理的贷款成数上限，但所有住房贷款的贷款成数不超过 70% 。（ X ）60. 储蓄机构受理挂失后，立即停止支付该储蓄存款。受理挂失前该储蓄存款已被他人支取的，储 蓄机构不负赔偿责任。（ V ）61质押合同自质押物移交质权人占有时生效。（62储蓄是一种风险小，收益低的金融投资方式，利息就是这

46、种金融投资方式的投资收益，具有投资职能。（ v ）63储蓄机构应当按照规定时间营业、不得擅自停业或缩短营业时间。（v ）64专项票据置换的不良贷款，在票据期限内清收的，不减扣专项票据额度。（ v ）65.交通工具、低值易耗品类抵债资产可以出租。（X ）66抵债资产在变现前所发生的与之相关的收入或支出，应分别计入营业外收支。（v ）67. 对不良贷款原则上应一年一次内进行一次全面调查。 （ X ）68. 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部 分的贷款应属于五级分类中的可疑类不良贷款。（ X ）69. 借款人的还款能力出现问题，完全依靠其正常的经营收入

47、已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失，这样的借款属于五级分类中的关注类不良贷款。（X ）70. 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于五级分类中 的可疑类不良贷款。（ v ）71. 根据同一企业的同一时点的财务数据计算出的流动比率，可以小于其速动比率。（X ）72. 低风险信贷业务每笔贷款期限应不超过质押品到期期限。（v ）73. 有利润不一定意味着企业能有现金偿还银行贷款本息，不一定意味着企业从经营活动中新增了 现金流量。（ v ）74. 以全额保证金、存单或国债质押方式办理的贷款、银行承兑汇票、开出的非融资类保函，可以 不经过贷审会审议。

48、（ v ）75. 商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额 的 10% 。（ X ）76. 商业银行的一笔关联交易被否决后，在六个月内不得就同一内容的关联交易进行审议v77. 内部控制目标中，一部分可以测量一部分无法测量。 （ X ）78. 注册在 10 亿元人民币以上的商业银行独立董事的人数不得少于3 人。（ v ）79. 抵债金额超过贷款本金和表内利息的部分确认为债务人的利息收入。（X ）80. 银行内部负责评估、定价环节的部门在机构和人员上应独立于负责资产处置的部门（v）填空题1. 银行承兑汇票是（承兑申请人）签发，委托 （承兑行）在指定日期无条

49、件支付确定的金额给收款 人或者持票人的票据。2. 严禁以任何形式对同一企业发放（贷款） 用于偿付到期承兑垫款，包括承兑汇票转贷款、以新抵 旧、（循环承兑）等。3. 商业汇票分为 （商业承兑汇票） 和 （银行承兑汇票）。4. 承兑申请人必须在承兑行开立 （基本存款）账户或（一般存款）账户，并有一定的结算业务往来。5. 支票的提示付款期限是自出票日起（ 10）日。6. 企业应当以（权责发生制）为基础进行会计确认、计量和报告。7. 抵债资产处置应坚持（公开透明）原则。8. 个人质押贷款应坚持 “（先存后贷）、存贷结合、存单质押、到期归还、逾期扣收 ”的原则。9. 速动比率是指企业（速动资产）与（流动

50、负债）之比，主要用于测试企业的（即期偿债能力）。10. 根据信贷资产按时、足额回收的可能性，信贷资产划分为（正常）（关注）（次级）（可 疑） 和损失五个不同类别，后三类合称为不良贷款。（按顺序填写 ）11. 每个储蓄机构熟悉储蓄业务的工作人员不得少于（4）人。12. 银行承兑汇票承兑业务纳入统一授信管理，遵循（真实贸易背景）原则。承兑业务的审查要点、 审核程序和管理模式参照（短期贷款）业务执行。13. 以房产抵押方式发放的贷款，贷款期限不得超过所抵押房产的（使用）年限。14. 表外业务采用（单式）记帐法。15. 负债业务中业务量最大的是（存款业务）。16. 现金付出业务必须先（记帐）后（付款）

51、。17. 能够创造存款货币的机构是（商业银行）。18. 存款是金融机构以（信用）方式聚集起来的社会各部门暂时闲置的货币资金和城乡居民的生活节 余及待用款项。19. 商业银行只要经营存款业务，就必须提留（存款准备金）。20. （信用分析）是商业银行信用风险防范的一个基础环节。21. 巴塞尔协议规定，银行的一级资本主要由（股本）组成。22. 按照巴塞尔协议的规定，商业银行的资本充足率不得低于（8） %。23. 贷款经营和管理必须坚持（安全性）（流动性）（效益性）相结合原则。24. 从区域上看，委托收款在 （同城） 、（异地）均可使用。25. 商业银行的附属资本包括重估储备、一般准备、（优先股）、可

52、转换债券和长期次级债务。26. 抵债资产包括 （动产）、（不动产） 、（其他资产）三大类。27. 票据贴现的贴现期限最长不得超过（ 6）个月 。28. 有价单证要贯彻（账证分管）的原则，由会计部门管账，出纳部门管证，相互制约，相互核对。29. 储蓄会计核算使用的凭证，按其使用范围可分为（基本凭证）和（特定凭证）。30. 表外科目采用（单式记账法）记账法。31. 储蓄的实质是（货币使用权的暂时让渡）。32. 整存整取定期储蓄存款，本金一次性存入，一般（五十）元起存。33. 作废的重要空白凭证不得损毁，剪角并加盖（作废）章后，附在当日传票内备查。34. 储蓄业务印章在使用中要加盖到位，印迹清晰，严

53、禁在重要空白凭证上（预盖印章）。35. 储蓄事后监督人员不得兼任临柜记账、出纳、（复核）工作。36. 能辨别面额，票面剩余（四分之三）（含）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民 币，按原面额全额兑换。37. 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分 的贷款应属于五级分类中的（损失）类不良贷款。38. 保证的方式有（一般保证和连带责任保证）两种。39. 票据法规定以背书转让的汇票，背书应当（连续）。40. 履行稽核监督职能一般采取（日常监督）和（稽核检查）两种方式。41. 中资商业银行以下事项须经银监会及其派出机构行政许可：机构设立，（机构变

54、更），机构终止，调整业务范围和增加业务品种，董事和高级管理人员任职资格等。42. 银监会及其派出机构作出罚款、 没收违法所得处罚决定的， 当事人应当自收到 行政处罚决定书 之日起（ 15）日内上缴罚款。43. 根据信用贷款和联保贷款的特点，按照“（先评级 后授信再用信） ”的程序，建立农村小额贷款授信管理制度以及操作流程。计算题1. 一笔 10 万元的存款，存款期限是 2 年，年利率为 10% ，按复利计算到期后的本利和为多少？10X （ 1+10% ） 2 =12.1 万元2. 一笔 10 万元的存款，存款期限是 2 年，年利率为 10% ，按单利计算到期后的利息为多少？10万元X 10%X2= 2万元3. 根据批复，我行为某公司核定的银行承兑汇票敞口授信为 700 万元，每笔必须存入 30% 的保证金。 我行实际可为该公司签发的银行承兑汇票余额为是多少？700- （1-30%）= 1000 万元4. 某企业 2006 年末资产总额 67821 万元，其中：流动资产 22020 万元（存货 3280 万元）；流动 负债合计 17740 万元，长期负债合计 21200 万元。计算： （ 1 ）资产负债率